公司日常费用报销管理制度

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公司费用报销管理制度模版(四篇)

公司费用报销管理制度模版(四篇)

公司费用报销管理制度模版第一章总则第一条为规范公司的费用报销行为,提高财务管理的效率和透明度,维护公司的财务安全,特制定本管理制度。

第二条公司的费用报销包括但不限于员工出差费用、办公费用、会议费用等各类费用的报销。

第三条所有员工在报销费用时,应严格遵守本制度的规定。

违反本制度规定的,将承担相应的法律责任。

第四条公司负责制定和修订本管理制度,并组织相关部门进行培训和宣传,确保员工能够全面了解和遵守本制度。

第二章费用报销的范围和要求第五条公司主要的费用报销包括但不限于以下几类:1. 员工出差费用:包括交通费、住宿费、餐饮费等;2. 办公费用:包括办公用品、设备购置及维护、租金等;3. 会议费用:包括会议场地租赁、餐饮费、交通费等。

第六条员工在报销费用时应符合以下要求:1. 费用应是合理和必要的,并与工作相关;2. 费用报销申请须在费用发生后的30日内向财务部门提出;3. 报销申请必须附上详细的费用票据、报销单等相关材料;4. 在申请报销之前,员工应先向对应部门提出申请,并获得部门负责人的同意。

第三章费用报销流程第七条公司的费用报销流程应包括以下几个环节:1. 出差费用报销:1.1 员工在出差结束后,填写费用报销单,详细列明所发生的费用;1.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批;1.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性,并在费用报销单上签署意见;1.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核;1.5 财务部门审核费用的真实性和准确性,并将费用报销记录入账;2. 办公费用报销:2.1 员工在购买办公用品等费用发生后,填写费用报销单,详细列明所购买的物品和费用金额;2.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批;2.3 部门负责人核实购买的物品和费用的合理性和必要性,并在费用报销单上签署意见;2.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核;2.5 财务部门审核费用的真实性和准确性,并将费用报销记录入账;3. 会议费用报销:3.1 员工在参加会议后,填写费用报销单,详细列明所发生的费用;3.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批;3.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性,并在费用报销单上签署意见;3.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核;3.5 财务部门审核费用的真实性和准确性,并将费用报销记录入账;第四章费用报销的审批和审核第八条公司对于费用报销的审批和审核应满足以下要求:1. 所有的费用报销申请必须经过部门负责人的审批,并在费用报销单上签署意见;2. 财务部门负责核实费用的真实性和准确性,并对费用报销单进行审核;3. 财务部门在审核通过后将费用报销记录入账,并及时将报销款项发放给员工;4. 高额费用报销需要公司财务总监或总经理审批;5. 财务部门对费用报销进行定期检查和审计,以确保费用的合理性和正确性。

企业费用报销管理制度5篇

企业费用报销管理制度5篇

企业费用报销管理制度5篇企业费用报销管理制度(篇1)第一条:为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用,根据公司经营活动的特点,特制订制度。

第二条:费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、层层把关。

由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。

第三条:费用的控制实行计划管理,由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”,列明:费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门经理审批同意后,报总经理审批,待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。

第四条:费用发生过程中,原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行,并互相监督和共同承兑相关责任。

第五条:费用发生过程中,当事人应充分取得费用的相关单据,如:合约或协议、合法的票据等,如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出,公司原则上不予以承担,由当事人自行负责。

第六条:费用发生完毕后,当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类,采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴,粘贴过程中应区别费用性质(如:交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴,便于归类计算和整理。

第七条:当事人在填写“费用报销单”时,应遵照“实事求是、准确无误”的原则,将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全,并签署自己的名字,交共同参与的人员复查,并请其在证明人一栏上签署其姓名。

“费用报销单”的填写一律不允许涂改,尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、小写必须一致,否则无效。

第八条:当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批,部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查,部门经理审查无异议后,应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。

费用报销管理制度(精选6篇)

费用报销管理制度(精选6篇)

费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程,加强财务管理,确保公司资金按规定支付,结合公司及项目实际情况,特制定本制度。

二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。

三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。

四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。

第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核,公司统一规定费用项目的归口管理部门,具体如下表列示(包括但不限于):略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支,财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查,并定期分析、考核。

2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用,经办部门需向归口部门提交申请,由归口部门按公司的审批程序补报追加计划,根据审批权限规定,经批准后方可执行。

第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分:事前审批、非事前审批;3.1.2 事前审批是指经济业务发生前,需提报审批通过后,才能进行经济业务交易。

3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批,而由经办人员直接进行办理业务。

3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付(汇)款审批流程如下:3.2.1.1 单次报销或付(汇)款金额800元及以内的审批流程:经办人——主管——部门负责人(部门经理)——财务3.2.1.2 单次报销或付(汇)款金额801-2000元之间的审批流程:经办人——主管——部门负责人(部门经理)——分管领导(业务副总)——财务3.2.1.3 单次报销或付(汇)款金额2001-10000元的审批流程:经办人——主管——部门负责人(部门经理)——分管领导(业务副总)——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付(汇)款金额10000元以上的审批流程:经办人——主管——部门负责人(部门经理)——分管领导(业务副总)——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付,付款至外部单位,原则上以转账、支票方式付款,个别特殊业务除外。

公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选

公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选

公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作,完善公司的报销程序及规定,合理控制公司经营费用,根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求,结合本公司的实际经营情况制定本制度。

1、总则第一条费用审批及报销流程。

各项费用开支,必须经部门经理以上人员和财务审核后,报总经理批准,并按以下具体各项费用的报销流程办理:►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。

第二条费用的报销期限。

◊现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用):每周五前交由财务部门审核,每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续,其余时间不予报销。

◊差旅费报销:所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。

公司员工出差回来后一周内报销,外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以开票日期为准,日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。

◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次(除特殊情况外),差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回公司,则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交,则不予报销。

第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。

按照级别规定的限额报销,不足限额的按照实际发生费用报销。

第四条原始凭证有效性的规定:(1)经办人员在费用支出时,应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证,准予报销:◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票;◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;(2)经办人员取得的合法凭证时,应按要求规范填写,否则,视为无效凭证,不予报销。

(3)经办人取得报销凭证时,凭证内容应填写完整;住宿发票填明起止日期及天数,否则不予报销(除特殊情况外)。

(4)经办人报销支出费用时,报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。

费用报销管理制度范本(通用范文8篇)

费用报销管理制度范本(通用范文8篇)

费用报销管理制度范本(通用范文8篇)费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支,超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。

第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证,由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销,已批准的费用定额内的由部门领导人签字,定额外的由企业主管领导签字。

第三条未取得原始发票而要先付款时,能够先到财务部办理借款,经领导批准后(已经批准的费用定额内的由部门领导签字,定额外的由总经理签字)一周之内办理报销手续,同时撤回借款单第三联。

二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产,需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。

第五条如果在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置,如能事先明白价格、单位名称及账号者,可办理借款手续,经领导批准后由财务部开支票。

第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片,并有资产编号,财务部才准予报销。

三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划,经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。

第八条凡购入材料物品,必须填写人库验收单一式三联,采购、仓库、财务部各一联,填好验收单后,才予以报销。

第九条材料物品领用时,必须填领料单一式三联,领用人、仓库、财务部各一联。

第十条仓库保管员兼材料会计,每月应与财务部核对账目,发现问题及时找出原因,并予以更正。

第十一条采购部门可借支备用金,作为零星购料周转,工程部也能够借支备用金,作为急需采购维修物品用,年终备用金全部交财务部。

第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票(限制必须数额内开支),但必须在三天内到财务部报销。

第十三条各项预付款先填借款单,按合同要求经企业主管领导批准后再付款。

第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。

第十五条年终物资部应盘点一次,列出材料清单与财务部核对,并做出盈亏表。

四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。

最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)

最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)

公司费用报销管理制度及流程(5篇)【第一篇】第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理,完善财务管理制度,合理控制费用支出,规范公司的会计核算工作和财务报销行为,使公司财务管理制度化、规范化和可控性,发挥财务在公司生产经营管理中的作用,以保障提高公司的经济效益,特制定本制度。

第二条、凡涉及公司日常物资(包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等)采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。

第三条、本制度适用公司全体员工。

第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款;预付款是指因公司业务需要,需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。

第五条、借款管理规定凡涉及公司费用性其他支出项目(如日常办公费用、招待费用、车辆费用等),经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款;经办人员在业务办理完毕后应及时报帐,除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。

各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。

否则,财务室有权拒付超出借款金额。

第六条、预付款管理规定(一)、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产(房屋建筑物、机器设备、工具等)建设、安装、维修等需要支付预付款,由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。

(二)、日常零星物资、材料采购预付款:凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。

(三)、办理公司各项预付款时,业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”和《资金使用付款申请单》或《零星物资材料采购比质比价单》后,方可办理预付款支付手续,预付的金额不得超出合同规定的金额,财务人员要与经济合同核对后,方可支付。

公司费用报销管理制度(四篇)

公司费用报销管理制度(四篇)

公司费用报销管理制度第一部分:总则1.1 目的本制度的目的是为了规范公司费用报销的管理流程,加强对公司资金的监管,确保费用使用的合理性和合规性,提高公司财务管理的效率和准确性。

1.2 适用范围本制度适用于公司各部门及所有员工的费用报销管理工作。

1.3 定义1) 费用:公司员工在工作过程中由公司支付的各类支出,包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公费、通讯费、培训费等。

2) 报销:员工向公司提出费用报销申请,由公司进行审核并向员工支付报销款项的活动。

第二部分:费用报销流程2.1 费用报销申请1) 员工在发生费用后,须在当月底前将费用报销申请填写完整,并附上相关的费用凭证,如发票、收据等。

2) 费用报销申请需提供详细的费用明细,包括费用类型、费用发生时间、费用金额等信息。

3) 费用报销申请的金额不得超过员工实际发生的费用金额。

2.2 费用报销审核1) 费用报销申请由员工所属部门的主管审核,涉及金额较大或特殊类型的费用需由财务部门审核。

2) 审核的主要内容包括费用的合理性、凭证的真实性、费用金额的合规性等。

3) 审核通过的费用报销申请将转交给财务部门进行支付。

2.3 费用报销支付1) 财务部门在收到审核通过的费用报销申请后,将在3个工作日内进行支付。

2) 费用报销款项将通过银行转账、支票等形式支付给员工,或直接支付给供应商等第三方。

3) 支付完成后,财务部门需将支付记录进行归档并与费用报销申请的凭证一并存档。

第三部分:费用标准3.1 差旅费1) 差旅费主要包括员工因公出差发生的交通费、住宿费、餐费等。

2) 员工因公出差需提前向主管部门提出申请,并提供出差行程和预计费用明细。

3) 差旅费的具体标准由公司根据实际情况制定,并在公司内部公示。

3.2 交通费1) 交通费主要包括员工在工作过程中因出行需要发生的交通费用,如公共交通费、出租车费等。

2) 公司鼓励员工使用公共交通工具,对于员工私家车的使用需提供相关的行驶记录和费用凭证。

企业费用报销的管理制度5篇

企业费用报销的管理制度5篇

企业费用报销的管理制度5篇企业费用报销的管理制度篇1为了加强公司的财务管理,合理调度资金,提高资金使用效益,规范出差人员的审批及报销程序,根据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况,特制定本规定。

原则一、严格财务收支审批制度,公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单,注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后,出纳方可付款。

二、加强报销管理,当月账,当月了,25日以后的账最迟不得超过下月5日。

三、为了分清责任,进步部门核算,不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

借支管理一、借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续,核销日期最晚不得超过次月发工资日。

(二)其他临时借款,如市场业务费、广告费、押金等,借款人员应及时报帐,除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。

二、借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额(大小写须完全一致,书写规范,不得涂改,其中大写数字:壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万)。

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。

(三)借款人执审批后的《借款单》到财务部,由出纳按照批准金额予以支付;(四)借款人请款后必须及时报销。

借款不得超月,差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

三、借款报销管理程序(一)借款人员在任务完成之后要及时报销,原则是前账不清,后账不借,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

(二)报销时,应以借款申请单为依据,据实报销,报销单上应注明所办事有何用途,并附原始单据和发票,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝报销。

(三)财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;(四)报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销(由双方当面对“借款单”剪角为凭);(五)借款购置固定资产和低值易耗品,还应附验收单。

日常费用报销管理制度

日常费用报销管理制度

日常费用报销管理制度一、目的为了加强公司内部管理,规范日常费用报销流程,合理控制费用支出,保障公司资金的安全和有效使用,特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销。

三、费用报销的基本原则1、真实性原则:报销的费用必须是真实发生的,不得虚构或夸大。

2、合理性原则:费用支出必须符合公司的业务需求和经营状况,不得浪费或滥用。

3、合规性原则:费用报销必须符合国家法律法规和公司的财务制度,不得违反相关规定。

4、及时性原则:员工应在费用发生后的规定时间内完成报销手续,不得拖延。

四、费用报销的分类1、差旅费包括交通费(机票、火车票、汽车票等)、住宿费、餐饮费等。

出差前应填写出差申请单,注明出差目的、行程安排和预计费用。

出差结束后,应及时整理并提交相关票据和出差报告。

2、业务招待费因业务需要招待客户或合作伙伴所发生的费用。

招待前需填写招待申请单,注明招待对象、事由和预计费用。

招待费用应控制在合理范围内,并提供详细的消费清单。

3、办公用品费购买办公用品所产生的费用,如纸张、笔、文件夹等。

采购办公用品应遵循公司的采购流程,取得正规发票。

4、通讯费员工因工作需要产生的电话费、网络费等。

按照公司规定的标准进行报销,超出部分由个人承担。

5、车辆使用费公司车辆的加油费、过路费、维修保养费等。

车辆使用应做好记录,相关费用应提供有效票据。

6、培训费用员工参加培训所支付的学费、教材费等。

培训前需经上级领导批准,报销时提供培训通知和相关发票。

7、其他费用除上述费用外的其他合理费用,如水电费、物业费等。

五、费用报销的流程1、填写报销单员工根据费用发生的实际情况,填写费用报销单,注明费用的明细、金额、日期等信息,并附上相关的票据和证明材料。

2、部门审核部门负责人对员工提交的报销单进行审核,确认费用的真实性和合理性,签字确认后提交给财务部门。

3、财务审核财务部门对报销单和相关票据进行审核,检查票据的真实性、合法性和完整性,审核费用是否符合公司的财务制度和预算安排。

公司日常费用报销管理制度

公司日常费用报销管理制度

公司日常费用报销管理制度一、目的为了规范公司费用的使用、报销、控制管理,本着合理使用,有效控制,的原则,规范公司费用报销标准。

特制本制度。

二、报销项目日常报销费用主要包括:差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、交通费用、培训费等。

在一个预算期内,各项费用的支出原则上不超出预算。

三、费用报销标准:1、差旅费:2、通讯费2.1、手机话费标准为月度话费上限金额,直接补助到工资中。

2.2、享受公司通讯补助的手机必须保持24小时开机。

2.3、公司根据岗位工作需要,设定不同的月度补助标准,具体如下:3、办公费用3.1、办公费用主要包括:房租、水电、低值易耗品及备品备件等,原则上办公用品实施专人采购、保管、发放等,负责人根据办公需要,实报实销,水电、房租、备品备件由公司财务人员统一处理。

4、招待费4.1、一般工程费用在30000元以下的,业务招待费用不超过300元,30000元以上的。

业务招待费用不超过500元,特殊情况需经总经理批准。

4.2、公司招待费报销时凭餐饮、副食等发票报销,写明时间、地点、人数、事由等。

5、交通费5.1、公司车辆产生费用:公司因工所配车辆,实行专人管理制,责任人负责该车的维护保养、保险费用交办、油费管理等工作,具体费用实报实销。

5.2、公司所配车辆加油,统一实行充值卡操作,一车一卡,随车携带。

原则上不在采取现金加油。

5.3、因公产生的过路费、停车费,报销时须注明时间、地点,事件等。

5.4、其它人员交通费用报销标准:5.4.1、市场营销人员因业务需求产生的交通费用统一在业务提成中体现,不单独报销。

5.4.2、其它岗位人员因公产生的交通费用,注明时间、地点、路线、事由后统一贴票报销。

6、培训费:公司的培训费用统一由人事部门根据公司的发展需求,制定培训计划,报总经理批准后实施,具体费用实行实报实销。

7、其它费用7.1、午餐补助:午餐补助统一发放到工资中,不单独报销。

7.2、公司一般员工午餐补助为100元∕月,在外施工人员为150元∕月。

费用报销管理制度范本(通用6篇)

费用报销管理制度范本(通用6篇)

费用报销管理制度范本(通用6篇)费用报销管理制度1为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序1.除正常费用外,公司其他一切费用必须事先计划,经支出审批机关批准后,在计划范围内列支。

2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情景。

领用时,须填制出库单,经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管。

5.总经理瑞德产生的费用由总经理徐报销。

6.每周三被指定为费用报销日。

培训回来的员工必须当月转入培训,经主管签字后才能报销。

当事人填写报销单,部门经理签字,交给财务方。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”,按规定的时光及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4.住宿费:单次或双次出差最高不超过200元,出差深圳、广州、上海、北京最高不超过350元。

超出部分由个人承担,如有特殊情况需院长批准方可报销。

5.交通费:员工出差需要购买机票,由办公室统一购买,不得擅自购买。

如果擅自购买,费用由个人承担。

出差不是为了处理紧急事务,普通员工用车和船作为交通工具。

员工长途出差的交通费可以报销,打车票不能连续编号。

6、出差津贴:每人每一天30元。

(二)、市内交通费用报销规定公司员工在市内出差,尽量选择乘坐公司汽车或公交车。

原则上不建议打车。

公司费用报销管理制度范文(三篇)

公司费用报销管理制度范文(三篇)

公司费用报销管理制度范文1. 引言本制度的目的是确保公司内部费用报销的规范性和有效性,保证公司资源的合理利用。

所有员工在使用公司资源并报销费用时必须遵守本制度,并按照相关流程进行操作。

2. 适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。

3. 费用报销流程3.1 费用发生员工在使用公司资源时发生的费用必须事先经过所在部门主管的审批,并在使用前填写费用申请单,包括费用明细、金额、项目名称等信息。

3.2 费用报销申请员工在费用发生后的一周内必须填写费用报销申请表,并附上费用相关的票据、发票、合同等文件。

费用报销申请表必须包括费用明细、金额、发生日期、项目名称等信息。

3.3 费用报销审批费用报销申请表需要由所在部门主管进行审批,并提交给财务部门进行审核。

财务部门对费用报销申请进行核对,并根据公司相关规定进行审批。

3.4 费用报销支付经过财务部门审核通过的费用报销申请将在一周内进行支付。

支付方式可以是银行转账、现金支票等方式,根据公司规定来执行。

4. 报销限制和规定4.1 费用标准公司将制定统一的费用标准,包括出差费用、会议费用、招待费用等项目。

员工的费用报销必须按照公司的费用标准执行,并附上相关票据进行申报。

4.2 报销时限员工必须在费用发生后的7个工作日内进行费用报销申请。

超时未报销的费用将不予以支付。

4.3 报销凭证所有费用报销必须附上相关的票据、发票、合同等凭证,以作为核实费用真实性的依据。

4.4 违规行为处理如有员工违反本制度的规定,包括篡改费用报销申请、虚报费用或滥用公司资源等行为,公司将视情节轻重对违规责任人进行相应的纪律处分。

5. 监督与解释公司财务部门将对费用报销的流程进行监督和审核。

本制度的解释权归公司所有。

6. 附则公司将根据实际情况和需求对本制度进行修订和补充。

修订和补充的内容将在公司内部进行通知和发布。

以上是公司费用报销管理制度的范本,具体应根据各公司的实际情况进行修改和调整。

公司费用报销管理制度范文(二)是为了管理和规范公司各类费用的报销行为,确保费用支出的合理性、准确性和合规性,同时提高企业运转效率和财务管理水平。

公司费用报销制度及报销流程范文(三篇)

公司费用报销制度及报销流程范文(三篇)

公司费用报销制度及报销流程范文一、背景介绍费用报销是企业管理中重要的一环,它涉及到企业的经济利益和个人的合理权益。

为了规范公司费用报销管理,保障费用报销的公正、有效性,制定公司费用报销制度及报销流程显得十分必要。

本文将从制度的背景、目标、原则、程序和材料审批等方面详细介绍公司费用报销制度及报销流程。

二、制度背景费用报销制度是为了规范公司内部的费用报销行为,明确各项费用的报销范围、标准和程序。

通过制度的建立,可以保障公司财务的稳健运行,避免因为费用报销问题导致的经济损失和法律纠纷。

三、制度目标1.确保费用报销的合理性和规范性;2.规范财务制度,减少风险;3.提高财务效率,节约人力成本;4.保障员工权益,增强员工的积极性和创造力。

四、制度原则1.公平性原则:制定统一的报销标准,避免任意性和徇私舞弊;2.合理性原则:报销项目必须与工作相关,并符合公司的业务发展需要;3.便捷性原则:提供简化的报销流程,减少劳动和时间成本;4.透明性原则:报销全过程应当透明,避免信息不对称和不公开的情况发生;5.审批权原则:严格区分审批权限,明确责任人,避免权力过度集中和滥用。

五、报销流程1.费用申请:员工在发生费用支出后,需填写费用申请表,并附上相应的票据和发票原件。

费用申请表应包含费用项目、金额、时间等基本信息。

2.费用审批:经费用报销流程的负责人审批通过后,将费用申请表交给相关审批人员审批。

审批人员根据费用申请表和相关政策,核准或驳回费用报销申请。

3.费用报销:费用报销通过后,财务部门将报销金额转账到员工的工资卡或提供其他形式的报销方式。

六、费用报销的管理1.定期审核:财务部门定期对公司费用报销进行审核,确保费用的合规性和合理性。

财务部门可以根据需要,要求员工提供相关的证明材料和解释说明。

2.奖惩机制:对于严重违反费用报销制度的员工,公司有权采取相应的纪律处分措施,包括扣除工资、降级或解雇等。

同时,对于积极遵守制度的员工,公司可以给予奖励和表彰。

公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度(经典版)编制人:__________________审核人:__________________审批人:__________________编制单位:__________________编制时间:____年____月____日序言下载提示:该文档是本店铺精心编制而成的,希望大家下载后,能够帮助大家解决实际问题。

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公司报销费用管理制度7篇

公司报销费用管理制度7篇

公司报销费用管理制度7篇公司报销费用管理制度【篇1】公司报销及借款管理制度如何制定?应包含哪些内容?为加强本公司分析核算,规范财务制度及出差的使用原则,提高资金的使用效率,保证出差人员在出差期间工作与生活的需要,本着“保证必须,勤俭节约”的指导思想,提高效率,控制成本,特制定本管理制度。

一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用,不得私自挪作它用。

原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。

2、其他借款支出,实行单笔总经理审批。

借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售(含销管)销售副总总经理财务经理服务(含售前、实施、服务)服务副总运营(含财务、人力行政、市场)总经理各业务部业务部负责人4、前款不清,后款不借。

除未到期的保证金、押金外,如有未清帐借款,不得再进行下一笔借款,特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进行清理,未按照规定时间还款的,对借款人按借款金额10%罚款。

6、报销时限(1)差旅费报销时限为出差返回后两周内,不得逾期。

如逾期报销,则按逾期10元/天扣减出差费用。

(2)交通及移动通讯费按季度报销,次季度的首月,必须将该季度的费用报销完毕,逾期不予报销。

如:6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。

(3)招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内,不得逾期。

并且报销时需相关业务负责总经理签字。

(4)所有报销单据,超过3个月期限,将不再予以报销,请务必及时报销。

三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报(1)一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。

出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的,可购买同席硬卧车票,乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机,但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱,飞机(仅限于经济舱),须事先经总经理审批同意。

最新公司费用报销管理制度5篇

最新公司费用报销管理制度5篇

最新公司费用报销管理制度5篇最新公司费用报销管理制度(篇1)第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为,更好地发挥财务监督职能,达到强化内部财务管理,加强成本费用控制,保证资金合理使用的目的,让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效,使财务会计工作更好地服务于公司管理,依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定,结合公司具体情况制定本办法。

第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。

第三条发生各类费用、支出事项,应当及时办理会计手续,取得或填制真实、合法、完整的原始凭证,并及时送交财务部。

第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。

各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。

超过部门预算范围内的费用、支出,财务部门有权拒绝办理,且超出部份的费用由支费个人自理。

第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。

签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限,分月向财务部报送预算,并由分管业务负责人和财务负责人审查,总经理批准后,财务部安排资金,有计划分步骤地支付各类经济合同款项。

(一)在预算内,根据合同履行情况,需付款时,由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”,并附上与之相关的合同、验收等相关资料,分别送业务部门负责人和业务主管副总审核,并签署意见;(二)将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核,财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见,然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批;(三)经总经理审批后,由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。

第六条日常费用的报销审批程序及有关规定。

各部门按核定的年度预算分解报月预算,经审核后所发生的各项费用应在预算内控制使用。

一、审批程序(一)部门确认——费用报销时,各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销单”等,在报销业务招待费时还应同时填写“业务招待费说明表”,由部门负责人对费用发生的真实性确认签字后送财务部;(二)财务部初审——重点审核在预算范围内开支的票据的合法性、有效性和核准报销金额的准确性,并签字确认;(三)公司领导审批——财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准;(四)将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关人员填制记帐凭证后交出纳,由出纳人员根据审核无误的记帐凭证付款。

公司的财务报销制度【共14篇】

公司的财务报销制度【共14篇】

公司的财务报销制度【共14篇】公司的财务报销制度11、公司所有开支费用款必须由主办人填写申请,注明用途、金额,经由主管经理签字后,财务才能办理借款;2、购买的一切物品必须由办公室验收后,由需用部门(人)办理领用手续;3、所有费用报销,需由经办人签字、凭入库单及财务审核签字后、交公司经理签批后,方可到财务办理报销手续(一切报销必须在采购后三天内完成);4、因公外出原则上不允许乘出租车,如确实需要必须经总经理同意方可乘坐;车票报销必须注明来回地点及日期,并按实际路程及发生金额实报。

5、员工的.薪资、加班费、奖金,由办公室(或财务)造表,经公司经理签审后,才能发放;公司的财务报销制度2 第一章总则第一条目的为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,特制定本制度。

第二条原则本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条适用范围本制度适用公司全体员工。

第二章借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款:出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款,如项目专项借支,借款人员应及时报账,时间为每周一;特殊项目周一无法报账的,需及时向财务部说明情况,经总经理批准后,可以延后报账。

(三)各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定:1、借款销账时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销账;2、借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第五条借款流程(一)借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》,注明申请人、借款事由、借款金额,在备注栏写明转账或现金。

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批(三)财务付款:借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。

公司费用报销管理制度7篇

公司费用报销管理制度7篇

公司费用报销管理制度7篇公司费用报销管理制度(篇1)为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程,特制定本制度。

以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止,以本规定为准。

一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。

2、发票抬头必需填写公司全称,即“__有限公司”,不得多字、少字或错字。

若是定额发票,票面上要求填写单位名称的也应填写完整。

3、发票日期与费用报销日期应大体一致,一般不得跨年度报销。

4、发票内容应与真实的业务一致,不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。

5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致,且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务,不能开具概括性的商品或者劳务名称,如宣传用品、办公用品等。

若详细的商品比较多,可以如上述开具,如宣传用品、办用品等。

若详细的商品比较多,可以如上述开具,如“材料一批”、“办公用品一批”,但应付“明细清单”,具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章,并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。

6、发票金额大小写必需一致,数量、单位、单价必需匹配。

7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”,用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致,并与相关附件的单位名称相符。

8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画,有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。

若需要其他备注的可以再其它单据上注明。

9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外,其他收据原则上不能作为报销凭证。

10、不符合以上要求的票据,公司财务部有权退回当事人,并要求其重新供应合法有效的票据。

11、发票必需真实有效,不得虚开发票、作废发票及失效发票。

二、凭证填写及票据粘贴要求1、各部门应依据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。

公司费用报销管理制度模板5篇

公司费用报销管理制度模板5篇

公司费用报销管理制度模板5篇公司费用报销管理制度模板【篇1】●第一条固定资产报销:1.购置固定资产,必须先有批准的购置计画,控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;2.在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计画范围购置,如能事先知道价格、单位名称及帐号者,可办理借款手续,经领导批准,由财务部开支票;3.固定资产报销时须建立固定资产卡片,并有资产编号,财务才准予报销;4.固定资产经财务报销後,财务部列入“内部往来成本费用”科目。

●第二条流动资产报销:1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画,经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画;2.凡购入材料物品,必须填写入库验收单(一式三联,采购、仓库、财务部各一联)後,才予以报销;3.材料物品领用时,必须填领料单(一式三联,领用人、仓库、财务部);4.仓库保管员兼材料会计,每月与财务核对账目,发现问题及时找原因更正;5.年终物资部应盘点一次,列出材料清单与财务部核对,并作出盈亏表;6.采购部门可借支备用金,作为零星购料周转,工程部也可以借支备用金,作为急需采购维修物品用,年终备用金全部交财务部,第二年再借;7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支),必须在三天内到财务报销。

如果取得正式发票,可办理报销手续,不再借支空白支票;8.各项预付款先填借款单,经企业主管领导批准,按合同要求付款.公司费用报销管理制度模板【篇2】一、报销范围:本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法:1、出差申请程序:因工作需要出差,无论是否借款,出差前均应填写出差申请单明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜,出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。

若同次出差任务涉及多部门员工的,应按部门分别填制出差申请单。

未经过审批的,不予借支和报销差旅费。

出差申请单由财务部留存,并作为部门费用考核依据。

如要借款,应填写领款单,根据出差申请单确定借款金额。

费用报销管理制度(优秀6篇)

费用报销管理制度(优秀6篇)

费用报销管理制度(优秀6篇)费用报销管理制度篇一1.总则1.1为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。

2.成本费用的核算管理及报销流程2.1本公司按照资金实际支出的方法计算成本。

2.2成本与费用要按权责发生制原则进行计提。

要正确划分和核算各项成本费用。

公司制定合理完善的定额费用和报销制度,本公司的管理费用、财务费用,都要按规定进行明细分类核算。

2.3有关费用报销程序和标准的制度2.3.1现金借款签批流程:借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副/总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。

2.3.2审批权责规定:2.3.2.1借款人根据事项填写《借支单》,经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付;所有借款,需由所属部门主管审核签字同意后,报请副/总经理审核签字,然后到出纳处办理借款手续。

2.3.2.2借款原则:前款不清后款不借,特殊情况特殊处理。

借款应是因工作需要的工作经费,而非个人私事。

一切个人私事均不可作为借款的理由。

特殊紧急事情需经总经理批准。

2.4费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。

其中差旅费、餐费等临时性的借款,必须由经办人员填写借支单,写明时间、地点、申请金额、用途,按程序审批后借款。

借款人员完成公务后须及时办理报销清帐,在10天内不报销者,财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。

2.4.1日常费用签批流程:按公司规定发生日常费用支出,取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副/总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。

当月发生的费用应在当月报销,超期10日逾期报销的按报销总金额的30%从本人工资中扣除罚款。

2.4.2出差费用签批流程出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副/总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。

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公司日常费用报销管理制度
一、目的
为了规范公司费用的使用、报销、控制管理,本着合理使用,有效控制,的原则,规范公司费用报销标准。

特制本制度。

二、报销项目
日常报销费用主要包括:差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、交通费用、培训费等。

在一个预算期内,各项费用的支出原则上不超出预算。

三、费用报销基本流程:
四、费用报销标准:
1、差旅费
项目
报销标准
岗位级别
备注
一般员工主管级经理级
交通费/ / /
住宿费100-200元/晚100-200元/晚100-200元/晚
伙食费40元/天50元/天60元/天
通讯费10元/天10元/天10元/天
注:出差到境外,住宿标准可上浮200%。

原则上除经理级外,其他员工应乘坐公共交通工具。

2、通讯费
2.1 手机话费标准为月度话费上限金额,直接补助到工资中。

2.2 享受公司通讯补助的手机必须保持24小时开机。

3、办公费用
3.1公司办公用品的购买统一由行政部负责。

由各部门填制办公用品申购单,交至行政部,行政部将办公用品申领单报请公司总经理审批。

公司总经理审批同意后,向财务借款统一购买。

拿到正式发票的当天,由经手人、入库验收人、部门经理签字齐全后,报总经理审批,合格后,由经手人到财务报帐。

3.2行政部对公司办公用品建立领用台账管理,领导用人要签字确认,每个月末,行政部对办公用品进行盘点,财务部负责监盘。

4、招待费
4.1一般工程费用在30000元以下的,业务招待费用不超过400元;30000元以上的,业务招待费用不超过800元,特殊情况需经总经理批准。

4.2公司招待费报销时凭餐饮、副食等发票报销,写明时间、地点、人数、事由等。

5、交通费
5.1公司车辆产生费用:公司因工所配车辆,实行专人管理制,责任人负责该车的维护保养、保险费用交办、油费管理等工作,具体费用实报实销。

5.2公司所配车辆加油,统一实行充值卡操作,一车一卡,随车携带。

原则上不在采取现金加油。

5.3 因公产生的过路费、停车费,报销时须注明时间、地点,事件等。

5.4其它岗位人员因公产生的交通费用,注明时间、地点、路线、事由后统一贴票报销。

6、培训费:
6.1公司的培训费用统一由行政部门根据公司的发展需求,制定培训计划,报总经理批准后实施,具体费用实行实报实销。

五.报销票据要求
1、外来原始票据
1.1正面应符合下列要求:
(1)外来原始票据指购买物品或支付费用等取得的发票和行政事业性收费收据等。

原始票据基本要素应齐全:原始票据上印有税务局或财政局监制章,必须加盖对方单位财务专用章、发票专用章,否则视同白纸发票一律不予报销。

原始票据台头应列明公司全称。

若无法取得发票,则应写明事由,并由收款单位开具收据并加盖收款单位的发票专用章或财务专用章。

(2)购买实物的原始票据正文应详细列明日期、品名、单价、规格、数量、金额(金额大小写必须相符)并填写入库单。

凡以笼统名称及汇总金额列示时,还应附有售货单位出具的明细单并加盖开出单位的财务章(例如:电脑小票)。

打车票,停车票等应当在发票上注明使用出租车事由以及出发地和目的地,无法说明原因的不予以报销。

(3)如果办事人购货物时发现以上任何一个环节漏填或涂改、挖补,必须要求对方单位重开,发现有笔误的应由开出单位重开或者更正,更正处应加盖开出单位的财务章。

如发票已标明手写范围或注明手改无效,需对方单位重新开据。

1.2票据时限:票据应在办理事务完成后,一周内到财务部门办理报销手续;不得跨年度报销(12月20日后取得的票据可在下年度1月报销);特殊情况当年不能报销,
需事先填写情况说明书,经总经理批准,方可在下年度报销。

六、本制度从签字日开始生效,未尽事宜参照公司其它标准执行。

信你自己罢!只有你自己是真实的,也只有你能够创造你自己。

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