资金管理制度
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
企业资金管理制度办法【5篇】
企业资金管理制度办法【5篇】【第1篇】企业资金管理制度办法企业资金管理制度办法企业资金管理制度1.0目的本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。
2.0要求2.1术语和定义2.1.1现钞-指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。
2.1.2现金-指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。
即：通常所说的银行存款。
2.1.3资金管理-企业现钞和现金收付管理。
2.2资金管理制度2.2.1财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企业资金管理制度。
2.2.2资金管理制度包括:现钞收支管理银行存款收支管理信用卡管理2.3现钞收支管理2.3.1企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。
2.3.2现钞的收入来源主要有：职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。
收取不能转账的单位或个人的销售收入。
处理各类废旧物资的收入。
收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工费等。
其他不足转账付款起点的小额收入。
客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的现钞。
2.3.3现钞支付范围支付给职工个人的差旅费、备用金。
职工小额福利补助。
转账金额在结算起点以下的零星支付款项。
根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖励金。
小额零星采购付款。
2.4现钞收支管理政策2.4.1企业所有现钞的收支核算均由财务部统一负责，其他任何部门和个人除财务部特殊授权以外，一律不准办理货币资金的收付业务。
2.4.2企业所有现钞收入均由出纳人员收取，并于当日存入公司的开户银行。
由于收款太迟而来不及在当天存入公司开户行的，出纳应于第二天送存银行。
2.4.3企业现钞管理制度应明确规定，所有收付业务无论金额大小原则上应通过银行账户进行，现钞收支业务应限制在最低水平。
降低现钞收支水平是全体员工的共同责任。
2.4.4企业应书面规定现钞支付的最高限额。
资金使用管理制度(6篇)
资金使用管理制度司管字____-001第一章总则第一条：为了加强和控制公司货币资金的管理，确保货币资金使用的安全有效，提高货币资金的使用效果，根据公司管理的要求并参照《会计法》的有关规定，特制定本制度。
第二条。
本制度涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金。
第三条。
货币资金管理的责任人为公司财务部主任，财务部主任必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员，并对他们的工作负全面责任，同时财务部主任应对公司总经理负责。
第四条。
货币资金的使用实行总经理“一支笔”签字的原则。
第二章现金的使用和管理第五条。
公司设立现金出纳一名，负责现金日常业务的管理、核算，出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部主任负责。
第六条。
根据《内部会计控制规范》的要求，出纳人员严禁办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第七条：按照《现金管理暂行条例》极其实施细则的规定，并根据公司生产经营管理的实际，确定现金的开支范围如下：1.职工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2.出差人员的差旅费及出差借款；3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点以下的；4.业务活动的零星支出备用金；5.确需现金支付的其他支出。
第八条：现金的支付采用先下级，后上级的审批原则。
现金支付额在____万元以下的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③总经理签批→④财务部主任签字结算；现金支付额在____万元(含____万元)以上的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③财务副总审核签字→④总经理签批→⑤财务部主任签字结算。
审批过程中如遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须补办手续。
第九条。
对于涉及到现金支付的业务，出纳人员应严格按照公司内部的各项管理制度的规定，审核报销的各种原始凭证是否齐全、是否合法、有无白条现象，审核数据的计算是否正确、报销的审批程序是否符合制度规定、各级审批人员的签字是否齐备。
资金管理内部控制制度(三篇)
资金管理内部控制制度为了有效确保企业的资金安全和合理利用，建立和实施一套科学的资金管理内部控制制度是非常重要的。
资金管理内部控制制度可以帮助企业发现和纠正潜在的风险和问题，提高资金运作效率和透明度，同时还可以增强企业的信誉和竞争力。
本文将从制度的建立和执行、内部控制的要素以及对制度进行评估和改进等方面探讨资金管理内部控制制度的关键内容。
一、制度的建立和执行（一）制度建立的重要性资金管理内部控制制度是企业的管理规范和基础，直接关系到企业的经营状况和利润水平。
制度的建立可以帮助企业明确资金管理的目标和要求，规范资金管理的各项活动，减少管理风险，提高经济效益。
（二）制度建立的原则1. 客观公正原则：制度应该客观公正，不偏不倚地对待各个岗位和部门，确保企业的资金管理公平透明。
2. 合理有效原则：制度应该合理有效，能够适应企业的实际情况和运营特点，发挥最大效益。
3. 简明扼要原则：制度应该简明扼要，容易理解和执行，避免冗杂和繁复的规定，减少管理的成本。
（三）制度执行的关键环节1. 岗位职责的明确：明确各个岗位的职责和权限，确保资金管理的职责和责任明确清晰，避免重复和纠缠。
2. 业务流程的规范：制定和执行资金管理的业务流程，确保资金流向的合规性和有序性，减少资源浪费和遗漏。
3. 制度执行的监督和检查：建立有效的监督和检查机制，对制度执行的情况进行定期检查和评估，发现问题及时纠正。
二、内部控制的要素（一）控制环境1. 领导者的作用：企业领导者应该树立正确的资金管理理念和价值观，注重内部控制的建设和培养，为资金管理制度的执行提供有力支持。
2. 员工的素质和能力：员工应具备良好的专业素质和管理能力，熟悉资金管理相关政策和法规，严守职业道德，确保内部控制制度的有效执行。
3. 内部与外部环境的适应性：内部控制制度应该适应企业内部和外部环境的变化，及时进行调整和改进，确保内部控制制度的有效性。
（二）风险评估与管理1. 风险评估的目的：通过对企业内外部环境的风险进行评估，及时发现和预防风险，保障企业的利益和资金安全。
资金管理制度是什么
资金管理制度是什么一、资金管理的概念和意义资金是企业活动的重要资源，是企业运转的血液。
资金管理是企业正确运用资金的过程，资金管理制度是资金管理的规范化体现。
资金管理制度包括资金预算、资金控制、资金调度、资金监督等内容，是为了实现企业的资金合理配置和高效利用的有序管理制度。
资金管理制度的意义主要体现在以下几个方面：1. 提高资金使用效率。
通过合理的资金管理制度，可以保障资金的使用效率，避免资金的滞留和浪费，提高企业资金使用的效益。
2. 防范财务风险。
资金管理制度能够制定资金使用的规范和流程，避免因为资金使用不当而导致的财务风险，保障企业的资金安全。
3. 优化资金结构。
资金管理制度能够帮助企业合理配置和管理资金，帮助企业实现资金结构的优化，提高企业偿债能力和抗风险能力。
4. 改进企业财务管理。
资金管理制度是企业财务管理工作中的重要环节，有助于完善企业的财务管理制度和流程，提升企业财务管理的水平和效率。
5. 规范企业经营行为。
资金管理制度能够规范企业内部资金管理行为，减少资金管理中可能出现的不正当行为和违规操作，维护企业的正常经营秩序。
二、资金管理制度的内容和构建要素资金管理制度是企业内部的一种管理规范，其内容主要包括以下几个方面：1. 资金预算管理。
资金预算是企业资金管理工作的核心部分，通过预算可以合理的安排和规划资金使用，确保资金的充分利用和合理分配。
2. 资金收支管理。
资金收支管理是资金管理制度的重要内容之一，对企业资金的收入和支出进行规范和管理，避免资金的滞留和挪用。
3. 资金调度管理。
资金调度是指根据企业的资金需求和使用情况，对资金的调度和安排，确保资金的流动性和使用的顺畅性。
4. 资金监督和审计。
资金监督和审计是保障资金管理制度实施的有效手段，通过监督和审计可以及时发现和纠正资金管理中可能存在的问题和风险。
资金管理制度的构建要素主要包括以下几个方面：1. 制度的明确性。
资金管理制度应当具有明确、可操作和可执行性，明确各项资金管理规定和流程，为企业的资金管理提供依据和指导。
资金管理制度范本(4篇)
资金管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。
1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出;2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等;3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。
第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。
2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。
3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。
第四条货币资金实行预算管理。
公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。
第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。
第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。
本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。
第七条财务审核。
财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。
第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。
第十条在预算内的支出，可以根据授权范围，由业务部门负责人审核批准使用;超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。
资金管理制度包括哪些制度
资金管理制度包括哪些制度1. 资金预算管理制度资金预算管理制度是一个组织内部用来规范资金预算编制和执行的制度。
通过预算管理，组织可以合理规划资金使用，控制成本，提高效率。
资金预算管理制度通常包括预算编制流程、预算执行监控流程、预算调整流程等内容。
2. 费用控制制度费用控制制度是一个组织内部用来规范费用支出、控制成本的制度。
通过费用控制制度，组织可以合理分配资源，减少浪费，提高效率。
费用控制制度通常包括审批流程、报销流程、费用核算流程等内容。
3. 资金使用监督制度资金使用监督制度是一个组织内部用来监督资金使用、防止资金挪用和滥用的制度。
通过资金使用监督制度，组织可以保障资金安全，提高风险防范能力。
资金使用监督制度通常包括审批流程、监控流程、风险防范流程等内容。
4. 资金汇报制度资金汇报制度是一个组织内部用来及时向相关方汇报资金使用情况、财务状况的制度。
通过资金汇报制度，组织可以提高透明度，建立信任。
资金汇报制度通常包括报表编制流程、报表审核流程、报表发布流程等内容。
5. 资金审计制度资金审计制度是一个组织内部用来对资金使用情况、财务状况进行审计的制度。
通过资金审计制度，组织可以发现问题，改进管理。
资金审计制度通常包括审计计划制定流程、审计实施流程、审计报告出具流程等内容。
6. 风险管理制度风险管理制度是一个组织内部用来识别、评估、控制和应对各类风险的制度。
通过风险管理制度，组织可以降低风险，提高抗风险能力。
风险管理制度通常包括风险评估流程、风险控制流程、风险预警流程等内容。
7. 内部控制制度内部控制制度是一个组织内部用来规范各项运作、保障资金安全的制度。
通过内部控制制度，组织可以防止内部失误和不端行为，保障资产安全。
内部控制制度通常包括流程规范、权限分配、监督机制等内容。
以上是资金管理制度的一些主要内容，一个完善的资金管理制度能够帮助组织规范运作、提高效率、保障资金安全。
在实践中，组织可以根据自身情况和需求，结合以上内容，制定适合自己的资金管理制度。
资金管理制度及内容
资金管理制度及内容一、资金管理制度的概述资金管理制度是指企业根据企业实际情况制定的一系列有关资金管理的规章制度、程序和控制方式，旨在规范企业的资金运作，确保资金的安全、合理利用和增值。
一套完善的资金管理制度，应包括以下几个方面的内容：1. 资金管理目标：明确企业的资金管理目标，包括保证资金安全、提高资金使用效率、降低资金成本等方面。
2. 资金筹措：规定企业资金的筹措方式，包括内部融资、外部融资、股权融资等。
3. 资金支付：规定企业的资金支付制度，包括资金支付的程序、限额、审批权限等。
4. 资金使用：规定企业资金的使用范围、流动性管理、资金投资等。
5. 资金监管：规定企业的资金监管方式，包括内部控制、外部监督等。
6. 资金风险管理：规定企业对资金风险的识别、评估和控制方法。
7. 资金报告：规定企业的资金报表、信息披露制度。
二、资金管理制度的内容1. 资金管理目标企业的资金管理目标应根据企业的实际情况和经营特点确定，一般包括以下几个方面：（1）保证资金安全：确保企业的资金安全是资金管理的首要目标，包括避免因资金失窃、挪用等问题导致的损失。
（2）提高资金使用效率：有效利用资金，提高资金周转率，降低资金成本，增加资金利润。
（3）降低资金风险：识别并评估可能存在的资金风险，通过科学的资金风险管理方法，规避资金风险，保障资金安全。
2. 资金筹措资金筹措是企业资金管理的基础，其中包括内部融资、外部融资、股权融资等方式。
一般来说，资金筹措应根据企业的实际经营情况和经济环境，采取合理的融资方式，确保资金的来源合法、安全。
资金筹措的程序、方式和限额，应按照企业的规模、性质、特点等因素来确定。
3. 资金支付资金支付是企业日常经营活动中不可或缺的一环，资金支付制度的建立是为了规范企业的资金支付行为，避免因资金支付不当或失控导致的财务问题。
资金支付的程序、权限设置和限额应根据企业的内部控制要求、财务实际情况和支付方式来确定。
资金管理制度模板(4篇)
资金管理制度模板第一章总则第一条：为了加强货币资金的管理，确保货币资金的安全，根据公司管理的要求并参照会计法的有关规定，特制定本制度。
第二条。
本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款及其他货币资金。
第三条。
公司设立出纳岗位，负责现金、银行存款的收入、支出和保管等日常业务，并进行核算、检查与监督，保管银行银行票据，出纳人员应严格执行《会计法》和公司各项规定。
第四条。
根据内部会计控制制度的基本要求，出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第五条。
出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一致，如有差异，在查清差异原因后，追究责任。
第二章现金管理第六条：公司现金的使用范围1、支付给职工的个人工资、津贴、奖金、福利、补助、医药费等款项；2、支付给不能转账的单位或个人用于购买物资和劳动报酬；3、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费；5、结算起点（____元）以下的，与公司业务挂钩的其他零星支出；6、公司总经理与财务负责人共同审批确定需支付现金的其它支出。
第七条。
公司库存现金最高限额为____元，如需大额支出应提前一天以上通知财务部。
根据核定库存限额，出纳人员每日结存的现金，不得超过核定的库存限额，超过部分应于当日及时送存银行；由于特殊原因当日无法送存的，当日____时前报公司财务负责人安排人员保卫，妥善保管，未作安排或安排不落实的，有关人员应承担责任。
第八条：公司现金的收支管理1、现金的收入和支出，必须由出纳员办理。
出纳员请假时，可由财务负责人指定具备资格的专人临时负责出纳工作。
2、公司的经营业务及其它事项所发生的一切现金收入，必须交财务部入账，不得自行保管和挪用，更不得私设“小金库”。
出纳员对收入的现金必须于当日存入银行，不得坐支。
3、取送款在____元以上，必须安排专车或派人护送。
4、每笔现金收入、支出，都必须有签批过的合法原始凭证作为收付款的书面证明。
资金使用的监督和管理制度范文(5篇)
资金使用的监督和管理制度范文一、总则为加强资金的监督和管理，保障资金的合理使用和安全性，特制定本资金使用的监督和管理制度。
二、资金使用的范围本制度适用于所有的资金使用，包括预算内资金、非预算内资金以及其他临时性资金。
三、资金使用的权限1. 预算内资金使用必须按照年度预算编制和执行，由负责预算的部门授权和发放，并按照规定的程序和要求使用；2. 非预算内资金使用必须经过审批，由负责相关事务的部门授权和发放，并按照规定的用途和金额使用；3. 临时性资金使用必须经过相关上级领导批准，并按照规定的用途和额度使用。
四、资金使用的程序1. 编制资金使用计划：各部门在每个季度末，应根据部门工作的需要编制相应的资金使用计划，并提交至财务部门备案；2. 资金发放和使用：财务部门在收到资金使用计划后，根据实际情况进行资金的发放，并记录相关的发放信息。
各部门在收到资金后，必须按照计划和用途进行使用，不得超出预算或擅自改变用途；3. 资金结算和核对：各部门在资金使用结束后，应及时进行资金的结算和核对。
财务部门负责对资金的支出情况进行审核和核对，确保资金使用的合法性和准确性；4. 资金报销和清算：各部门在符合报销条件的情况下，按照相关的规定进行资金的报销和清算。
财务部门负责对报销申请进行审核和支付，确保资金的规范化和安全性。
五、资金使用的监督和检查1. 财务部门定期对各部门的资金使用情况进行检查和审计，发现问题及时提出整改意见和建议；2. 相关部门和人员应配合进行资金使用的检查和监督，并积极配合整改和纠正错误。
六、资金使用的违规处罚对于违规使用资金的部门和人员，将按照相关的规定进行相应的处罚和处理，并承担相应的法律责任。
七、附则1. 本制度自颁布之日起执行；2. 对本制度的解释和修订权归属于财务部门。
资金使用的监督和管理制度范文（2）一、前言资金是企业运作的重要资源之一，对于企业的发展起着至关重要的作用。
为了保证资金的合理使用和有效管理，企业应该建立一套完善的资金使用的监督和管理制度。
资金管理制度(精选5篇)
资金管理制度（精选5篇）资金管理制度1第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。
公司不得为任何单位和个人套取现金。
公司应在下列范围内支付现金：（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）公司董事长、总裁批准的其他特别支出。
第二条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。
企业现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。
第三条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
第四条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。
出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。
第五条一切现金收入都应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖"现金收讫"字样。
第六条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由财务经理审核、财务总监及总裁批准后提取。
第七条一切现金支出都要有原始凭证，由经办人签名，经主管和有关人员审核后，出纳人员才能据以付款，在付款后，应加盖"现金付讫"字样，妥善保管。
出纳人员不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证。
第八条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付，并结出库存余额。
账目应当日清月结，每日结算，账款相符。
如出现长短款，应向财务负责人汇报，查明原因后及时处理。
第九条不得用白条抵冲现金，不准因私借支现金，不准保存帐外现金，不得公款私存。
第十条公司应安排出纳以外的其他人每月对出纳库存现金至少检查核对一次，验证帐实是否相符，情况异常时应进行突发性检查。
第十一条银行账户必须按照国家规定开立和使用。
公司资金管理规章制度范文（四篇）
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范公司资金管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制订本规章制度。
第二条公司各级部门、各单位及职工，必须遵守本规章制度。
第三条此规章制度制订、修订，由公司财务部负责，并经公司领导班子和职工代表大会审议，向公司总经理审核批准执行。
第四条对于严重违反本规章制度者，将依法追究责任。
第五条公司财务部为公司资金管理的业务部门，具体负责公司资金的筹集、分配、使用、监督、检查与报告。
第六条公司财务部应当制定并执行相关的资金管理制度及操作规程，并提供必要的培训和指导。
第七条公司的财务数据应当真实、完整、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第八条公司财务部应当依法对公司资金进行日常监管，并定期向公司领导班子和投资者进行资金情况的报告。
第二章资金筹集和汇划第九条公司筹集资金的主要渠道包括自有资金、银行贷款、发行债券等。
第十条公司筹集资金原则上应当遵守公司章程和相关法律法规，严禁超过法定范围从事非法筹集资金的行为。
第十一条公司资金的汇划应当符合相关法律法规的规定，并建立健全资金汇划审批程序，严格控制汇款和取款的权限。
第十二条公司资金的汇划和付款应当实行凭支出单据、支票、转账凭证等有效凭证，凭证和资金汇划记录应当妥为保管，做到账实相符。
第十三条公司资金汇款和取款的权限设置应当明确，审批程序要求财务部门、职能部门审批并由公司总经理或授权人签字确认。
第十四条公司资金汇划和付款的项目应当事先经过合法合规审批，并严格按照项目用途进行使用。
第十五条公司资金的集中调拨，应当由财务部门负责日常监督，并定期进行资金调拨清算。
第三章资金分配和使用第十六条公司财务部门应当统筹公司资金分配和使用，确保资金使用的合理性、效益性和安全性。
第十七条公司分配的资金应当根据业务需要，合理分配给各个部门和单位，确保各部门和单位的正常运转。
第十八条各部门和单位应当按照公司的财务预算和规定，合理规划资金的使用，不得超支或挪用资金。
资金发放及管理制度(5篇)
资金发放及管理制度第一条为了进一步提高我镇民政资金管理水平，充分发挥民政资金的使用效益，上级有关文件精神，结合我镇实际，制定本办法。
第二条本办法适用于民政部门管理使用的救灾救济资金、城乡居民最低生活保障资金、农村五保供养资金、农村困难群众危房改造____、城乡医疗救助资金、优抚资金及其他明确规定用于民政的财政性资金(以下简称民政资金)。
第三条民政资金的会计核算适用于现行《事业单位会计制度》，会计基础工作符合《会计基础工作规范》要求。
第四条民政资金是党和政府解决人民群众生产生活困难急需的保障资金，必须做到专户管理、专款专用。
优抚抚恤金用于优抚对象的优待抚恤、定期定量生活补助、优抚事业单位的建设和其他优抚政策落实。
城乡居民最低生活保障资金用于解决城乡低保对象及其他城乡特殊困难对象的生活保障问题。
救灾救济资金用于特大自然灾害、灾民紧急抢救和“转移安置”，解决因自然灾害造成的无力克服和临时衣、食、住、医等生活困难，因灾倒塌房屋的恢复重建和损坏房屋的修缮补助等；农村五保供养金用于农村五保对象的吃、穿、住、医、葬等方面的保障需要。
城乡医疗救助金用于城乡特困群众重病、疑难病、慢性病的医疗补助救助。
第五条优抚抚恤金。
在乡复员军人、带病回乡____军人、参战参核____军人、革____伤残军人等对象，由民政局按标准分季度向财政局提供分配方案，经财政局审核，由民政局负责将资金实行社会化发放，优抚对象持证领取。
现役军人的优待金由市民政局根据镇现役军人情况，拟定年度军人优待金分配方案，报市领导审批后拨付镇兑现到个人。
第六条____士兵安置保障金。
民政局负责审核____士兵档案，在核准符合安置政策、人数的基础上，按照市政府确定的安置标准报市政府纳入当年财政预算，将资金兑付到个人，报财政局备案。
镇社事办负责造册发放工作，并将发放情况进行汇报。
第七条城乡居民最低生活保障资金：1、城镇低保金的发放程序。
本人申请→社区入户调查核实(民主评议、公示)→乡镇审核(公示)→民政局审批(公示)→社会化发放。
资金管理内部控制制度范文(四篇)
资金管理内部控制制度范文一、目的和范围为了加强资金管理，保障资金的安全和合理使用，制定本资金管理内部控制制度。
本制度适用于公司所有资金的收付、管理和监督等各个环节。
二、基本原则1. 审慎原则：严格按照公司相关规定和程序进行资金收付和管理，确保资金的合法性、真实性和准确性。
2. 职责分工原则：明确各部门和岗位对资金管理的职责和权限，避免重复管理和操作。
3. 制度规范原则：制定明确的资金管理制度和操作流程，确保各个环节的操作符合规定。
4. 审计监督原则：通过内部审计和监督，确保资金管理的合规性和有效性。
三、资金收付制度1. 日常费用支付：由财务部门负责核实和审批，支付前需要进行相关凭证的核查和记录，确保合法性和准确性。
2. 员工薪酬支付：由人力资源部门负责员工薪酬计算和支付，财务部门进行审核和备案。
3. 资金支出审批：公司设立专门的支出审批流程，确保支出项目的真实性和必要性。
4. 资金收入核查：财务部门负责核查和记录各项收入的来源和准确性。
5. 资金归集：财务部门负责将公司各项收入归集到相应的账户，并进行账务核对。
四、资金管理制度1. 现金管理：严格执行现金管理制度，确保现金的安全和准确性。
2. 银行存款管理：财务部门负责银行账户的开设和管理，确保账户的安全和合规性。
3. 支付管理：对所有支出项目进行审核和备案，确保支付的合法性和准确性。
4. 预算管理：按照公司预算制定相关预算管理和控制制度，确保资金的合理使用和控制。
5. 财务报告：制定财务报告制度，按月、季、年度进行财务报告，确保财务信息的真实性和准确性。
五、监督检查制度1. 内部审计：设立内部审计部门，对资金管理进行定期或不定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
2. 外部审计：委托外部专业机构进行定期的审计，确保资金管理的合规性和有效性。
3. 监督报告：财务部门每个月向公司高层管理层提交资金管理的监督报告，报告包括资金收付情况、问题发现和整改情况等。
资金管理制度(4篇)
资金管理制度1、目的为严格控制公司费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务资金管理的有关规定，制定本制度。
2、定义本制度中所称费用是指公司生产、行政、营销等管理费用。
3、范围人员。
5、1、请款流程(其它广告、参展等费用请款于5、3审批权限条款另加说明)5、1、1请款。
请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。
5、1、2审核。
请款人将经上级签核后的《请款单》按5、3审批权限条款规定送交财务专员。
5、1、____支出。
财务专员按权限审批后，由出纳根据复核后的《请款单》，向请款人支付款项，同时请款人须在《请款单》上签字。
5、1、4请款____元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。
5、1、5管理部门公务较多的人员可实行定额备用金，既可按规定预支保证公务合理工作需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金，详见表1。
5、1、6备用金借支人须在公务完毕后____个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每____个月结清一次。
原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。
如情况特殊，必须报请厂长或主管副总以至总经理批复，依批复意见处理。
5、1、7每年____月____日前，除____月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。
5、1、8《请款单》是财务账务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时《请款单》不予退还;归还多借备用金时，由往来帐会计开具收据给报销者本人，请款单也不予归还，收据须妥善保管备查。
5、1、9备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。
5、2费用报销程序5、2、1报销流程5、2、1、1报销。
报销人自行粘贴票据并填制费用《报销单》或《差旅费报销单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。
5、2、1、2审核。
报销人将经上级签核后的《报销单》按5、3审批权限规定送交财务部门。
资金使用的监督和管理制度(5篇)
资金使用的监督和管理制度____额资金使用管理制度为进一步加强____额资金使用管理，提高资金运作效率，促进廉政建设，便于职工和社会监督，提高资金使用透明度，制定本管理制度：一、大额资金的内容包括：一定起点的较大基本支出项目；设备购置项目；各类培训项目；基本建设项目等。
二、大额资金是指____万元以上的资金项目。
三、大额资金支出的管理1、大额资金列入年度预算项目，严格执行预算标准。
对大额资金支出的使用要严格执行《大队党支部议事规则》，资金使用责任人填写资金使用报告，大队领导审批同意后，由党支部领导____讨论决定，大额资金一律支票支付，不得使用现金。
根据谁审批谁负责的原则，明确审批责任人、审批权限及其它人员的工作程序和职责。
2、严格执行财务法规、规章、制度，严格财务开支管理，确保大额资金的正确使用，不得挤占、挪用。
3、大额资金的管理使用要坚持公开透明，严禁____。
重大事项全程实现公开透明，廉洁、优质、高效工作。
4、凡是属于纳入大队采购目录的项目，按照有关规定执行。
5、严格设备管理，建立固定物品购置、使用、维护、调1拨、报废制度，大队设备购置首先要求使用部门要提出申请，进行可行性分析，大队领导班子____讨论，形成决议后方可购置。
6、大额____必须专款专用，严禁在申请资金过程中弄虚作假、套取大额____的行为。
7、各类报销科目不论金额大小，一律采取主管负责人与发生各股室、小队、衡、站联签制度，并附明细，由财务审核、主管领导签字后方可报销。
四、建立监督制度1、明确监督主体，财务部门要进一步健全财务管理制度，加强大额资金的使用、管理和监督。
未按审批程序确认的大额资金使用，财务部门有权拒付。
财务部门对大额资金使用中出现的违规行为，有权予以制止，并向大队领导汇报。
2、对大额资金使用中的违纪行为，按照大队大额资金使用责任追究制度予以追究相应责任。
资金使用的监督和管理制度（2）是指建立在组织内部的一套规范和程序，用于监督和管理资金的使用情况，确保资金的合理、透明和高效使用。
资金管理内部控制制度(3篇)
资金管理内部控制制度第四部分：资金内部控制制度1.货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
____公司经理对本公司货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。
3.财务中心建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
4.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
5.不得由一人办理货币资金业务的全过程。
6.办理货币资金业务，配备合格的人员，并根据公司具体情况进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
7.财务中心对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
8.审批人根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
9.财务中心按照规定的程序办理货币资金支付业务。
(1)支付申请。
公司有关部门或个人用款时，提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。
(2)支付审批。
审批人根据其职责、权限和相程序对支付申请进行审批。
对不符合规定的货币资金支付申请，审批人拒绝批准。
(3)支付复核。
复核人对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式是否恰当等。
复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
(4)办理支付。
出纳人员根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
资金使用管理制度(5篇)
资金使用管理制度第一章总则第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条本制度所称资金管理，是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。
第三条本制度适用于公司的资金管理和核算。
第四条公司严格执行收支两条线资金管理制度。
第五条本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。
日常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。
(一)投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资金支出。
(二)融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入的资金。
(三)营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货币资金、有价证券、应收款项、存货等。
第二章机构设置及职责第六条公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。
第七条财务部是公司资金核算的归口管理部门。
第三章预算的管理第八条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，公司应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。
第九条为提高公司经营效益，公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报总经理，由公司统筹计划使用。
第十条资金预算的编制及审批(一)每年末，各部门须根据资金预算和生产经营状况，编制下年度的《年度资金预算计划》，并于每个财务年度的最后一月报送财务部由总经理审批。
(二)每月末，财务部须根据资金预算和生产经营状况，编制下个月的《月度资金预算计划》，并于月末一天报送总经理审批;(三)财务部根据生产经营计划及财务预算，本着“量入为出，收支平衡”的原则，结合实际回款情况，根据资金支出的用途，审批各部门年度及月度可使用资金的额度。
(四)对于投资类或生产经营类的资金支出，先审核业务的内容是否在投资计划或生产经营计划的范围内，再由公司财务部根据公司资金状况审批可使用资金额度。
企业项目资金管理制度(5篇)
企业项目资金管理制度一、资金风险防范1、项目资金管理，严格执行请、拨款制度，实行项目资金专款专用，专户管理，专帐核算制度。
2、建立项目资金管理领导责任制和会计核算制，并自觉接受财政、审计纪检和上级财务主管部门的监督检查，强化项目资金的管理和监督。
对擅自变更项目预算、截留、挪用和坐支项目资金的，按法律法规的规定严肃查处。
3、领导小组办公室按照事前审核、事中监控、事后检查的要求，建立健全项目资金跟踪检查制度和重大问题上的上报制度，定期不定期地开展项目资金专项检查，全程跟踪检查各项项目资金的拨付、使用情况，对发现的资金管理方面的重大问题及时上报。
二、资金管理机构资金管理组参与项目工程资金阶段审计和年终审计，对项目资金拨付、使用情况定期进行审核，全程进行监督，保证资金正常运行。
三、资金管理方式每年初和每季度初，由资金管理组分别填制项目请款书和季度项目分月用款计划表、季度项目申请书，逐级上报国土资源部土地整理中心，申请年度和季度项目资金。
四、资金拨付方式工程施工费采取分期付款的方式拨付。
即工程开工前预付款____%;工程施工中，根据工程进度和质量，拨付____%;工程竣工后，根据验收结果和工程竣工决算，拨付%。
企业项目资金管理制度（2）是指企业对项目资金进行规划、筹措、使用、监督和结算等方面的管理规定和措施。
以下是一个基本的企业项目资金管理制度的模板：1. 项目资金筹措1.1 项目资金筹措的原则与途径1.2 项目资金筹措的责任人和程序1.3 项目资金筹措的周期和规模1.4 项目资金筹措的审批流程和内容2. 项目资金使用2.1 项目资金使用的原则和限制2.2 项目资金使用的责任人和程序2.3 项目资金使用的报销和结算3. 项目资金监督3.1 项目资金监督的原则和方法3.2 项目资金监督的责任人和程序3.3 项目资金监督的频率和内容4. 项目资金结算4.1 项目资金结算的原则和程序4.2 项目资金结算的责任人和方式4.3 项目资金结算的依据和要求5. 项目资金管理的责任与追责5.1 项目资金管理责任的划分和流程5.2 项目资金管理追责的方式和措施5.3 项目资金管理追责的责任人和程序6. 附则6.1 项目资金管理变更的程序和要求6.2 项目资金管理制度的解释和修订6.3 项目资金管理制度的生效和执行上述制度只作参考，具体制度要根据企业的特点、资金规模和项目的需求进行具体制定。
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第三章资金管理制度
第一条结算资金管理：货币资金是公司所拥有的处于货币形态的经营资金，是公司流动资产的重要组成部分，包括现金、银行存款和其他货币资金。
第二条公司在货币资金收支活动中，必须遵守财务制度，严格控制和监督货币的收支，纠错防弊。
第三条现金管理
（一）公司在下列范围内可使用现金：
1、支付给职工的工资、福利费、津贴、补贴等。
2、个人劳务报酬。
3、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各种奖金。
4、各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。
5、向个人收购农副产品和其他物资的价款。
6、出差人员必须随身携带的差旅费。
7、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
除上述5、6项外，支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付，除此以外的特殊情况使用现金实行特批制度。
（二）根据公司实际情况，库存现金限额确定为1000元人民币以内，每日终了对库存现金进行盘点，将超出库存限额的现金及时存入银行。
（三）现金收支应依照下列规定办理：
1、现金收入应当于当日送存开户银行，当日送存确有困难的，应与开户银行协商确定送存时间。
2、支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从公司的现金收人中直接支付(即坐支)。
3、从开户银行提取现金，应当写明用途，由财务负责人、总经理、董事长签字，经开户银行审核后，予以提取现金。
4、出纳员负责登记现金、银行日记账，不得兼管稽核、会计档案和收入、费用、债权及债务账目的登记工作。
现金、银行存款账目，要做到逐笔记载收付，做到日清月结，账款相符。
5、公司在一个银行开户，最多只能开设四个账户，只能设立一个基本账户。
6、要严格控制现金收、付范围，应用转账支票结算的不准用现金结算。
购置国家规定的专项控制商品，必须采用转账结算方式，不得使用现金。
7、不准巧立名目套取现金；不准白条抵库，挪用公款；不准保留账外公款。
要严格制止利用收、付现金出现的不法行为。
8、员工因公出差需借用现金，按公司《差旅费管理制度》有关规定办理。
9、坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。
办理的收款凭证，除加盖财务专用章和“现金收讫”章外，收款人必须加盖个人印章或签字，付款凭证必须由有关领导签
字批准、报销人签名、经主管会计人员审核无误、出纳人员复核无误后，办理现金付款，并同时加盖“现金付讫”印章。
10、每日终了，出纳员应将现金、空白支票、收据、印章等放入保险柜，不得随意存放，保险柜内不得存放私人财物。
第四条员工出差返回及零星采购结束后，必须及时到财务处办理报销及还款事宜。
第五条员工借款的归还期限规定如下：
（一）出差借款自最后一天的住宿日期或回公司车船票日期算起，在七日内到财务处办理报销及还款手续。
（二）零星采购以购货发票日期为准，在七日内到财务处办理报销及还款手续。
第六条员工借款的归还实行逐笔结清的办法，已发生借款尚未结清者，一律不准再发生新的借款。
具体还款程序如下：（一）借款人将手续齐全的费用报销单据交财务部，由制单员审核并进行会计处理后，经稽核人员审核无误后，有出纳员办理现金付讫手续。
（二）借款人还款时，出纳员将现金清点无误与借款单存根核对相符后，开据现金收据作为借款人归还借款的依据。
第七条银行存款管理
（一）办理结算必须遵守《银行结算办法》规定，不准出租、出借账户，不得签发空头支票；不准套取银行信用，保证银行结算业务的正常进行。
（二）银行转账结算方式：支票、汇兑、银行本票、银行汇票、商业汇票、委托收款、异地托收承付等七种结算方式。
各项结算方式必须遵守银行结算纪律，要素齐全、内容真实、数字正确，力求标准化、规范化、防止涂改。
（三）公司在银行开设结算账户，未经批准，不得多头开户。
（四）需办理预付款业务，必须签订经济合同。
（五）财务处负责往来账目核算的会计，应对预付款项了如指掌，及时催促经办人结算往来账目。
（六）要加强对银行结算凭证的管理，财务部出纳员负责保管现金支票、转账支票和未使用的空白凭证，建立支票使用登记簿，对作废的支票要在登记簿中注明，并附在登记簿上。
支票丢失、被盗，应及时汇报主管领导，并向银行和有关单位办理挂失手续。
（七）签发支票要严格按规定办理，不准签发空头支票。
（八）建立银行存款日记账，逐笔登记银行存款的收、付结存情况，对于支票结算业务，应在摘要栏注明支票号码、日期，并做到日清月结。
（九）每月月底必须与开户银行核对银行存款余额，出现未达账项应编制银行存款余额调节表，并及时与开户银行核对，保证账账相符。
（十）银行印签(章)必须由两人分管，财务专用章和出纳名章由出纳员保管，法定代表人名章由其授权的财务主管保管，任何个人不得保管支付款项所需的全部印章。
使用时掌管印签（章）的两人均要
审核收付业务及其凭证，审核无误方可在有关凭证上盖章。
（十一）财务处对银行结算票据要实行备查登记管理，对所有票据的购买、保管、领用、背书转让、注销均要进行登记，防止空白票据的遗失和被盗用。
（十二）其他未尽事宜按银行结算办法规定办理。