企业备用金申请表
货币资金管理办法及备用金管理办法
货币资金管理办法及备用金管理办法一、货币资金管理办法（一）货币资金的定义和范围货币资金是指企业在生产经营过程中处于货币形态的那部分资金，包括库存现金、银行存款和其他货币资金。
（二）现金管理1、现金使用范围企业应严格按照国家现金管理制度的规定使用现金，现金的使用范围主要包括：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（6）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）结算起点以下的零星支出（结算起点定为 1000 元）；（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
2、现金收支管理（1）企业现金收入应于当日送存开户银行。
当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间。
（2）企业支付现金，可以从本企业库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本企业的现金收入中直接支付（即坐支）。
因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。
坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况。
（3）企业从开户银行提取现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。
（4）企业因采购地点不固定、交通不便以及其他特殊情况必须使用现金的，应向开户银行提出申请，经开户银行审核后，予以支付现金。
3、现金库存限额管理企业库存现金限额由开户银行根据企业的实际需要核定，一般按照企业 3 5 天的日常零星开支所需确定。
边远地区和交通不便地区的企业库存现金限额可以多于 5 天，但不得超过 15 天的日常零星开支。
企业必须严格遵守库存现金限额，超过限额的部分应于当日终了前存入银行。
4、现金清查企业应当定期和不定期地进行现金清查，确保现金的账实相符。
如果发现现金长款或短款，应及时查明原因，并根据不同情况进行处理。
（三）银行存款管理1、银行账户管理企业应按照国家有关规定在银行开立账户，并严格遵守银行结算纪律。
企业备用金怎么用
企业备⽤⾦怎么⽤
不仅银⾏有⾃⼰的备付⾦，⼀般企业也会有⾃⼰的备⽤⾦。
企业备⽤⾦是企业拨付给不⽤进⾏独⽴核算的内部部门或⼯作⼈员⽤作开⽀的款项。
企业备⽤⾦的管理需要设置专门的⼈员，按照规定进⾏使⽤，不能进⾏转借或者从事其他⾏为。
企业备⽤⾦是怎么使⽤的呢?下⾯由店铺⼩编为⼤家进⾏解答。
企业备⽤⾦怎么⽤
企业备⽤⾦的使⽤范围⼀般是⼩额报销费⽤⽀出，包括但不限于员⼯的差旅费、零星的采购费以及其他的零星⼩额额额⽀出。
(⼀)备⽤⾦的⽀取流程
1、⾸先需要⽀取备⽤⾦的企业部门要填写备⽤⾦借款的申请单，⽤作财务部门核算和⽀取备⽤⾦的凭证。
2、申请备⽤⾦的部门不能超过规定的数⽬，如果需要⼤额额额数额，需要经过企业部门经理的核准。
3、申请部门通过发票进⾏报账，将取得发票送到财务部门的备⽤⾦管理⼈员⼿中，⽅便计算备⽤⾦的⽀取。
(⼆)备⽤⾦的保管
企业备⽤⾦的应该设置专门的账户，对其收⽀情况编制财物报表进⾏审批核算。
管理备⽤⾦的财务⼈员应当及时将各部门反馈的发票进⾏⽀出核对，要做到按⽉结清，并保管好各部门提交上来的发票。
要严格按照备⽤⾦报销⼿续进⾏备⽤⾦的⽀取和报销。
企业备⽤⾦的设置是为了办理各部门⽇常中的零星开⽀，⼀般只需要能应付3-5天左右的⽀取即可。
企业备⽤⾦的设置是为了更加⽅便员⼯，也是为了提⾼⼯作效率。
企业备⽤⾦如何使⽤⼩编已经告诉⼤家了，如果还有其他法律问题，欢迎⼤家致电店铺在线专业律师进⾏咨询。
备用金规章制度(5篇)
备用金规章制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
1.备用金借支管理(1)企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。
(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。
2.备用金保管(1)备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。
(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
(3)备用金账户应做到逐月结清。
(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
3.备用金预借、使用及报销流程4.备用金的会计核算(1)预付及补充备用金时借：其他应收款—备用金贷：银行存款(2)经审核报销时借：制造费用、管理费用等贷：其他应收款—备用金(3)收回备用金余额时借：库存现金贷：其他应收款—备用金备用金规章制度（2）是一种管理组织内部备用金使用的制度，旨在确保备用金的合理使用和监管。
以下是备用金规章制度的一些常见要点：1. 备用金的设立和管理：备用金应由财务部门进行设立和管理，包括确定备用金金额和来源，并建立备用金账户。
2. 备用金的用途：备用金主要用于应急和特殊情况下的支出，如突发事件、紧急维修等。
备用金不得用于日常支出或个人开支。
3. 备用金的申请和审批：任何人员都可以提出备用金申请，申请需详细说明使用事由、金额和预期效果，并提交备用金申请表。
公户提取备用金注意事项
公户提取备用金注意事项首先，要明确备用金的使用范围和限制，根据企业或单位的规章制度，备用金通常可以用于日常办公开销、小额物资购买、员工差旅费用等方面。
但是，备用金不能用于私人支出、高额物资采购、外借他人等非法或不正当用途。
其次，提取备用金需要经过正式程序。
一般情况下，提取备用金需要填写备用金提取申请表，并由相关部门领导或财务主管进行审批。
申请表需要详细填写提取金额、用途、经办人等相关信息，并附上必要的凭证或证明文件。
审批流程必须严格按照企业或单位的规章制度进行，确保备用金的合法使用。
第三，提取备用金需要注意合理性和适度性。
备用金作为企业或单位的日常经费储备，应该合理合法地用于支撑日常经济活动的开支。
在提取备用金时，应根据实际需求和预算情况，合理拟定提取金额，以避免过度使用或剩余过多的情况发生。
第四，提取备用金后，需要做好相应的账务处理。
提取备用金后，应及时进行相关的账务记账，确保备用金的流向和使用记录清晰明了。
同时，还需要定期进行备用金统计和核对，确保备用金的数额和账面一致，避免出现差额或潜在风险。
最后，提取备用金时要注意审计和监督的重要性。
备用金作为企业或单位资金的一部分，需要接受内部审计和外部监督的检查。
因此，在提取备用金时，应预留相关审计和监督的空间和时间，以便后续检查和审计的进行。
总之，公户提取备用金是一个重要的财务流程，需要严格按照规章制度和程序进行。
只有在合理、合法、适度的前提下，才能确保备用金的安全和正常使用。
同时，对于提取备用金后的账务处理、审计和监督，也需要保持高度的重视，以确保备用金的合规性和风险控制。
提取备用金的业务步骤
提取备用金的业务步骤备用金是指企业为应对突发事件或不确定因素而预先设立的一笔资金，用于解决紧急支出或业务扩张等需求。
提取备用金的业务步骤如下：1.申请备用金提取企业内部部门或员工根据需要填写备用金提取申请表，详细描述提取原因、金额及合理性，并附上相关证明材料。
2.内部审批申请表提交给企业财务部门进行内部审批。
财务部门会对申请材料进行审核，确认提取事由的合法性、提取金额的合理性，并核对申请人的资质和权限。
3.资金调度4.记账处理5.报销或结算申请人根据备用金提取的用途，进行相应的支出，如购买设备、支付紧急费用等。
在支出发生后，申请人需及时提供相应的费用票据和报销材料，以便进行财务核对和结算。
6.内部复核与审计企业可能会根据内部控制要求，对备用金提取进行复核或审计，以确保提取流程的合规性和资金使用的合理性。
复核或审计的过程中，需要对提取申请的事由进行验证，并对提取后的支出进行核查。
7.更新备用金记录财务部门需对备用金账户进行更新，记录提取的金额和余额，并及时通知相关人员。
同时，备用金账户需要与企业的财务报表进行对账，确保账务的准确性和一致性。
8.审查备用金政策备用金的提取也需要对备用金的政策进行审查和调整。
企业可能会根据实际情况对备用金政策进行修订，如提高提取金额的限制、调整提取流程等。
以上是提取备用金的一般业务步骤，每个企业可能在具体操作过程中会有所不同，可根据企业实际情况进行调整和完善。
此外，为了确保企业财务的稳健和合规性，企业应建立完善的内部控制制度，明确备用金的使用范围和审批权限，以避免滥用备用金和出现潜在的风险。
公司备用金申请单表(可修改)
___________公司备用金申请单
用款日期
年月日
申请等级
□正常 □加急 □特急
申 请 人
申请部门
申请理由
及用途
付款方式
□现金 □支票 □汇款
汇款信息
户名： 账号： 开户行：
领用金额
¥
大写（金额）
万 仟 佰 拾 元 角 分
备注
经理审批：
年 月 日
领导审批：
年 月 日
财务核准：
年 月 日
备注：除车旅费外，员工个人不得在本备用金内借支其他款项。
___________公司备用金申请单
用款日期
年月日
申请等级
□正常 □加急 □特急
申 请 人
申请部门
申请理由
及用途
付款方式
□现金 □支票 □汇款
汇款信息
户名： 账号： 开户行：
领用金额
¥
大写（金额）
万 仟 佰 拾 元 角 分
备注
经理审批：
年 月 日
领导审批：
年 月 日
财务核准：
年 月 日
备注：除车旅费外，员工个人不得在本备用金内借支其他款项。
备用金管理制度及规范
备用金管理制度及规范一、引言备用金是企业为了满足日常零星开支的需要，预支给内部单位或职工个人的备用款项。
为了加强备用金的管理，保障企业资金的安全和合理使用，提高资金使用效率，特制定本备用金管理制度及规范。
二、备用金的适用范围备用金主要用于以下方面：1、支付日常的小额办公用品采购费用。
2、支付员工因公出差的差旅费预支。
3、支付临时的业务招待费用。
4、支付其他符合规定的零星支出。
三、备用金的申请与审批1、申请人应填写《备用金申请表》，详细说明申请备用金的用途、金额和预计使用时间等信息。
2、申请表需经过部门负责人审核签字，确认申请的合理性和必要性。
3、财务部门根据企业的资金状况和备用金管理制度，对申请表进行审批。
审批时应重点审查申请金额是否合理、用途是否明确等。
四、备用金的额度设定备用金的额度应根据不同部门和岗位的实际需求进行合理设定。
一般来说，以下因素会影响备用金额度的确定：1、部门的业务性质和规模。
2、日常零星支出的频率和金额。
3、员工出差的频繁程度和预计费用。
备用金额度应定期进行评估和调整，以确保其合理性。
五、备用金的领取与发放1、经审批通过后，申请人凭审批后的《备用金申请表》到财务部门领取备用金。
2、财务人员应按照审批金额，以现金或转账的方式发放备用金，并要求申请人签收。
六、备用金的使用与报销1、备用金的使用必须符合申请时注明的用途，严禁挪作他用。
2、使用者应在规定的时间内及时报销。
报销时，应提供合法有效的发票、收据等凭证，并填写《费用报销单》。
3、财务部门对报销凭证进行审核，审核无误后，将报销金额从备用金中扣除或补足备用金。
七、备用金的清查与盘点1、财务部门应定期对备用金进行清查，检查备用金的使用情况和余额是否正确。
2、对于长期未报销或余额异常的备用金，应及时与使用者沟通，查明原因。
八、备用金的归还1、当员工离职、岗位调整或备用金使用完毕时，应及时归还备用金。
2、财务部门应核对归还的金额是否正确，如发现短缺，应要求使用者补足。
备用金管理的制度(4篇)
备用金管理的制度一、制度目的为了合理规范备用金的使用，确保备用金的安全性和有效性，促进单位的正常运转，制定备用金管理制度。
二、适用范围本制度适用于所有拥有备用金的单位。
三、备用金的定义及来源备用金是指单位为应对突发事件、紧急事故、工作需要等预先设立的一定数额的资金。
备用金的来源包括财政拨款、基金收益等。
四、备用金的管理机构备用金的管理由单位设立专门的备用金管理机构负责，该机构由总经理或者负责人任命备用金管理员负责日常管理。
五、备用金的管理原则1.合法性原则：备用金的使用必须符合有关法律法规和政府有关规定。
2.及时性原则：单位在遭遇突发事件、紧急事故或工作需要时，可以及时动用备用金。
3.审核制度：备用金使用前必须经过备用金管理员审核，并征得备用金管理机构的同意。
4.记录制度：备用金的使用必须做好详细的记录，包括金额、用途、时间等，以便后期检查和审计。
5.安全性原则：备用金必须保存在安全可靠的地方，并采取必要的防护措施，确保备用金的安全。
6.效益原则：备用金必须用于促进单位的正常运转和发展，不能被滥用或浪费。
六、备用金的使用范围备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1.突发事件：如自然灾害、重大事故等。
2.紧急事故：如设备故障、停水停电等。
3.工作需要：如外出考察、参加会议、购买紧急设备等。
七、备用金的使用程序备用金的使用程序如下：1.申请：单位相关部门或人员在发生突发事件、紧急事故或工作需要时，向备用金管理员提出申请。
2.审核：备用金管理员对申请进行审核，包括核实申请的合法性、合理性和真实性。
3.批准：备用金管理员审核通过后，将申请报备备用金管理机构，备用金管理机构根据实际情况决定是否批准。
4.支付：备用金管理机构批准后，备用金管理员将备用金支付给申请单位相关部门或人员。
5.记录：备用金管理员必须将备用金的使用情况做好详细记录，并报备备用金管理机构。
八、备用金的监督和检查备用金的使用必须接受备用金管理机构的监督和检查，备用金管理员必须配合备用金管理机构的工作，并按要求提供相关文件和记录。
企业备用金管理制度
企业备用金管理制度企业备用金管理制度（通用8篇）企业备用金管理制度篇1一、目的为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
二、范围是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。
三、职责1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回；2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回；3、由总经理负责备用金的审批。
四、备用金分类为保证日常临零支付而单独储备的现金。
备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种：1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。
五、管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。
各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案；2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心；3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金；4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。
六、备用金的使用程序：1、定额备用金和临时备用金的使用：1）借款部门填写《备用金申请表》——部门经理签字——中心负责人签字——财务中心核签备用金额度——总经理审批——会计记帐——出纳审核付款；2）各部门内部使用备用金，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款；3）备用金专管员必须妥善保存支付备用金的、收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每季度10号前备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报财务中心备查；4）借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务中心将从下月起直接从借款人工资中抵扣。
企业财务制度备用金
企业财务制度备用金一、备用金的确定标准企业备用金的确定标准主要有以下几个方面：1、根据企业的规模和行业特点确定备用金的规模。
备用金应根据企业的实际情况确定，一般为企业全部经营活动的2%-10%。
备用金的规模应充分考虑企业的资金规模、运作情况、行业特点等因素，确保备用金能够满足企业的实际需要。
2、根据企业的盈利情况确定备用金的有效期。
备用金的有效期应根据企业的盈利能力确定，一般为企业盈利能力的2-5倍。
备用金的有效期应根据企业的经营情况和盈利能力制定，确保备用金可以长期发挥作用。
3、根据企业的风险承受能力确定备用金的额度。
备用金的额度应根据企业的风险承受能力确定，一般为企业资产总额的1%-5%。
备用金的额度应充分考虑企业的风险承受能力和资产状况，确保备用金能够有效应对各类风险。
二、备用金的使用原则企业在使用备用金时应遵循以下原则：1、合法合规。
企业在使用备用金时应符合法律法规的规定，确保备用金的使用合法合规。
2、谨慎用途。
企业在使用备用金时应慎重考虑用途，避免滥用备用金造成资金浪费。
3、科学决策。
企业在使用备用金时应科学决策，确保备用金的使用符合企业的长期发展战略。
4、公开透明。
企业在使用备用金时应公开透明，确保备用金的使用过程清晰可查，避免不必要的争议。
三、备用金的管理制度企业备用金的管理制度应包括以下几个方面：1、备用金的规定。
企业应制定备用金的管理规定，明确备用金的设立标准、使用原则、管理程序等内容。
2、备用金的核算。
企业应建立备用金的核算制度，确保备用金的核算准确完整，准确掌握备用金的动态情况。
3、备用金的使用审批。
企业应建立备用金的使用审批流程，确保备用金的使用经过科学决策和审批程序。
4、备用金的监督检查。
企业应建立备用金的监督检查机制，确保备用金的使用符合规定和制度要求，防止滥用备用金。
四、备用金的定期检查和审计企业应定期对备用金进行检查和审计，以确保备用金的使用符合规定和制度要求。
检查和审计的内容包括备用金的设立标准、使用原则、管理程序、核算情况等内容，通过检查和审计可以发现备用金管理中存在的问题和不足，及时进行整改和改进。
备用金退还申请要求及模板
备用金退还申请要求及模板一、申请形式企业应以公司红头文件形式，向商务厅提出书面申请。
二、申请内容（一）暂不开展对外承包工程业务的企业1.企业应在申请中说明当前没有开展对外承包工程业务，今后也暂不开展对外承包工程业务。
若企业自取得对外承包工程资格后从未开展过对外承包工程业务，或者对外承包工程项目完工后外派劳务人员都已回国的，应在申请中专门作出说明。
注明退还备用金金额、备用金缴存时间、企业历史名称（如有）、企业统一信用代码、企业银行账户名、银行账号、开户行等关键信息。
2.其他支持性文件：银行付款水单或等效凭证、收款回执或收据、企业信息变更工商登记证明（如期间存在相应变更）、营业执照、法人身份证、公司介绍信、经办人身份证等，均复印并加盖公司公章。
（二）继续从事对外承包工程业务的企业、以现金形式缴存300万备用金的企业1.应说明因继续从事对外承包工程业务，按照商务部、四川省商务厅有关规定，申请退还前期已缴存的备用金，并以银行保函形式缴存有效期不低于2年的300万备用金。
注明退还备用金金额、备用金缴存时间、企业历史名称（如有）、企业统一信用代码、企业银行账户名、银行账号、开户行等关键信息。
— 1 —2.其他支持性文件：银行付款水单或等效凭证、收款回执或收据、企业信息变更工商登记证明（如期间存在相应变更）、营业执照、法人身份证、公司介绍信、经办人身份证等，均复印并加盖公司公章。
附件：1.XX公司关于退还对外劳务合作风险处置备用金的申请（适用于暂不从事对外承包工程业务的企业）2.XX公司关于退还对外劳务合作风险处置备用金的申请（适用于继续从事对外承包工程业务的企业）— 2 —XX公司关于退还对外劳务合作风险处置备用金的申请（适用于暂不开展对外承包工程业务的企业）四川省商务厅：XX公司（历史名称：XX）于XX年XX月，缴存了对外劳务合作风险处置备用金¥（大写：人民币万元）。
鉴于我公司从未开展过对外承包工程业务（或：对外承包工程项目全部完工，外派劳务人员已回国），今后暂不开展对外承包工程业务。
提取备用金的业务步骤
提取备用金的业务步骤一、备用金的定义和作用备用金是指用于应急情况下的资金储备，通常用于解决突发事件或紧急需求的资金支出。
备用金的提取是企业管理和财务运作中的重要环节，因此需要明确的业务步骤来保证资金的合理提取和使用。
二、备用金提取的业务步骤1. 制定备用金提取规定企业应该制定备用金提取的相关规定，明确备用金的用途、提取条件、提取限额等内容。
这些规定应该根据企业的实际情况和需要进行制定，并在备用金管理制度中予以明确。
2. 提交备用金提取申请当企业需要提取备用金时，相关人员应填写备用金提取申请表，明确提取的金额、用途和提取的原因等相关信息，并提交给负责备用金管理的部门或人员。
申请表应该包含详细的信息，以便备用金管理部门进行审核和审批。
3. 备用金提取审核备用金管理部门收到提取申请后，需要进行审核。
审核的内容主要包括申请人的资格是否符合提取规定、提取金额是否合理、提取用途是否合法合规等方面。
审核结果应在一定时间内给出，并及时通知申请人。
4. 备用金提取审批在审核通过后，备用金管理部门需要将提取申请提交给负责审批的领导或相关责任人进行审批。
审批时应该综合考虑企业的实际情况和需求，确保备用金的提取合理、符合规定，并且不会对企业的正常经营造成影响。
5. 备用金提取支付经过审核和审批后，备用金管理部门将提取金额支付给申请人。
支付方式可以根据企业的规定选择，可以是现金支付或转账支付等。
支付时需要填写支付凭证并保留相关记录，以备后续查验和核对。
6. 备用金使用报销备用金提取后，申请人需要按照备用金的用途进行支出，并及时报销。
报销流程应符合企业的财务制度和相关规定，包括填写报销单、附上相关的票据和凭证等。
报销时需要注意凭证的真实性和合法性，以确保备用金的使用符合规定。
7. 备用金使用情况报告为了保证备用金的合理使用和监督，申请人在使用备用金后需要向备用金管理部门提交使用情况报告。
报告内容应包括使用的金额、用途、支出的票据和凭证等相关信息。
备用金管理制度
备用金管理制度备用金管理制度（精选5篇）备用金管理制度篇1备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星选购、零星开支等用的款项。
预支备作差旅费、零星选购等用的备作金，一般按估量需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人根据规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
1、备用金借支管理(1)企业各部门填制"备用金借款单'，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。
(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特别需要应由企业部门经理核准。
(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。
2、备用金保管(1)备用金收支应设置"备用金'账户，并编制"收、支日报表'送交经理查看。
(2)备用金定期依据取得的发票编制备用金支出一览表，准时反映备用金支出状况。
(3)备用金账户应做到逐月结清。
(4)出纳人员应妥当保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采纳何种方法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
3、备用金预借、使用及报销流程4、备用金的会计核算(1)预付及补充备用金时借:其他应收款备用金贷:银行存款(2)经审核报销时借:制造费用、管理费用等贷:其他应收款备用金(3)收回备用金余额时备用金管理制度篇2第一条为了提高公司行政效率，削减零星支出的审批次数，有效掌握资金占用，特制定本制度。
其次条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务选购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门：办公室、选购部、科研部、深圳分公司。
第四条备用金限额：办公室3000元人民币(含食堂伙食费)，选购部10000元人民币，科研部20xx元人民币，深圳分公司10000元人民币。
备用金管理制度及规范
备用金管理制度及规范备用金是指机关、团体或企事业单位为保障工作运转、开展正常经营活动而设立的一笔用于解决意外支出或紧急情况的资金。
备用金管理制度及规范的建立对于保障单位平稳运行、预防腐败、规范财务管理具有重要意义。
以下是备用金管理制度及规范的相关内容。
一、备用金管理的目的和原则1.目的：确保备用金的合理使用，提高单位灵活处理各类紧急支出的能力，防止腐败行为发生。
2.原则：公开、公平、公正、公约。
1.设置标准：根据单位规模、行业特点、经济状况等因素确定备用金的金额，确保能够覆盖一定范围内的紧急支出。
三、备用金的使用申请和审批程序1.使用申请：备用金的使用申请应由申请人填写备用金使用申请表，明确申请事由、金额、用途等，并提供必要的证明文件。
2.内部审批程序：备用金使用申请应按照规定的审批程序进行审批，一般由单位负责人审核并签字同意。
3.监督机制：备用金的使用申请和审批程序应建立相应的监督机制，确保备用金使用的合理性和合法性。
四、备用金的核销和报销1.核销程序：备用金的核销应由备用金管理人员填写备用金核销报告，明确核销的金额、事由、日期等，并提供必要的核销证明文件。
2.报销要求：备用金的报销应按照规定的报销要求进行，必须提供相关的发票、票据等报销凭证，并经相应部门审核批准后方可报销。
五、备用金的管理和监督1.管理责任：备用金的管理应由专人负责，确保备用金的安全和准确性。
2.监督机制：备用金的管理和使用应建立专门的监督机制，由内部审计机构进行日常监督和定期审计，发现问题及时报告并提出整改意见。
3.外部监督：备用金的管理和使用应接受上级主管部门和财务部门的监督，及时提供相关资料和报告。
六、备用金的汇总和年度审核1.汇总程序：备用金的汇总应按照规定的程序进行，由备用金管理人员负责。
以上为备用金管理制度及规范的相关内容，通过建立科学合理的备用金管理制度及规范，能够有效提高备用金的使用效益和管理水平，确保单位的正常运行和财务安全。
企业备用金管理制度
企业备用金管理制度企业备用金管理制度一、背景及目的备用金是企业为应对紧急情况或者突发事件而准备的资金，主要用于企业运营中可能遇到的突发支出，保障企业正常运转。
为了规范备用金的使用管理，确保资金稳健运作，提高企业的应急能力和风险防控能力，特制定本备用金管理制度。
二、备用金的来源和规划1.备用金的来源：企业备用金主要来源于企业的自有资金，年度经营盈余等。
企业财务部门应按照企业经营发展的情况，合理规划备用金的额度，并及时予以存储。
2.备用金的规划：企业应根据不同的应急需求，合理规划并评估备用金的规模。
备用金的规划应根据企业的规模、风险程度、经营模式等因素进行科学设计，确保备用金的合理性和可行性。
三、备用金的使用原则1.紧急情况：备用金应主要用于应对突发紧急情况，如自然灾害、意外事故等，确保企业及员工的生命财产安全。
2.经营需求：备用金在紧急情况得到满足后，可以用于满足企业的经营需求，如市场扩展、技术改造等。
3.严格控制：企业备用金使用应严格控制，遵守财务制约原则和预算管理原则。
备用金的使用必须经过审批程序，确保使用的合法性和合理性。
四、备用金的管理流程1.备用金存储：备用金由企业财务部门进行存储和管理，确保资金的安全性和流动性。
财务部门应定期对备用金进行核查和验收，确保备用金的真实性和准确性。
2.备用金申请：企业各部门在遇到紧急情况或者经营需求时，可以向财务部门提出备用金申请。
申请人应填写申请表，详细说明使用的原因和金额，并附上相关证明材料。
3.备用金审批：备用金申请经过财务部门的初审后，提交给企业领导层进行审批。
企业领导层根据备用金的使用原则和实际情况，决定是否批准申请。
4.备用金使用：经过审批后，备用金由财务部门划拨至申请人指定的账户，并进行记录和核算。
申请人应按照备用金使用的约定用途进行资金的使用，并及时报销相关支出，保证备用金的流动性。
五、备用金的监督和评估1.监督机构：企业应设立备用金管理监督机构，由公司领导层和企业财务部门共同参与，监督备用金的使用和管理情况。
企业备用金管理制度
企业备用金管理制度
第1篇 h企业备用金管理制度
1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1、000元，以供日常零星开支之用。
2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。
3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。
4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。
5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。
6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。
7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。
8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。
备用金（现金）报表代替现金簿，备用金（各项费用）明细表代替费用明细账。
9.各部门各项费用应于发生当月报销。
10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。
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企业部门备用金请款报告
企业部门备用金请款报告1.引言1.1 概述概述：备用金在企业部门中扮演着至关重要的角色，它是用于应急情况或特殊项目的资金池，能够为企业快速应对突发情况提供保障。
然而，备用金的使用需要严格的审批和管理，以确保资金的合理利用。
因此，本报告旨在介绍企业部门备用金的重要性、请款程序与流程，以及请款报告的内容与格式，以加强备用金的管理与控制。
同时，报告还将总结备用金请款报告的重要性，提出完善备用金请款流程的建议，强调备用金管理的必要性。
通过本报告的撰写与实施，将有助于规范备用金的使用，加强内部控制，提高企业部门的应急应对能力。
文章结构部分的内容应该包括对整篇文章的组织和布局进行描述，介绍每个章节的主要内容和意义，为读者提供对整个文章内容的全面了解。
文章结构部分可以简要描述每个章节的内容和重点，让读者对整篇文章有一个清晰的概念。
用金请款报告的重要性": ,"3.2 提出完善备用金请款流程的建议": ,"3.3 强调备用金管理的必要性":请编写文章1.2 文章结构部分的内容1.3 目的备用金请款报告的目的在于确保企业部门在使用备用金时合规、透明，并且能够有效地管理和监控备用金的流向和使用情况。
通过撰写请款报告，可以清晰地记录备用金的使用事由、金额和时间等关键信息，有利于企业部门对备用金的合理分配和使用进行全面的监督和管理。
同时，备用金请款报告也能够有效降低企业内部腐败和浪费行为的发生，提高备用金的使用效率，保障企业经营活动的正常开展。
因此，撰写备用金请款报告的目的是为了确保备用金的合理使用和管理，促进企业部门的正常运转和发展。
2.正文2.1 企业部门备用金的重要性企业部门备用金在日常经营中具有重要的作用。
首先，备用金作为企业财务管理的一部分，能够为部门在紧急情况下提供必要的资金支持。
在公司运作过程中，难免会遇到一些意外情况或者突发事件，例如设备故障、供应链中断，甚至是自然灾害等，这时备用金就显得尤为重要。
展会(展览)公司财务制度
会计基础工作应根据财政部颁发的《会计基础工作规范》和本规定执行；会计科目的使用及帐簿的设置，应按规定执行，不得任意更改或自行设置。
原始凭证采用收、付、转凭证,会计核算采用收付实现制。
财务管理实施细则一、票据管理1、收据:公司的收据由会计负责统一购买、审核和保管，跟线会计负责使用和登记，跟线会计应设立《收据使用登记本》于使用时进行登记，开具收据时必须注明客户名、金额、收款时间、款项性质、交款人和收款人等事项.收据交付给招商组使用时,应要求领用人在登记本上签名领用，跟线会计应在登记并核对收据号码等无误后交付使用.二、应收应付款管理1、收入必须当日存入公司指定银行帐户,禁止挪作他用,禁止设立小金库.2、应属本公司所有的其他收入，包括其他业务收入和营业外收入，应及时入帐，不得无故拖延入帐。
3、应收款的控制：1)应收款应坚持谁经手谁负责的原则和一展一结的原则。
2）经办人和财务人员应按合同或协议的应收款日期向应付款单位催款。
3）所有职员离职前，一定要审计在职期间的应收款数，办清手续后方能办理离职手续，并领取薪金和奖金。
4）收取参展商费用时应要求参展商将款项汇至公司指定帐户，如参展商交纳现金，经办人必须于3天内存至公司指定帐户.4、应付款的控制：1)采购、小票印刷、餐巾纸及购物袋等,应与供应商签订采购（供货）合同或协议.2）公司对于高于5000元的采购或付款，一般采用分批或分期的方式。
3)跟线会计根据经理审批后的付款申请单付款(附表一)。
三、成本、费用支出管理1。
每项费用支出必须审核原始凭证手续是否齐全,由经手人、证明人或使用人签字、跟线会计方可支出。
四、财务管理（一）财务工作管理财务人员工作调动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员，会计人员办理交接手续必须有监交人负责监交，交接人和监交人分别在交接清单上签字后,移交人员方可调离或离职.财务人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回,要求更正、补充。
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申请部门
申请金额 ￥
（人民币大写):
计量单位：人民币/元 .
申请理由及用途
用款日期
申请人
保管方式
申请部门负责人 （签署部门意见）
部门经理审批：
财务部核准：
（）总经理审批：
年 月日
年 月日
年月 日
注一： 1本备用金不是员工向公司借款，是作为公司下属各部门、单位作为经营或办理业务使用的专项资金，不属 借贷关系。 2、在用款日期到后必须予以归还，未按期归还的将对申请人、部门负责人、部门主管进行处罚。申请人在 管理该备用金时必须专款专用，改变其使用性质氏申请人挪用。 3、任何人不得将该该款挪作他用，一经发现对挪用人追究相关法律责任。同时将追究所属负责人、部门负 责人、部门主管领导的连带责任。 4、除车旅费外、员工个人使用的所有款项不得在本备用金内借支。 注二： 1、 付款方式：填写采用现金、汇款、支票等方式，汇款的写明开户行、户名、帐号。 2、 用款日期：就单一办理某一业务借支的备用金须在该业务办理完三天内归还。长期用于经营使用的备 用金在使用完后归还。 3、 申请事由：必须写明所办业务及使用备用金的原因。 4、 按以上顺序办理完备用金申请后该备用金申请表原件必须在三天内交由财务部相关专职人员。