第二讲_账务处理系统初始化的主要操作步骤
在用友财务处理系统中，系统初次启用时，需要完成哪些最基本的初始化工作？请写出主要操作步骤。
在用友财务处理系统中，系统初次启用时，需要完成哪些最基本的初始化工作？请写出主要操作步骤。
在用友财务处理系统中，系统初次启用时，需要完成哪些最基本的初始化工作？请写出主要操作步骤。
用友集团财务操作流程设置（一）、基本信息：企业门户——设置——基本信息——（1）系统启用——（2）编码方案——（3）数据精度1、系统启用：本功能用于已安装系统（或模块）的启用，并记录启用日期和启用人。
要使用一个产品必须先启用这个产品。
【操作步骤】（1）打开【系统启用】菜单，列示所有产品；（2）选择要启用的系统，在方框内打勾，只有系统管理员和账套主管有系统启用权限；（3）在启用会计期间内输入启用的年、月数据；（4）用户按〖确认〗按钮后，保存此次的启用信息，并将当前操作员写入启用人。
2、编码方案：本功能主要用于设置有级次档案的分级方式和各级编码长度，可分级设置的内容有：科目编码、客户分类编码、部门编码、存货分类编码、地区分类编码、货位编码、供应商分类编码、收发类别编码和结算方式编码。
编码级次和各级编码长度的设置将决定用户单位如何编制基础数据的编号，进而构成用户分级核算、统计和管理的基础。
【操作说明】：修改编码方案点击要修改的编码方案中的级次和长度，可以直接按数字键定义级长。
但设置的编码方案级次不能超过最大级数；同时系统限制最大长度，只能在最大长度范围内，增加级数，改变级长。
置灰区域表示不可修改。
3、数据精度：由于各用户企业对数量、单价的核算精度要求不一致，为了适应各用户企业的不同需求，本系统提供了自定义数据精度的功能。
（主要适用于供应链用户）（二）、基础档案：本系统的主要内容就是设置基础档案、业务内容及会计科目。
(U821系统初始化设置)操作流程图：企业门户——设置——基础档案——（1）机构设置——（2）往来单位——（3）存货——（4）财务——（5）收付结算——（6）业务、对照表、其他1、机构设置——①部门档案——②职员档案2、往来单位——①客户分类——②客户档案——③供应商分类——④供应商档案客户与供应商区别：应收类的业务属客户，应付类的业务属供应商号3、存货——（适用于供应链用户）4、财务——①会计科目——②凭证类别——③外币设置——④项目目录5、收付结算——①结算方式——②付款条件——③开户银行6、业务、对照表、其他——（适用于供应链用户）总账主要功能：总账产品适用于各类企事业单位进行凭证管理、账簿处理、往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等。
第二章账务处理子系统(3)-系统初始化详解
其他设备四大类。选择【初始化】—【固
定资产初始数据】，在新增固定资产卡片
界面，点击“资产类别”旁边的“
按钮，调出固定资产类别定义窗口。见下 图：
”
15
图 定义固定资产类别
16
2）固定资产的其他基础资料的设置类似于固定
资产类别。
17
（2）固定资产初始卡片录入
完成上述基础资料的设置后，可以根据 固定资产手工账的信息进行固定资产初
四、初始数据管理
本节要求掌握的主要内容：
1、掌握财务系统初始数据录入
2、掌握业务系统初始数据录入
3、掌握出纳系统初始数据录入
1
（一）装入初始余额
装入初始余额（期初余额）是账务处理子系统进
行系统初始化的最后一项工作 ？思考：如果是5月份启用的账套，应输入的初始 余额应包含哪些内容？
5月的核算、报表
3
（三）基本操作流程
1、会计科目初始数据录入
4
（1）【科目初始数据】是录入科目初始数据 的窗口。
可以根据科目余额表对应录入，初始余额的录 入应区分币别进行录入。在“初始余额录入” 窗口的<币别>下拉列表框中，选择不同的货币 币种进行初始余额录入，先选择“人民币”录 入，如果年中启用账套，初始数据不仅要录入 各个科目的期初余额，还需录入截止至账套启 用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发 生额、损益类科目的实际损益发生额。如下图：
图 客户初始数据
37
图 供应商初始数据录入
38
六、出纳初始数据录入
出纳系统的初始化主要包括现金、银行存款、企业未达账 和银行未达账。
日记账可以采用从总账导入数据或者直接录入初始数据。
注意：银行账号不能为空；如果存在未达账，准确录入未
账务处理的基本步骤及操作方法(精)
账务处理的基本步骤及操作方法一、系统初始化:确定记账方法、凭证分类、记账程序、会记期间、外币核算及记账汇率, 并设置会计科目, 登记期初余额等手工会计方式下叫建账电算化中叫系统初始化。
(一账套设置账套:保存账务资料的文件称为账套, 账套设置就是在系统为企业建立一套核算账套, 核算账套实际上是由相互关联的账务数据构成的一套数据库文件。
1建立新账套:系统登陆时:“用户名”选择管理员——单击“新建”系统登陆后:文件 /新建账套2建账向导:1账套名称:一般是指使用该账套的公司或单位名称,用以标识该账套所属的会计主体组织机构代码名称2所属行业:选择所属行业,系统以预设的会计科目和会计报表进行账务处理,输出证、账、表全套会计资料。
3记账本位币:指一个企业在进行会计核算时统一使用的记账货币4会计科目:会计科目级别是指会计科目可以分为多少级,即充许设置的底层科目级别或最明细的级别(科目级长是指每级科目的编码位数5会计期间:(1会计期间的界定方式(2会计年度开始日期(3账套启用期间(二会计科目设置1设置方式利用软件预置标准科目利用软件导入导出功能从其他账套导入科目手工录入科目2会计科目设置的内容1科目属性:指科目属于哪一类2现金科目:指明该科目是否现金或现金的等价物,主要为现流量表生成做准备3外币核算:指明该科目是否核算外币,若核算外币选择核算多种外币还是一种外币。
4数量核算:指明该科目所使用的计量单位、规格、型号、类型。
5辅助核算:指往来单位、部门、职员3操作方法:浏览、增加、修改、删除、打印、会计科目1浏览会计科目:资产 1、负债 2、权益 3、成本 4、损益 52增加会计科目(由上级至下逐级增加进行科目编码时要求按照所设定的各级科目长度来编制。
(1科目代码:是整个系统处理的核心内容(科目编码允许最多为 15个字符(2助记码:帮助记忆会计科目的编码(8个字符长(3科目名称:科目名称是该科目的文字标识(只需要命名本级科目名称 40个字符最长(4科目类别:科目类别用于对科目属性进行定义,按照会计科目的经济性质进行分类, 可以很方便地对科目进行管理。
会计账务处理系统操作流程概括
会计账务处理系统操作流程概括
会计账务处理系统操作流程概括
由于账务处理系统要涉及整个会计核算系统中的记账、算账、报账过程，涉及会计业务处理中国家统一规定的凭证、账簿和报表格式，因此任何会计软件都必须符合现行会计制度的要求。
通常情况下，一个完整、通用的财务管理软件的账务处理系统是由系统初始化、日常处理、账簿管理、辅助核算、期末业务处理、会计数据的维护等功能模块组成的，因此小编认为账务处理系统的基本操作过程可概括如下：
①系统初始化。
包括设置和指定会计科目、设置凭证类别与结算方式、设置会计账簿、设置外汇汇率、自动转账定义和输入期初余额。
②日常处理。
包括填制凭证、修改和删除凭证、查询凭证、汇总审核、审核凭证和记账等业务和出纳管理。
③账簿管理。
包括总账查询与输出、明细账查询与输出、多栏账和日记账查询与输出。
系统提供了强大的综合查询和输出功能，可满足用户对凭证和账簿的查询和输出需要。
④辅助核算。
主要包括数量核算、项目核算、部门和个人往来核算、客户往来核算等。
⑤期末业务处理。
包括利用期末转账定义功能生成转账凭证和试算平衡、对账和结账。
⑥会计数据维护。
包括数据备份、数据恢复、删除往年数据和
远程数据传输等。
第二节账务处理系统初始设置(一)
第二节账务处理系统初始设置企业在由手工会计系统向电算化会计系统转化的时候，为了保持不同会计期间会计数据的连续性，需要将手工会计下形成的会计数据输入到财务软件当中来，这个过程也就是初始化的过程。
账务处理系统的初始化包括系统参数的设置、会计科目设置、期初余额录入、外币及汇率设置、凭证类别、结算方式、编码档案、不同操作员数据权限及金额权限分配等内容。
除了系统参数、期初余额录入设置需要在总账系统内进行设置外，其他如会计科目设置、外币及汇率设置、凭证类别、结算方式、编码档案、数据权限设置、金额权限设置等内容既可以在总账系统内进行设置，也可以在“企业门户”的“基础信息”中进行设置。
一、总账系统启用用友ERP－U8财务软件包含多个子系统，在使用每一个子系统之前，都要首先启用该系统。
系统的启用既可以在新建账套时启用，也可以在企业门户中“基础信息/基本信息/系统启用”中启用。
示例3-1：启用北京宏远科技有限公司总账系统启用日期为2006年1月1日。
操作要点：以账套主管的身份注册进入企业门户，单击“基础信息”，选择“基本信息/系统启用”，进入“系统启用”界面。
在需要启用的总账系统前打“√”，系统弹出日历选择界面，选择2006年1月1日后单击〖确定〗按钮。
系统弹出提示信息：确实要启用当前系统吗？选择“是”，完成总账系统启用的操作。
如图3-3所示。
图3-3总账系统启用友情提示：1．如果企业在新建账套时就已经启用了总账系统，则可以略过此步操作。
但如果新建账套后需要对启用日期进行修改，则可以在企业门户中对系统启用的日期进行修改。
2．只有系统管理员（admin）和账套主管才有权限进行系统的启用。
系统管理员启用系统是指在新建账套时启用系统，账套主管启用系统是指在企业门户中启用系统。
3．已输入汇率后不能修改总账的启用日期；总账中已输入期初余额则不能修改总账系统的启用日期；第二年进入系统，不能修改总账的启用日期，系统自动沿用上一年会计期间的最后一天的次日为第二年总账的启用日期。
R9I帐务处理系统操作流程
R9I账务处理系统操作流程一、新建帐套操作流程：新建数据库登陆数据库服务器进入新建数据库选项以系统管理员身份登录系统，系统管理员初始密码默认为1.然后进行初始化参数设置：初始化设置完成后以系统启用日期登录参数设置辅助类别设置单位信息科目模板设置新建单位帐套：【注意账套启用日期，账套属性，科目预设等信息的选择】账套新建完毕后返回单位信息菜单对账套进行初始化设置：选择启用子系统：这里主要设置该账套需要启用的系统模块，注意启用时间。
单击创建选项—设置帐套参数[编码方案/启用帐套模块]预设基础资料：自此新建帐操作套完成。
二、系统初始化：登陆帐务系统—选择帐套—选择业务日期—输入用户名/密码—确认[进入帐套]基础数据管理[会计科目/部门资料/项目资料/功能科目/经济科目/往来单位资料/现金流量/结算方式/银行资料/账户类型/账户信息等]三、日常业务操作流程：1、操作员管理（系统管理—操作员管理）2、期初余额装入（账务处理—初始数据—期初装入）3、凭证类别设置（基础数据—会计—凭证类型）4、编制凭证（账务处理—凭证管理—编制凭证）5、凭证处理（账务处理—凭证管理—凭证处理）[审核/签字/记帐]6、凭证汇总[查询/汇总]7、设置自动凭证（打开凭证—文件—保存到自动凭证）8、自动凭证调用（新单—编辑—自动凭证）保存为自动凭证：调用自动凭证：9、帐表查询及打印（账务处理—账表输出）[总帐余额表/科目总帐/科目明细帐/科目多栏帐/序时帐/日记帐/日报表]打印设置：选择套打：10、辅助核算（账务处理—账表输出—辅助核算）[辅助余额表/辅助总账/辅助明细账/辅助多栏账]四、期末处理：1、期末处理（财务处理—期末处理—期末处理向导—结账向导—准备结账—期末汇结—收入/支出结转—试算平衡—结帐—完成）结账向导：单位模块初始化”。
反结帐操作流程：反结帐操作流程：打开帮助——关于——按住Ctrl加鼠标单击帐务系统图标一下——关闭画面——打开功能组[期末处理——反结帐]——完成反记帐操作流程：打开帮助——关于——按住Ctrl加鼠标单击帐务系统图标一下——关闭画面——打开凭证处理[文件——反记帐]——完成反审核操作流程：直接进入凭证处理——打开任务组“文件”——反审核——完成五、账套备份与恢复：1、账套备份（后台数据管理工具[双击打开] —登陆数据库服务器—选择要备份的账套—备份与恢复—备份—选择备份路径—备份）2、账套恢复（后台数据管理工具[双击打开] —登陆数据库服务器—选择要恢复的账套—备份与恢复—恢复—选择要恢复的账套所在路径—恢复）。
账务处理的基本步骤及操作方法
账务处理的基本步骤及操作方法一、系统初始化：确定记账方法、凭证分类、记账程序、会记期间、外币核算及记账汇率，并设置会计科目，登记期初余额等手工会计方式下叫建账电算化中叫系统初始化。
（一）账套设置账套：保存账务资料的文件称为账套，账套设置就是在系统为企业建立一套核算账套，核算账套实际上是由相互关联的账务数据构成的一套数据库文件。
1建立新账套：系统登陆时：“用户名”选择管理员——单击“新建”系统登陆后：文件/新建账套2建账向导：1）账套名称：一般是指使用该账套的公司或单位名称，用以标识该账套所属的会计主体组织机构代码名称2）所属行业：选择所属行业，系统以预设的会计科目和会计报表进行账务处理，输出证、账、表全套会计资料。
3）记账本位币：指一个企业在进行会计核算时统一使用的记账货币4）会计科目：会计科目级别是指会计科目可以分为多少级，即充许设置的底层科目级别或最明细的级别（科目级长是指每级科目的编码位数）5）会计期间：（1）会计期间的界定方式（2）会计年度开始日期（3）账套启用期间（二）会计科目设置1设置方式利用软件预置标准科目利用软件导入导出功能从其他账套导入科目手工录入科目2会计科目设置的内容1）科目属性：指科目属于哪一类2）现金科目：指明该科目是否现金或现金的等价物，主要为现流量表生成做准备3）外币核算：指明该科目是否核算外币，若核算外币选择核算多种外币还是一种外币。
4）数量核算：指明该科目所使用的计量单位、规格、型号、类型。
5）辅助核算：指往来单位、部门、职员3操作方法：浏览、增加、修改、删除、打印、会计科目1）浏览会计科目：资产1、负债2、权益3、成本4、损益52）增加会计科目（由上级至下逐级增加）进行科目编码时要求按照所设定的各级科目长度来编制。
（1）科目代码：是整个系统处理的核心内容（科目编码允许最多为15个字符）（2）助记码：帮助记忆会计科目的编码（8个字符长）（3）科目名称：科目名称是该科目的文字标识（只需要命名本级科目名称40个字符最长）（4）科目类别：科目类别用于对科目属性进行定义，按照会计科目的经济性质进行分类，可以很方便地对科目进行管理。
4账务初始化具体操作
4 账务初始化（1）设置总账启动模块总账→设置→选项，打开【选项对话框】；（2）录入基本科目期初余额。
总账→设置→期初余额，打开“期初余额录入”，根据所给资料，输入起初相应科目余额（注意，只要输入明细科目期初余额），如果科目为数量、外币核算，还应录入相应科目的数量及外币余额，如下图（3）对账并试算平衡第一、期初余额数全部录入完毕，在“期初余额录入”窗口中单击【试算】按钮，可查看期初余额试算平衡表，检查余额是否平衡，单击【确认】按钮返回。
第二、在“期初余额录入”窗口中单击【对账】按钮，系统弹出“期初对账”窗口，如下图，单击【开始】按钮，如果没有错误，则系统给出对账成功信息，如果出现对账错误，系统会给出对账错误提示，且【显示对账错误】按钮将处于激活状态，单击【显示对账错误】按钮，可查看对账错误信息。
注：（1）如果期初余额不平衡，可以填制凭证，但不能记账。
（2）试算平衡是依据“资产=负债+所有者权益”原则进行平衡校验；而对账是由系统自动来检查总账和辅助账中的数据是否平等。
说明：在初次使用账务处理子系统时，应将经过整理的手工账目的期初余额录入计算机。
若企业是在年初建账，或不反映启用日期以前的发生额，则期初余额就是年初数；若企业是年中建账，而又希望查询结果全面反映全年的业务情况，则应先将各账户此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚，作为启用系统的期初数据录入到账务处理子系统中，系统将自动计算年初余额。
若科目有辅助核算，还应整理各辅助项目的期初余额，以便在期初余额中录入。
期初余额的录入分两部分：无辅助核算科目期初余额录入、有辅助核算科目期初余额录入。
（1）无辅助核算科目期初余额录入余额和累计发生额的录入要从最末级科目开始，上级科目的余额和累计发生数据由系统自动计算。
如果某科目为数量、外币核算，应录入期初数量、外币余额，而且必须先录入本币余额，再录入数量外币余额。
若期初余额有外币、数量余额，则必须有本币余额。
第二节账务处理系统初始设置(二)
三、数据权限分配数据权限分配包括记录级权限分配和字段级权限分配两种。
用友ERP－U8财务软件中的权限管理分为功能级权限管理、数据级权限管理和金额级权限管理。
其中功能级权限管理在系统管理的“权限”中进行分配，而数据级权限管理及金额级权限管理既可以在企业门户的“基础信息/数据权限”中进行分配，也可以在总账系统中的“系统菜单/设置”中进行分配。
用友ERP－U8财务软件中权限管理的基本过程是：首先在系统管理中设置功能级权限、然后再在企业门户或总账系统中设置数据权限和金额级权限。
三种权限的关系可用说明：第一步，在系统管理“权限”中设置操作员何相红具有总账系统下“填制凭证”和“明细账查询”权限，也就是说明操作员何相红可以填制所有会计科目的凭证及查询所有明细会计科目的会计账簿资料；第二步，在数据权限设置中设定操作员何相红具有对“1001现金”科目下“100101人民币”和“100102美元户”明细科目的查询权限，也就是说明操作员何相红只可以查询“1001现金”科目下的两个明细账簿资料；第三步，在金额级权限设置中设定操作员何相红科目金额级别为800元，也就是说操作员何相红只能录入金额不超过800元的会计科目相关的单据。
数据级权限设置的作用是设置用户、用户所能操作的档案、单据的数据权限，用于控制后续业务处理允许编辑、查看的数据范围。
进行数据权限控制的前提是：在系统管理中已设置角色和用户，且已进行功能级权限分配。
（一）数据权限控制设置在进行数据权限分配之前，应确定针对哪些记录及哪些字段进行分配。
数据权限控制设置即设置在本账套中需要对哪些业务对象（包括记录及字段）进行数据权限控制。
示例3-3：设置北京宏远科技有限公司111账套需要控制的数据权限为软件内的所有记录级权限及所有字段级权限。
操作步骤：1.以账套主管的身份进入企业门户，单击“基础信息”，选择“数据权限/数据权限控制设置”，弹出“数据权限控制设置”界面.如图3-5所示。
第二节账务处理系统初始设置(三)
四、期初余额录入为了保证新系统的数据能与原系统的数据相衔接，保持账簿数据的完整性，在应用总账进行日常业务处理之前，需要将一些基础数据输入到系统中。
首先将各账户的年初余额或启用月份的月初余额，以及年初到该月的累计发生额计算清楚，然后输入到总账系统中。
这个过程称为数据的初始化过程。
比如：如果总账系统的启用日期为2006年1月1日，则只需要将2006年年初的所有会计科目的期初余额录入到总账系统中；如果总账系统的启用日期为2006年9月1日，则需要将2006年年初的所有会计科目的期初余额以及2006年1-9月份所有会计科目的累计借方发生额和累计贷方发生额录入到总账系统中。
期初余额录入包括两个方面的内容：一是输入所有会计科目的年初余额或对年初余额进行调整（由上年度数据自动结转形成新年度年初数据时，可对年初数据进行调整）二是核对期初余额，并通过试算平衡来检验是否满足“所有会计科目的借方余额是否等于所有会计科目的贷方余额”以及“所有会计科目的借方发生额是否等于所有会计科目的贷方发生额”两个等式。
(一)录入期初余额期初余额录入界面有三种颜色显示的会计科目，分别为白色、深灰色和浅灰色，如图3-9所示。
白色显示的会计科目可直接输入金额；深灰色显示的科目为父级科目，其金额由所属的下级科目金额汇总而来，不可直接输入；浅灰色显示的科目为具有辅助核算的会计科目，其金额也不可直接输入，而需要进入相应的辅助核算输入界面才能录入金额。
有外币核算或数量核算的会计科目，需要同时输入外币金额或数量。
图3-9期初余额录入在录入期初余额时，发现会计科目的方向错误，需要进行修改时，可在期初余额录入界面，选中要修改余额方向的会计科目，如坏账准备科目，单击鼠标右键，在右键下拉菜单中选择“调整余额方向”即可，也可以单击上方〖方向〗按钮进行余额方向的调整，系统弹出对话框如图3-10所示。
图3-10调整余额方向如果某科目为数量、外币核算，可以输入相应的数量及外币余额，但要注意：输入外币核算会计科目的期初余额时，必须首先输入本位币余额，再输入外币余额。
第二章账务处理子系统(2)-系统初始化
3
系统设置
• 设置系统会计期间、业 务参数用户授权
2
新建账套
• 软件安装、配置 新建账套
1
3
系统初始化流程
初始化流程
基础资料设置 币别 初始数据录入 科目初始 数据录入 出纳初始 数据录入 固定资产 数据录入 存货初始 数据录入 对账 初始化结束 结束初始化
新建账套 系统设置
用户授权
凭证字
会计科 目引入 参数设置
50
51
当取消勾选该参数时， 原本显示为借方 负数余额的科目都显示为贷方正数余额， 自动继承上级分录摘要
选择了该选项，系统在生成明细分类账、数量金
额明细账、核算项目明细账时，如果凭证中该条
分录没有摘要，则明细账摘要自动继承凭证中上 条有摘要分录的摘要。如果不选择该选项，则自 动继承凭证中第一条分录的摘要，而不是上条有 摘要分录的摘要。
【系统参数】，选择“系统信息”页签，输入相关
的资料信息。
人民币为本位币，小数位2位，“确定”后，不允许
修改。如下图：
44
45
（2）选择“会计期间”页签，进行会计期间
的设置。 KIS专业版9.1支持两种会计期间的定义方式，
即自然年度会计期间和自定义会计期间。
如下图：
46
47
（3）选择“财务参数”页签，输入资料信息，
81
客户与供应商往来核算
手工账科目设置 一级 科目 1131 应收帐款
软件科目设置 1131 款 应收账
辅助核算 <客户往来>
二级 科目
113101 昆明航天电器公司 113102 贵州五星电器公司
…………
1、增加客户：需 要增加会计科目。 2、账薄查询：明 细账与总账。
第二讲-帐套初始化(系统设置) PPT课件
2020/3/29
广州南洋理工职业学院 方应波
2-2 工厂日历设置
K/3主界面
系统设置
初始化
生产管理
工厂日历
2020/3/29
广州南洋理工职业学院 方应波
3、系统设置
K/3主界面
系统设置
系统设置
采购管理
系统设置
系统设置，是系统首先要设置的一些属性，如会计属性。这些设置，对 整个系统起着举足轻重的作用。本节讲述了供应链系统在使用前系统维 护参数的设置，为K/3系统的使用打好基础。系统设置是一项非常重要 的功能，用户要根据企业实际情况认真确定参数。
4、则相应成本结转也可以暂估入库价格进行； 5、同期或者后期取得前述原材料或商品的正式发票后，
则进行账务处理冲销原暂估入库及成本结转，同时根据发 票金额再次进行确认入库以及成本结转的账务处理。
2020/3/29
广州南洋理工职业学院 方应波
会计科目是按照经济业务的内容和经济管理的要求，对会计要素的具体内容 进行分类核算的科目，称为会计科目。 会计科目按其所提供信息的详细程 度及其统驭关系不同，又分为总分类科目和明细分类科目。前者是对会计要 素具体内容进行总括分类，提供总括信息的会计科目，如“固定资产，后者 是对总分类科目作进一步分类、提供更详细更具体会计信息科目，如“办公 设备”、“生产设备”、“运输设备”科目用途设置明细科目。
系统设置
准备资料
会计科目引入ห้องสมุดไป่ตู้系统参数 核算参数
2020/3/29
基础资料设置 计量单位 供应商 客户 部门 职员 仓库 物料 工作中心 工序 凭证字
初始数据录入
结束初始化
存货初始数据录入 初始业务单据录入
初始化结束
第二讲 账务处理系统初始化的主要操作步骤
㈢ 设置账簿（每年一次）
1、设置内容 首次使用，相当于准备空白帐簿；再次使用，相当于准备 的帐簿中已登记基础内容（即：会计科目、操作员、部门、 供应商、客户、往来个人等） 2、使用该功能模块的人员：账套主管或会计主管 3、使用该功能模块的时间 ⑴ 在设置新账套和操作员权限设置后的首次使用系统时。 ⑵ 上年结账后的下年年初。 4、上机操作 自动进行设置或软件自动提示进行设置
㈣总账系统启用设置
总账系统启用设置 软件自动提示进行设置，有些软件无此功能
㈤定义外币及汇率
定义外币及汇率
（有些软件无此功能）
㈥ 建立会计科目（科目设置）
对原有手工科目进行优化组合及更详细、更具体的分类设置。 1、内容：确定各级会计科目的科目代码、科目名称、科目用途等内容。 2、使用该功能模块的人员
(十一) 设置结算方式
1、使用该功能模块的人员 一般的账务处理软件规定，只要赋有有 关权限的软件操作员都可使用该功能模 块；也有些账务处理软件规定使用该功 能模块的人员是账套主管或会计主管。 2、使用该功能模块的时间 ⑴ 首次使用系统； ⑵ 平时允许增加、修改和删除
(十二)设置常用摘要、常用凭证 1、使用该功能模块的人员 一般的账务处理软件规定，只要赋有有关 权限的软件操作员都可使用该功能模块； 最好由“填制凭证”的系统操作员来设 置，以充分满足填制凭证的需要。 2、使用该功能模块的时间 ⑴ 首次使用系统 ⑵ 使用前 ⑶ 平时允许增加、修改和删除
如果企业的往来业务较频繁，则会有较多的往来客户、供应商。 系统支持的应用模式：
总账+往来模式
（1）在这种模式时，您在选项中，将客户（供应商）核算选择 在总账，才能在总账中查询供应商往来和客户往来辅助账。 （2）科目可以设置为客户（供应商）往来核算科目； （3）期初余额录入时，客户（供应商）辅助核算的科目可以录 入期初辅助数据；制单时，可以使用客户（供应商）辅助核算 科目；
财务软件的操作流程与系统初始化
《会计实务训练与考核》电算化部分上机指南目录第一章财务软件的操作流程1第二章系统初始化 2第三章日常业务处理7第四章UFO报表13第五章现金流量表17用友财务软件应用指南用友ERP-U8是由用友软件股份有限公司开发的，是目前国内使用最多的软件，国内用户已近40万家，徐州用户近2000家。
用友ERP-U8的产品很多，包括财务产品、供应链产品、财务业务一体化、WEB购销存、管理驾驶舱等等。
本次考核由于时间和手工操作内容的限制，我们只选择与手工操作配套的部分，即财务产品中的系统管理、总账系统和UFO报表等。
财务软件的操作流程第二章系统初始化一、建立账套为实施企业建立一整套包括业务处理规则、证、账、表等的一套账。
这项工作在系统管理模块下完成。
系统管理模块提供了一个系统集中管理的操作平台，包括新建账套、新建年度账、账套修改和删除、账套备份，操作员的建立、角色的划分和权限的分配等功能。
系统管理的使用者为企业的信息管理人员：系统管理员（Admin）和账套主管。
第一步用户登录注册；①选【开始】--【程序】--【用友ERP-U8】--【系统服务】--【系统管理】，进入系统管理模块；②选【系统】--【注册】，进入登录系统界面。
在“操作员”栏：输入注册身份：admin↙在“密码”栏输入密码：密码为空，直接按回车键。
在“账套”栏：选入备选数据源。
第二步设置用户（建账前先指定用户，便于为所建账套指定账套主管）；以系统管理员（Admin）身份注册后，选【权限】--【用户】，增加两位用户：自己(账套主管)和合作者（负责审核凭证）第三步建立账套(考核中建立账套前先调整机器系统时间为20××.12.1)；①以系统管理员身份注册后，选择【账套】--【建立】，输入账套信息：账套号：3位数字（考核中同用户编号）；账套名称：考核中为四方电机厂；账套路径：可为默认或自选（如C盘设还原卡，建议路径设为D或E）；启用会计期：新建账套将被启用的时间，具体到"月"，考核为12月；会计期间设置：点选企业的实际核算期间（考核为12月份、不用选）。
账务系统初始化及日常处理
一、凭证管理
3.凭证管理-凭证记账
前提
期初余额试算平衡 凭证已审核 上月已经结账 选择记账范围 显示记账报告 自动记账 记账过程一旦中断系统可自动恢复
过程
一、凭证管理
4.凭证管理-恢复记账
激活“恢复记账前状态”
在对账界面〈Ctrl〉+〈H〉
取消记账
记账凭证
总账
记账凭证
记账凭证 记账凭证
余额表
存货核算
2账务系统的初始化
一、选项设置
1.必要性
为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账作 为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项参数 提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身的实际 情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式。 软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置决 定了企业的应用模式和应用流程。
二、总账期初余额录入
总账与辅助账的关系
科目名称 现金(1001) 方向 借 币别/计量 年初余额 1-启用月累计 借方发生额 7,256,157.39 1-启用月累计 贷方发生额 7,254,000.00 期初余额 14,1989
应收账款(1131)
借
60,000.00
20,000.00
157,600.00
4.账簿查询-管理费用多栏账
三、账簿查询
账簿查询
辅助核算账簿查询
个人核算
个人核算主要进行个人借款、还款管理工作，及时地控制个人借款， 完成清欠工作。个人核算可以提供个人往来明细账、催款单、余额 表、账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能。
部门核算
部门核算主要为了考核部门收支的发生情况，及时地反映控制部门 费用的支出，对各部门的收支情况加以比较分析，便于部门考核。 部门核算可以提供各级部门的总账、明细账，以及对各部门收入与 费用进行部门收支分析等功能。
3.2账务处理系统初始设置(二)
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
用友ERP－U8财务软件中权限管理的基本过程是： － 财务软件中权限管理的基本过程是 财务软件中权限管理的基本过程是： 用友 首先在系统管理中设置功能级权限、 首先在系统管理中设置功能级权限、然后再在 企业门户或总账系统中设置数据权限和金额级 权限。 权限。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
操作步骤： 操作步骤：
1.进入企业门户，单击“基础信息”，选择“数据 进入企业门户，单击“基础信息” 选择“ 进入企业门户 权限/数据权限设置 数据权限设置” 弹出“权限浏览”界面， 权限 数据权限设置”，弹出“权限浏览”界面， 选择“记录” 选择“记录”，在业务对象后的下拉框中选择 科目” 在用户及角色列表中选择“ “科目”，在用户及角色列表中选择“何相 单击上方〖授权〗按钮，弹出“ 红”，单击上方〖授权〗按钮，弹出“记录权 限设置”界面。 限设置”界面。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
（一）数据权限控制设置
在进行数据权限分配之前， 在进行数据权限分配之前，应确定针对哪些记录及 哪些字段进行分配。 哪些字段进行分配。数据权限控制设置即设置 在本账套中需要对哪些业务对象（ 在本账套中需要对哪些业务对象（包括记录及 字段）进行数据权限控制。 字段）进行数据权限控制。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
2.在“记录权限设置”界面，先单击〖>>〗按钮将 在 记录权限设置”界面，先单击〖 〗 全部禁用会计科目选入可用会计科目， 全部禁用会计科目选入可用会计科目，然后分 别双击1111、1131、1151、2111、2121、 别双击 、 、 、 、 、 2131等科目，将它们转入禁用科目列表，如图 等科目， 等科目 将它们转入禁用科目列表， 3-6所示。将界面右上方“查账”或“制单”前 所示。 制单” 所示 将界面右上方“查账” 按要求进行打“ ” 完毕后，单击上方〖 按要求进行打“√”。完毕后，单击上方〖保 按钮，系统提示： 保存成功” 存〗按钮，系统提示：“保存成功”，完成科 目记录级权限的设置。 目记录级权限的设置。
账务系统初始化及日常处理总结
第5章账务系统初始化及日常处理5.1 账务系统概述账务系统是会计电算化信息系统的一个子系统，在整个会计电算化信息系统中既是中枢，又是基本的系统，它综合、全面、概括地反映企业各个方面的会计工作内容，其他各子系统的数据必须传输到账务系统，同时还要把账务系统中的某些数据传输给其他子系统以供利用。
许多单位的会计电算化工作往往都是从账务处理系统开始的。
对于实际业务比较简单、数据量较少的小型企业，只使用账务系统，按照制单、审核、记账、查询、结账的业务流程进行即可。
如果企业业务比较复杂，建议使用账务系统提供的各种辅助功能进行管理，如项目、部门、个人往来、客户与供应商往来管理等。
账务处理是指会计凭证和账簿的组织、记账方法、记账程序的相互结合方式。
凭证、账簿组织是指会计凭证和账簿的种类、格式以及凭证、账簿与各种账簿之间的关系。
记账方法是指在会计账簿中登记经济业务的方法。
记账程序是指从填制凭证，登记账簿到编制报表的整个过程的程序。
5.1.1 账务处理系统的业务流程由于各单位的情况不同，所采用的会计凭证和账簿种类、格式、记账方法、记账程序也有所不同，从而形成了不同的账务处理形式，主要包括:记账凭证核算形式、汇总记账凭证核算形式、科目汇总表核算形式、日记总账核算形式、多栏式日记账核算形式等。
不同的账务处理形式有不同的处理流程，其差别主要在于登记总账的方法和依据不同。
目前，我国会计实务中采用最多的是科目汇总表核算形式。
科目汇总表核算形式的处理过程主要有以下几个步骤:（1）根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证。
会计人员在收集、整理、汇总原始凭证的基础上，根据原始凭证汇总表编制有关的记账凭证。
（2）登记日记账。
出纳根据收款凭证和付款凭证，登记现金日记账和银行存款日记账。
（3）登记各种明细账。
会计人员依据原始凭证或原始凭证汇总表和记账凭证登记各种明细分类账。
（4）根据记账凭证编制科目汇总表并登记总分类账。
会计人员依据记账凭证定期编制科目汇总表，依据科目汇总表登记分类账。
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㈡ 操作员权限设置
1、设置内容： 操作员权限
2、使用该功能模块的人员 ：系统管理员、账套主管或会计主管
3、使用该功能模块的时间
⑴ 在设置账套后，首次使用时； ⑵ 更换账套主管或会计主管；
⑶会计人员的内部工作调整，这种情况应调整权限，以区分工作责任。
方法一 ： 在“桌面”上双击“用友财务及企管 软件 UFERP-M8.11”图标，依次双击“系统服 务”、“系统管理”图标。根据提示设置 新密 码。 方法二 ： 在“桌面”上单击 [ 开始 ] 按钮，依次 指向“程序”、“用友财务及企管软件 UFERPM8.11”、“系统服务”，然后单击“系统管理” 子菜单。根据提示设置 新密码 。
2、使用该功能模块的人员 ：账套主管或会计主管 3、 使用该功能模块的时间
* 三、 系统启动
由系统管理员启动 1．系统管理员为 自己设置新密码
2． 第一次使用软件时，必须进行的工作
3．操作员设置 （即 定义操作员 ）
* 三、 系统启动
由系统管理员启动 1．系统管理员为 自己设置新密码
2．第一次使用软件时，必须进行的 工作
3．操作员设置 （即 定义操作员 ）
系统管理员设置新密码
⑴ 增加操作员 （最好先定义一名账套主管） ⑵ 删除操作员 ⑶ 修改操作员信息 ⑷ 刷新 操作员信息
四、 所有账务处理软件都有的 主要工作流程
操作人员权限管理
设置账簿 建立会计科目 录入期初余额
系统初始化 的工作流程 （用友 U8）
设置新账套
建立会计科目
操作员权限管理
设置账簿
总
定
账
义
系
外
统
币
启
及
4、操作员权限设置上机操作
以系统管理员或账套主管的身份登录后，
单击功能菜单“权限”中的 [ 操作员设置 ] 选项， ,
⑴更换账套主管或会计主管 ⑵ 给一般操作员赋权限
⑶ 权限赋错的修改 ⑸会计人员的内部工作调整
⑷删除操作员权限 ⑹ 刷新
㈢ 设置账簿 （每年一次）
1、 设置内容 首次使用，相当于准备空白帐簿；再次使用，相当于准备 的帐簿中已登记基础内容（即：会计科目、操作员、部门、 供应商、客户、往来个人等）
用
汇
设
率
置
建立辅助核算 录入期初余额
录入辅助账的余额
设置凭证类别
设置银行结算方式 设置常用凭证 设置转账凭证
系统初始化 的工作流程 （用友 U8）
设置新账套
建立 会计科目
操作员权限管理
设置账簿
总
定
账 系
义
统
外
启
币
用
及
设
汇
置
率
建立 辅助核算 录入 期初余额
录入 辅助账的余额
设置 凭证类别
设置银行 结算方式 设置 常用凭证 设置 转账凭证
二、 准备工作
软件准备 硬件准备
人员准备 规程准备
数据准备
1、新建 企业使用账务处理软件前的手工准备工作。
2、 已建有账簿体系 的单位使用账务处理软件前的手工 准备工作。 ?
二、 准备工作
软件准备 硬件准备
人员准备 规程准备
数据准备
1、新建 企业使用账务处理软件前的手工准备工作。
2、 已建有账簿体系 的单位使用账务处理软件前的手工 准备工作。 ?
第二讲 账务处理初始化
一、系统初始化的 含义
二、 准备工作 三、系统启动
四、 系统初始化 的 工作流程
五、数据管理
第二讲 账务处理初始化
一、系统初始化的 含义
二、 准备 工作 三、系统 启动
四、 系统初始化 的
工作流程
五、 数据 管理 ！！
一、 系统初始化的含义
在会计电算化系统中 “系统初始化 ”有两个含义： 1、电算化会计软件 初次 使用时的初始设置 2、正常 使用会计软件过程中的周期性初始化 （如账务处理的 年初 ）
㈠ 设置新账套
（注： 账务软件提供多套账使用，才需该步骤 ）
1、设置内容 ：账套号、账套名称 ( 即核算单位名称 ) 、启用会计 期、单位信息、核算类型等基础参数。
2、 使用该功能模块的人员 由软件设计者指定的人员，通常是系统管理员。
3、使用该功能模块的时间 正常使用该功能模块的时间是系统初始化的第一项工作。如果 已设账套既不能满足当前需要，又无修改的价值，这种情况应 设置新账套，也可以先删除无用的已设账套，再设置新账套。
的名称。 ? ⑷列出记账凭证的 常用标准摘要语及其代码 ，列出常用的记账凭
证。 ? ⑸列出 期未结转 费用、成本、利润等业务的各种结转记账凭证及
凭证中科目的金 ?额来源与结转顺序、结转时间。 ? ⑹初次编制银行存款余额调节表所需的企业未达账、银行未达账
及两者的期末余 ?额。? ⑺ 确认本单位涉及的外币业务所用的币种与汇率。 ? ⑻确认会计电算化后账务处理的财务人员的工作分工及 操作要求
⑷明确使用账务处理软件的财务人员的 工作分工 。பைடு நூலகம்
列表作 手工准备作业
科目代码 科目名称 期初余额
数量
辅助核算 账页格式
2、已建有账簿体系的单位使用账务处理软件前的手 工准备工作。
⑴整理本单位所用全部科目 ? ⑵清理各个会计科目的 期初余额 ? ⑶确认凭证类型、银行结算方式、往来单位、下属单位、各部门
第一次使用软件时，必须进行的工作
1、以 Admin 身份注册； 2、建立 角色、用户 ； 3、建立 账套 ； 4、为角色、用户 授权 。
操作员设置
1、设置内容：操作员姓名（即 定义操作员 ） 2、使用该功能模块的人员 ：系统管理员 3、使用该功能模块的 时间
⑴ 在设置账套后，首次使用时；⑵ 新增会计人员 4、操作员设置上机操作
1、 新建企业使用账务处理软件前 的手工准备工作
⑴根据本单位的经济业务情况设置会计科目 ⑵确定各科目的期初余额 （三个等式） ? 期初借方余额之和＝期初贷方余额之和 ? ? 总账科目余额＝有关明细科目余额之和 ? ? 上级科目余额＝下级科目余额之和 ? （最好 列表 作手工准备作业 ）
1、 新建企业使用账务处理软件前 的手工准备工作
⑴根据本单位的经济业务情况设置会计科目 ⑵确定各科目的期初余额 （三个等式） ? 期初借方余额之和＝期初贷方余额之和 ? ? 总账科目余额＝有关明细科目余额之和 ? ? 上级科目余额＝下级科目余额之和 ? （最好 列表 作手工准备作业 ） ⑶准备系统初始化所用的其他原始资料。
其他原始资料主要有：凭证类型、银行结算方式、会 计核算形式、结账日期等内容。