会计电算化教案
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②在弹出的对话框中，单击“确定”即可。 3.2.3.7.设置辅助核算标记
①“会计科目”窗口中，选择“1131”，单击“修改”按钮。 ②如图所示，选中“辅助核算”中的“客户往来”复选框后， 单击“确定”即可。
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3.2.3.8.指定会计科目
①在“会计科目”窗口中，选择“编辑”菜单，单击“指定科目”。 ②选择“银行总账科目”后，在左框中选中“1002银行存款”，单击 “”， 将其添加到右侧“已选科 目”文本框中，单击“确 认”即可，如图所示。
3.2.3.3.成批复制科目
①在会计科目中选择“编辑”菜单后，单击“成批复制”，弹出对话 框如上图所示。
②在“成批复制”对话框中，输入被复制的科目编码“5101”，在要复 制的科目编码中输入“5401”，在“数量核算”复选框前打上“对号”后单 击“确认”。
3.2.3.4.修改会计科目
修改会计科目具体操作步骤如下: ①在会计科目中单击“修改”按钮，进入“会计科目修改”对话框。 ②选择要修改的内容进行修改后，单击“确定”即可。
3.1.5 账务处理系统的功能
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会计部门 审核
录入凭证 临时记账凭证文件
登记
汇总文件
历史凭证
企业银行对账文件
输出账表 录入对账单
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银行对账输出 对账文件
3.2账务系统初始化
3.2.1 总账系统的启动
（1）进入操作系统之后，单击“开始”→“程序”→“用友U8管理软 件”→“财务系统”→“总账”;
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3.2.4 设置明细权限
5.2.4.1.明细账科目权限
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3.2.3.2.复制会计科目
①在会计科目中，选择“100201工行存款”后，在“编辑”菜单中 单击“复制”，进入“会计科目_新增”对话框。
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②如果企业新增会计科目为“100202中行存款”，将科目编码和名 称分别改为“100202”和“中行存款”，单击“确定”即可。
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3．１ 3．２ 3．３ 4．４
账务系统概述 账务系统的初始化 日常业务处理 期末处理
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3.1 账务系统概述
3.1.1 账务处理系统的业务流程
科目汇总表核算形式的处理过程主要有以下几个步骤: （1）根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证。 （2）登记日记账。 （3）登记各种明细账。 （4）根据记账凭证编制科目汇总表并登记总分类账。 （5）编制会计报表。
3.1.2 账务处理系统特点
（1）时序性强。 （2）数据量大。 （3）数据接口多。 （4）通用性强。
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3.1.3 账务处理系统的目标
（1）及时、准确地输入各种凭证，保证进入电算化系 统的会计数据及时、准确和全面。
（2）高效、正确地完成记账过程。 （3）随时输出各个会计期间的各种账表，及时提供会 计信息。 （4）建立账务处理系统与其他管理系统的数据接口， 实现会计数据的及时传递和数据共享。
③在“凭证控制”中，选择“打印凭证页脚姓名”、“凭证审核控制到 操作员”、“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框。
④在“外币核算”中，选择“固定汇率”单选按钮。⑤选中“预算控制” 方式，单击“确定”。
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3.2.2.3.建账选项———账簿
具体操作步骤如下: ①单击“账簿”选项卡。 ②明细账打印方式选择“按年排页”。
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3.1.4 账务处理系统数据流程
（1）会计人员通过键盘录入记账凭证、原始凭证或系统 自动获取机制凭证，然后将有关凭证写入临时凭证文件。
（2）会计人员对临时凭证文件进行审核。 （3）根据已审核的凭证进行记账，并将临时凭证文件中 已记账的凭证删除。 （4）根据企业银行对账文件和对账单文件进行对账。 （5）根据汇总文件和历史凭证文件输出日记账和明细账 以及会计报表，根据汇总文件输出总账。
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3.2.2.4.建账选项———会计日历
①单击“会计日历”选项卡。 ②确定会计日历，确定会计年度为2007年，启用日期为2007年3月1日。
3.2.2.5建账选项———其他
①所示，单击“其他”选项卡。 ②小数位均输入“2”。 ③在“部门排序方式”、“个人排序方式”和“项目排序方式”中， 均选择“按编码排序”单选按钮，单击“确定”。
（2）选择账套“888成都市东方有限公司”，选择会计年度“2007”， 输入操作日期“2007-03-01”，用户名“李乐”及相应的密码，然后单击 “确定”。
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3.2.2 设置业务处理控制参数
3.2.2.1 定义建账向导
①首次进入总账系统以后，屏幕会出现“总账系统启用”对话框，如 图，选中“客户往来款项”中的“总账系统核算”单选按钮，选中“供应 商往来款项”中的“总账系统核算”单选按钮。
②选中“凭证控制”中的“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框，单 击“确定”按钮。
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3.2.2.2.设置选项———凭证
具体操作步骤如下: ①在“设置”菜单中单击“选项”。 ②如图，单击“凭证”选项卡，在“制单控制”中，选中“制单序时控
制”、“支票控制”、“资金及往来赤字控制”及“允许修改、作废他人填 制的凭证”复选框。
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3.2.3.5汇总打印
①在会计科目中，选择科目“550301”后双击，进入 “会计科目修改”对话框。
②单击“汇总打印”，在“汇总到”下拉列表框中选 择“550301”后，单击“确定”即可。
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3.2.3.6.删除会计科目
①会计科目中，选择要删除的科目后，单击“删除”按钮。
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3.2.3 设置会计科目
3.2.3.1.增加会计科目
①在“总账系统”窗口中，“设置”菜单下，单击“会计科目”，打 开“会计科目”对话框，
②单击“增加”按钮， 进入“会计科目新增”对 话框。
③如图，输入科目 编码“130101”，输入科 目名称“报刊费”，选择 账页格式为“金额式”， 如果有辅助核算的科目 可以选择辅助核算选项， 单击“确定”。
①“会计科目”窗口中，选择“1131”，单击“修改”按钮。 ②如图所示，选中“辅助核算”中的“客户往来”复选框后， 单击“确定”即可。
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3.2.3.8.指定会计科目
①在“会计科目”窗口中，选择“编辑”菜单，单击“指定科目”。 ②选择“银行总账科目”后，在左框中选中“1002银行存款”，单击 “”， 将其添加到右侧“已选科 目”文本框中，单击“确 认”即可，如图所示。
3.2.3.3.成批复制科目
①在会计科目中选择“编辑”菜单后，单击“成批复制”，弹出对话 框如上图所示。
②在“成批复制”对话框中，输入被复制的科目编码“5101”，在要复 制的科目编码中输入“5401”，在“数量核算”复选框前打上“对号”后单 击“确认”。
3.2.3.4.修改会计科目
修改会计科目具体操作步骤如下: ①在会计科目中单击“修改”按钮，进入“会计科目修改”对话框。 ②选择要修改的内容进行修改后，单击“确定”即可。
3.1.5 账务处理系统的功能
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会计部门 审核
录入凭证 临时记账凭证文件
登记
汇总文件
历史凭证
企业银行对账文件
输出账表 录入对账单
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银行对账输出 对账文件
3.2账务系统初始化
3.2.1 总账系统的启动
（1）进入操作系统之后，单击“开始”→“程序”→“用友U8管理软 件”→“财务系统”→“总账”;
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3.2.4 设置明细权限
5.2.4.1.明细账科目权限
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3.2.3.2.复制会计科目
①在会计科目中，选择“100201工行存款”后，在“编辑”菜单中 单击“复制”，进入“会计科目_新增”对话框。
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②如果企业新增会计科目为“100202中行存款”，将科目编码和名 称分别改为“100202”和“中行存款”，单击“确定”即可。
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3．１ 3．２ 3．３ 4．４
账务系统概述 账务系统的初始化 日常业务处理 期末处理
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3.1 账务系统概述
3.1.1 账务处理系统的业务流程
科目汇总表核算形式的处理过程主要有以下几个步骤: （1）根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证。 （2）登记日记账。 （3）登记各种明细账。 （4）根据记账凭证编制科目汇总表并登记总分类账。 （5）编制会计报表。
3.1.2 账务处理系统特点
（1）时序性强。 （2）数据量大。 （3）数据接口多。 （4）通用性强。
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3.1.3 账务处理系统的目标
（1）及时、准确地输入各种凭证，保证进入电算化系 统的会计数据及时、准确和全面。
（2）高效、正确地完成记账过程。 （3）随时输出各个会计期间的各种账表，及时提供会 计信息。 （4）建立账务处理系统与其他管理系统的数据接口， 实现会计数据的及时传递和数据共享。
③在“凭证控制”中，选择“打印凭证页脚姓名”、“凭证审核控制到 操作员”、“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框。
④在“外币核算”中，选择“固定汇率”单选按钮。⑤选中“预算控制” 方式，单击“确定”。
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3.2.2.3.建账选项———账簿
具体操作步骤如下: ①单击“账簿”选项卡。 ②明细账打印方式选择“按年排页”。
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3.1.4 账务处理系统数据流程
（1）会计人员通过键盘录入记账凭证、原始凭证或系统 自动获取机制凭证，然后将有关凭证写入临时凭证文件。
（2）会计人员对临时凭证文件进行审核。 （3）根据已审核的凭证进行记账，并将临时凭证文件中 已记账的凭证删除。 （4）根据企业银行对账文件和对账单文件进行对账。 （5）根据汇总文件和历史凭证文件输出日记账和明细账 以及会计报表，根据汇总文件输出总账。
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3.2.2.4.建账选项———会计日历
①单击“会计日历”选项卡。 ②确定会计日历，确定会计年度为2007年，启用日期为2007年3月1日。
3.2.2.5建账选项———其他
①所示，单击“其他”选项卡。 ②小数位均输入“2”。 ③在“部门排序方式”、“个人排序方式”和“项目排序方式”中， 均选择“按编码排序”单选按钮，单击“确定”。
（2）选择账套“888成都市东方有限公司”，选择会计年度“2007”， 输入操作日期“2007-03-01”，用户名“李乐”及相应的密码，然后单击 “确定”。
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3.2.2 设置业务处理控制参数
3.2.2.1 定义建账向导
①首次进入总账系统以后，屏幕会出现“总账系统启用”对话框，如 图，选中“客户往来款项”中的“总账系统核算”单选按钮，选中“供应 商往来款项”中的“总账系统核算”单选按钮。
②选中“凭证控制”中的“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框，单 击“确定”按钮。
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具体操作步骤如下: ①在“设置”菜单中单击“选项”。 ②如图，单击“凭证”选项卡，在“制单控制”中，选中“制单序时控
制”、“支票控制”、“资金及往来赤字控制”及“允许修改、作废他人填 制的凭证”复选框。
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3.2.3.5汇总打印
①在会计科目中，选择科目“550301”后双击，进入 “会计科目修改”对话框。
②单击“汇总打印”，在“汇总到”下拉列表框中选 择“550301”后，单击“确定”即可。
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3.2.3.6.删除会计科目
①会计科目中，选择要删除的科目后，单击“删除”按钮。
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3.2.3 设置会计科目
3.2.3.1.增加会计科目
①在“总账系统”窗口中，“设置”菜单下，单击“会计科目”，打 开“会计科目”对话框，
②单击“增加”按钮， 进入“会计科目新增”对 话框。
③如图，输入科目 编码“130101”，输入科 目名称“报刊费”，选择 账页格式为“金额式”， 如果有辅助核算的科目 可以选择辅助核算选项， 单击“确定”。