生鲜盘点制度

生鲜商品盘点制度

一、盘点的目的

盘点就是准确地清点、记录当日营业结束后各商品的库存数量。盘点的目的是将电脑库存转化为当日的实际库存数，得出当期的进货金额，从而检查在一个月销售后本组商品的毛利情况。通过盘点发现日常工作中的不完善地方，以及商品的损耗情况，并且通过毛利反映出本组的经营状况。因此要求盘点人员认真负责，如实记录盘点数量，严格按程序操作，如实反映出实际问题。

二、盘点时间

生鲜日配商品的盘点时间根据总部的统一安排，纯生鲜商品盘点在每月25日营业结束后进行。

三、盘点前准备工作

1、移库：在25日盘点前做好各组之间的移库单，各金额都换算为不含税金额，原则上以进价核算。

2、将所有供应商的《收货记帐表》内的商品转为《自营进货单》。注意每个供应商用相应的大类进货码，同时跟供应商进行核对，核对准确后再打自营进货单。

3、做耗材自营进货单。物料管理员在25日将本期生鲜组（自营）领用的生鲜耗材金额（不含税）分各小组汇总后交由生鲜主管，用各小组的耗材码打自营进货单，供应商代码为门店代码。

4、结算联营厂商货款。在25日将本期联营厂商每日所拿的生鲜商品汇总金额，做商品批发单，通知厂商务必在25日按批发单的金额将货款交由财务。

5、制做《生鲜商品手工盘点表》（附表六）。根据商品的最近一次进价，制作各小组的生鲜盘点表，列举具体的品名、数量、单价（进价），要求盘点表内汇总所有单日有库存的商品品项（也可在电脑里制作盘点表，设定公式）。

6、整理货架和库存商品，检查商品有无标价签，标价签是否与商品一一对应。

四、盘点要求

1、全体人员分主盘和复盘，主盘主要负责所有商品的实际盘点工作，记录盘点数量，复盘人员在主盘结束后抽盘部分商品，并记录复盘数量，如主盘数和复盘数出现差错，要求该区域所有商品重盘，一直到主盘数和复盘数完全相同。复盘结束后，由主盘人和复盘人在盘点表上签字，交由监盘人。

2、主盘人由本组员工组成，复盘人由别的组的员工组成，或由监盘人指定。监盘人由经理室人员组成或非生鲜组员工。

3、生鲜组员工要熟悉本组商品，清楚知道所管商品的位置，以免漏盘，特别是库存商品。

4、盘点分区域进行。比如蔬果区为A区，每排货架再分成小区域A1—A10，在填写盘点表时要写明区域代码。各区域盘点时注意从左到右，从上到下的顺序，见物盘物，以免重复盘点或漏盘。

5、盘点表的填写要注意字迹清楚，按要求填写，特别是要注意单位，盘点表上填写什么计量单位，实际数字就应该是该计量单位的数量。例如：盘点表上填写箱，实际数量就应该是箱数，不要错填成公斤数。而在填写计量单位时要注意，按平时销售时的计量单位为准。

6、盘点前先按商品的陈列分区域填写盘点表上的商品名称和计量单位，填写时注意从左到右，从上到下的顺序，勿漏写、重复写，同时注意计量单位的准确（按平时销售的计量单位）。盘点时根据盘点表盘点。

7、盘点表的领用要记录好编码、领用人，领用多少盘点表，盘点结束后上交多少盘点表，不得随意丢掉。如填写错误而该盘点表做废，请表明“做废”字样，同时随同上交。

五、盘点后：

1、理货员将《商品盘点表》交由主管，由主管统一收齐清点数量。生鲜日配商品的盘点表可直接交由门店指定人员录入数据。

2、将纯生鲜商品《商品盘点表》内各单品的盘点数量汇总填入《生鲜商品手工盘点表》内，核算出大类进货码的盘点数量，并将盘点数量用相应的商品编码（大类进货码）填入《商品盘点表》内，交由综合员录入。（因电脑信息中大类进货码的不含税进价为1，故不含税的总进价金额数就是该大类进货码的实际盘点数量）

3、综合员将《商品盘点表》内的各大类进货码数量录入电脑，并审核。

六、相关公式：

A、进货成本=期初库存+本期进货金额—期末库存

B、期初库存=上月盘点库存金额

C、期末库存=本月盘点库存金额

D、毛利=本期的销售金额—进货成本

注：以上金额都为不含税金额。

进价含税和不含税之间的转换：

A用农副产品收购发票的，含税金额*0.87=不含税金额用税票的，含税金额/1.13=不含税金额,不属农副产品而用税票的（如雨润），含税金额/1.17=不含税金额

七、注意事项

1、纯生鲜商品的库存商品盘点可以在下午17：00开始。

2、盘点结束，清洁盘点区域。

3、纯生鲜商品各供应商的进项税不同造成各供应商有不同的大类进货码，在制作《生鲜商品手工盘点表》及填入单品盘点数时，不要混淆，各供应商的商品要对应相应的大类进货码。

4、每月纯生鲜商品的盘点，因盘点审核后门店要进行每月结转，故要求生鲜组盘点时及主管填写《生鲜商品手工盘点表》时、综合员录入盘点数量时注意速度和时间，最好能在23点前完成审核工作。