第三章银行业风险管理.ppt
2014银行从业考试 风险管理 第三章信用风险管理
二、信用评级及其方法（重点）
【答案】B ；
【解析】A信用评分模型是建立在对历史数据（而非当前
市场数据）模拟的基础上；C从字面上看，信用评分的主
观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值
的可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平 的分数，无法提供客户违约概率的准确数值，B正确，排 除C；D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新 速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。
一、信用风险识别（重点）
【答案】BD； 【解析】对单一法人客户进行的信用风险 识别过程，非财务因素主要包括管理层风 险分析、行业风险分析、生产和经营风险 分析、宏观经济分析、自然环境分析，所
以B、D项不属于非财务因素分析。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有强烈的融资需要）。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
银行从业 风险管理
冲刺班 主讲老师：姬新龙
第三章 信用风险管理
第三章 信用风险管理
本章全面介绍了商业银行对信用风险的管理策略、 思路及具体的方法，包括：信用风险识别内容及方法， 信用风险计量内容及方法，信用风险监测、报告内容及 方法，信用风险控制方法、信用风险资本计量的内容和 方法等。信用风险是商业银行面临的最主要风险之一，
测试）；国家风险主权评级
第三章 信用风险管理
信用风险监测与报告：风险监测对象（单一客户
风险监测，组合风险监测）；风险监测主要指标（不
良资产/贷款率，预期损失率，单一（集团）客户授 信集中度，贷款风险迁徙率，不良贷款拨备覆盖率， 贷款损失准备充足率）；风险预警（风险预警的程序 和主要方法，行业风险预警，区域风险预警，客户风 险预警）；风险报告（风险报告的职责和路径，风险 报告的主要内容 ）
金融风险管理第三章(信用风险)
03
金融稳定理事会 （FSB）建议
FSB针对系统重要性金融机构提出了 一系列建议，旨在降低信用风险对金 融稳定的影响。
国内信用风险监管政策解读
银保监会监管政策
人民银行宏观审慎管理
地方政府债务管理
中国银保监会发布了一系列关于信用 风险管理和监管的政策，包括贷款分 类、拨备计提、资本充足率等方面的 要求。
贷款损失预测
根据评估结果，对贷款可能发生的损失进行预测。这有助于银行制定相应的风险应对措施，减少 潜在的损失。
风险等级划分
根据评估结果，将贷款组合划分为不同的风险等级。这有助于银行对贷款组合进行风险管理，实 现风险与收益的平衡。
03
信用风险管理与控制
信用风险管理制度建设
建立健全信用风险管理制度
制定完善的信用风险管理制度和流程，明确各部门职责和权限，确 保信用风险管理工作的有效实施。
人民银行通过宏观审慎管理框架对金 融机构的信用风险进行监管，采取逆 周期调节、系统重要性金融机构评估 等措施。
为防范地方政府债务风险，国家出台 了一系列政策，如限额管理、预算管 理、风险评估和预警等。
未来监管趋势展望
强化风险管理能力
未来监管机构将更加关注金融机 构的风险管理能力，要求其建立 完善的风险管理体系和内部控制 机制。
金融风险管理第三章信用风险
• 信用风险概述 • 信用风险识别与评估 • 信用风险管理与控制 • 信用风险度量技术 • 信用风险缓释策略 • 信用风险监管政策与法规
01
信用风险概述
定义与特点
定义
信用风险是指由于借款人或交易对手 违约而导致损失的风险。
特点
具有客观性、不确定性、相关性、非 系统性和可管理性。
银行业风险管理策略与流程手册
银行业风险管理策略与流程手册第一章风险管理概述 (2)1.1 风险管理定义与目标 (2)1.1.1 风险管理定义 (2)1.1.2 风险管理目标 (2)1.2 风险管理原则与框架 (3)1.2.1 风险管理原则 (3)1.2.2 风险管理框架 (3)第二章风险识别 (3)2.1 风险识别方法 (3)2.2 风险识别流程 (4)2.3 风险识别工具 (4)第三章风险评估 (5)3.1 风险评估方法 (5)3.1.1 定性评估方法 (5)3.1.2 定量评估方法 (5)3.1.3 综合评估方法 (5)3.2 风险评估流程 (5)3.2.1 风险识别 (5)3.2.2 风险分析 (5)3.2.3 风险评价 (5)3.2.4 风险应对 (5)3.2.5 风险监控 (5)3.3 风险评估指标 (6)3.3.1 财务指标 (6)3.3.2 非财务指标 (6)3.3.3 宏观经济指标 (6)3.3.4 法律法规指标 (6)3.3.5 内部管理指标 (6)第四章风险分类 (6)4.1 风险类型划分 (6)4.2 风险分类标准 (7)4.3 风险分类流程 (7)第五章风险控制 (7)5.1 风险控制策略 (7)5.2 风险控制措施 (8)5.3 风险控制流程 (8)第六章风险监测 (9)6.1 风险监测方法 (9)6.2 风险监测流程 (9)6.3 风险监测工具 (10)第七章风险预警 (10)7.1 风险预警机制 (10)7.2 风险预警流程 (11)7.3 风险预警指标 (11)第八章风险应对 (12)8.1 风险应对策略 (12)8.2 风险应对措施 (12)8.3 风险应对流程 (12)第九章风险管理信息系统 (13)9.1 风险管理信息系统概述 (13)9.2 风险管理信息系统设计 (13)9.3 风险管理信息系统实施 (14)第十章风险管理组织与职责 (14)10.1 风险管理组织结构 (14)10.2 风险管理职责分配 (14)10.3 风险管理培训与考核 (14)第一章风险管理概述1.1 风险管理定义与目标1.1.1 风险管理定义风险管理是指在金融机构运营过程中，通过对各类风险因素进行识别、评估、监控和控制，以达到降低风险、保障金融机构稳健经营和可持续发展的目的。
风险管理第三章
•9
二、金融风险识别
1. 2.
3.
4.
金融风险识别的概念及原则 如何从金融机构运营过程、业务特征、 财务报表、运作能力等角度识别金融风 险的类型和受险部位 对金融风险诱因和严重程度进行识别的 方法 几种主要的金融风险识别方法
•10
1、金融风险识别的概念和原则 •
金融风险识别概念：是指通过运用相关的知识、技术 和方法，对处于经济活动中的经济主体所面临的金融 风险的类型、受险部位、风险源、严重程度等进行连 续、系统、全面的识别、判断和分析，从而为度量金 融风险和选择合理的管理策略提供依据的动态行为或 过程。
案例：平安投资富通集团的例子
3-3 风险评估
一、风险评估的定义 二、损失分布的拟合与检验
•45
一、风险评估概述
•11、风险评估的定义
是指应用各种风险分析技术，用定性、定量或两者相结 合的方法处理不确定性的过程，其目的是评价风险的可 能影响。包括风险分析、风险衡量和风险评价。 风险衡量是指在对过去损失资料分析的基础上运用概率 论和数理统计的方法对损失频率和损失程度作出估计。 风险评价是指在风险识别和风险衡量的基础上，把损失 频率、损失程度以及其他因素综合起来考虑，分析该风 险的影响。 风险评估是风险识别和风险管理之间联系的纽带，是决 策的基础。 请通读教材3.1节，掌握风险的定性与定量描述
金融风险严重程度的识别
影响程度 发生的概率
不显著 较 小 中等 较大 灾 难 性
基本上肯 高 定 很有可能 中等
中等概率 低 可能性较 低 小 极少发生 低
高
高
高
高
高 高
显著 显著 高 中等 显著 高 低 低
第3章商业银行法课件
商业银行的职能
金融服务 商业银行可以利用其在国民经济活 动中的特殊地位，以及在提供信用 中介和支付中介业务过程中所获得 的大量信息，凭借这些优势，运用 电子计算机等先进工具，为客户提 供多种金融服务。这些服务主要包 括服务咨询、代理融通、信托、租 赁、计算机服务、现金管理、经纪 人业务、国际结算等等。
商业银行分支机构的设立 商业银行根据其业务需要，可以在我国境内境外设 立分支机构，其设立的条件、程序和要求是： 1 ．设立分支机构同样必须经国务院银行业监督管 理机构审查批准，未经批准的，不得擅自设立。 2 ．分支机构在我国境内不按行政区域设立，而是 根据开展业务的需要而定。 3 ．商业银行在我国境内设立分支机构，应当按照 规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。各商 业银行总行拨付分支机构营运资金额的总和，不得 超过总行资本金总额的60 ％。 4 ．设立商业银行分支机构，申请人应当向国务院 银行业监督管理机构提交相关的文件、资料。
4 ．商业银行在开展贷款业务时，要严格审 查借款人的资信，遵守和坚持担保贷款的原 则，确保按期收回贷款和利息。 5 ．商业银行在开展业务时，应当遵守法律、 行政法规的有关规定，不得损害国家利益、 社会公共利益。 6 ．商业银行在开展业务时，应当遵守公平 竞争的原则，不得从事不正当竞争。 7 ．商业银行依法接受国务院银行业监督管 理机构的监督管理，但法律规定其有关业务 接受其他监督管理部门或者机构监督管理的， 依照其规定。
中国商业银行的组织形式
商业银行
四大商业银行
新兴股份制商业银行
城市合作银行
农村合作银行
中国工商银行 中国农业银行 中国银行 中国建设银行
交通银行 中信实业银行 华夏银行 中国光大银行 招商银行 广东发展银行 福建兴业银行 深圳发展银行 上海浦东发展银行 中国民生银行
银行业风险管理
银行业风险管理在当今复杂多变的金融环境下，银行业面临着各种风险，如信贷风险、市场风险、流动性风险等。
为了保障银行业的稳定经营，有效的风险管理显得尤为重要。
本文将从风险管理的意义、银行业面临的主要风险以及常见的风险管理方法等方面进行探讨，旨在全面介绍银行业风险管理的重要性和应对策略。
一、风险管理的意义风险管理是一种有效的管理方式，通过对潜在和实际风险的辨识、评估和应对，降低风险对银行业经营带来的不利影响。
风险管理的主要目的在于保护银行的资产、维持其资本充足性和盈利能力，并确保系统的稳定运行。
风险管理还有助于提高银行的竞争力，增强投资者和客户的信心，提高公司形象和声誉。
二、银行业面临的主要风险1. 信贷风险信贷风险是指由于借款人违约或无法按时偿还贷款而导致的损失。
银行业的核心业务就是放贷，因此信贷风险是银行业最常见、最重要的风险之一。
为了有效管理信贷风险，银行需要建立严格的信贷审查机制，合理评估借款人的还款能力和风险隐患，并制定相应的风险控制措施和应对策略。
2. 市场风险市场风险是指由于市场价格波动等原因导致的金融机构的交易损失。
市场风险包括利率风险、汇率风险和商品价格风险等。
为了管理市场风险，银行需要制定有效的风险管理策略，建立市场风险控制和监测体系，并采取适当的对冲手段和风险分散策略。
3. 流动性风险流动性风险是指银行面临的资金流动和现金流动不足的风险。
当银行无法及时筹措到足够的资金来满足借款人和存款人的需求时，就会面临流动性风险。
为了应对流动性风险，银行需要建立合理的流动性管理机制，包括设立流动性储备、优化资金投放结构、建立快速响应机制等。
三、常见的风险管理方法1. 风险评估和分类银行需要对各类风险进行评估和分类，区分出不同的风险等级和优先级，并制定相应的控制和管理策略。
风险评估可以通过专业的风险评估模型和指标来进行，帮助银行更好地了解风险的性质和程度。
2. 风险控制和监测风险控制是指通过建立风险控制措施和监测体系，及时发现和控制风险的发生和扩大。
银行经营管理法律风险及其防范培训课件
第二章 柜面业务法律风险防范
2.3 柜面业务法律咨询
4.问：某支行咨询其储户因车祸昏迷入院，其配偶须提前支取其未到 期的定期存单来支付医疗费用，问应当如何操作？
答：储户丧失民事行为能力的，根据《民法通则》第十八条的规定， 监护人为维护被监护人的人身、财产等合法权益，可以处理被监护人的财 产。监护人的顺序为配偶、父母、成年子女（注意：未满18岁，但能够以 自己的收入为主要生活来源的未成年沟人通可以视为完全民事行为能力人）。 为避免我行陷入此类诉讼纠纷各分支机沟通构在具体处理过程中，需要由监护 人选定的取款人出具由主治医生签字的诊断书及相关医学证明文件，该储 户的身份证证件、取款人及各监护人与该储户的身份关系证明（如结婚证、 户口本）、各监护人一直同意取款人支取该储户存款的申明（各监护人须 共同到场确认。如下示例：
风险防控启示 储蓄机构经办人员不仅要保证业务结果准确，也要注意业务办理过程严格合规，避免因 操作过程存在瑕疵导致承担不利后果。
第二章 柜面业务法律风险 2.2 柜面业务案例二
一日，王某持本人身份证和其夫张某身份证到储蓄网点申请就张某名下定期储蓄存单10
万元代为挂失。网点受理该笔业务7日后，一男子与王某到网点办理后续支取手续，该男子自
人造成的损失，应由存款人承担责任。对于凭证上的客户签字，储蓄机构没有义务核验真伪，因此
不论鉴定结论如何，均应与认定储蓄机构是否存在过错无关。
这个案例带给我们临柜人员的启示是：应严格按照《储蓄管理条例》和信用社规章制度的具体
要求履行好身份信息核查工作。在实际工作中的体现就是：需留存复印件的留存复印件，需联网核
沟通
调查发现在查询和办理冻结手续的时间间隔内，该账户支出了两笔款项， 金额合计为46万元。
商业银行信用风险管理 3 信用风险监测与报告
(定性指标或非财务指标)，二是财务指标。
① 基本面指标主要包括： 品质类指标：还款意愿、信用记录 实力类指标：技术设备的先进性 环境类指标：市场竞争环境
第三节
信用风险监测与报告
② 财务指标主要包括： 偿债能力指标
盈利能力指标
营运能力指标
增长能力指标
第三节
信用风险监测与报告
（2）外生变量 从客户风险的外生变量来看，借款人的生产经营活动 不是孤立的，而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争 者等“风险域”企业持续交互影响的。上述相关群体的变 化，均可能对借款人的生产经营和信用状况造成影响。因 此，对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域” 企业。
区域风险预警 行业重大突发事件 客户风险预警
建立客户风险预警信号指标体系
A.外部环境因素预警信号
B.财务因素预警信号
C.经营管理因素预警信号
D.道德风险预警信号
三、风险预警
2. 行业风险预警 (1)行业环境风险因素
①经济周期因素
②财政货币政策
③国家产业政策
④法律法规
三、风险预警
财政、货币、产业等宏观政策的变化，如汇率、利率 的调整，鼓励或限制某一产业的政策；
预期损失=PD×LGD×EAD， 其中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为 违约风险暴露。
二、 风险监测主要指标
3. 单一(集团)客户授信集中度
单一(集团)客户贷款集中度=最大一家(集团)客户贷 款总额/资本净额×100% 该指标计算本外币口径数据。最大一家(集团)客户贷 款总额是指报告期末各项贷款余额最高的一家(集团)客户 的各项贷款的总额，客户是指取得贷款的法人、其他经济 组织、个体工商户和自然人，各项贷款的定义与不良贷款 率指标中的定义一致，资本净额定义与资本充足率指标中 定义一致。
商业银行经营管理课件(PPT87页)
（三）银行营业网点虚拟化趋势（2）
2、银行营业网点虚拟化的特征 （1）无人化。即以人为主的银行网点
被无人化的电子机器群甚至单机构成的 网点所取代。 （2）无形化。即传统物理形式的网点 将逐渐减少甚至不再有固定网点。
（三）银行营业网点虚拟化趋势（3）
3、与银行虚拟化发展相关的两个问题 （1）货币虚拟化是银行机构虚拟化的基本前提。 电子货币是信息技术孕育出的新型货币形式，
（一）银行经营智能化（2）
1、业务处理自动化
表现为计算机系统取代传统的手工操作， 以电子化方式自动处理日常业务。
包括：电子计算机、数据库、网络通讯、 电子自动化金融机具（ATM等）和商业结算 机具（POS等）联网组成的电子银行业务处 理系统。
优点：任何形式的系统终端，都可以通过 计算机系统自动完成记帐、转帐、核算、审 核、储存等一系列复杂的业务处理过程。
商业银行定义
传统定义：商业银行是融通短期资金的 金融机构。
创新中的商业银行：商业银行是以获取 利润为目标，以经营金融资产和负债为手 段的综合性、多功能的金融企业。
商业银行和一般企业的区别：商业银行 处于社会再生产过程中的分配环节，经营 具有一般使用价值的特殊商品——货币和 货币资本。
（一）商业银行的产生（1）
（一）银行经营智能化（3）
发展过程： 1960 年代初实行后台业务处理电子化； 1970 年代实行前台业务处理电子化； 1980 年代开始进行电子化系统网络建设，成立
总行集中的业务电子化处理中心，使分行的业务 系统与总行的业务处理中心联接；
1990 年代，一方面在后台进行系统整合集成， 提高自动化层次；
允许外国在国内建立金融服务公司并按竞争 原则运行；
外国公司享受与国内公司同等的进入市场的 权利；
第三章 信用风险管理-违约风险暴露
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第三章 信用风险管理知识点：违约风险暴露● 定义：指债务人违约时预期表内表外项目暴露总和● 详细描述：（1）如果客户已经违约，则违约风险暴露为其违约时的债务账面价值（2）如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为已提取金额＋信用转换系数×已承诺未提取金额（3）公司风险暴露是指银行对公司、合伙企业和独资企业及其他非自然人的债权，但不包括对主权、金融机构和纳入零售风险暴露的企业客户的债权，主要分类有： 1）零售风险暴露：注意其他风险暴露（微型企业） 零售风险暴露需同时具有如下特征：债务人是一个或几个自然人；笔数多，单笔金额小；按照组合方式进行管理。
零售风险暴露分类 2）其他主要风险暴露：主权风险暴露、金融机构风险暴露、股权风险暴露、其他风险暴露（资本证券化风险暴露）例题：1.如果商业银行贷款客户发生违约，则下列担保方式中违约回收率通常最低的是（）。
A.个人住房抵押B.AAA级客户担保C.银行存单质押D.机器设备抵押正确答案：B解析：如果商业银行贷款客户发生违约，则下列担保方式中违约回收率通常最低的是AAA级客户担保2.影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（）A.项目因素B.公司因素C.行业因素D.宏观经济因素正确答案：A解析：影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于项目因素3.在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级l年期违约概率与（）中的较高者。
A.0.02%B.0.03%C.0.04%D.0.05%正确答案：B解析：在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级l年期违约概率与0.03%中的较高者。
4.违约风险暴露是指债务人违约时的预期（）。
A.表内项目暴露总和B.表外项目暴露总和C.表内表外项目暴露总和D.表内减表外项目正确答案：C解析：违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和5.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（）A.违约风险随信用等级的下降现时呈现加速下降的趋势B.违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势C.违约风险随信用等级的上升而呈加速上升的趋势D.上述说法均错误正确答案：B解析：违约风险总是随信用等级的下降而呈加速上升的趋势6.若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为（）。
《银行业金融机构全面风险管理指引》2016年10月
银行业金融机构全面风险管理指引第一章总则第一条为提高银行业金融机构全面风险管理水平，促进银行业体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。
第二条本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的银行业金融机构。
本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构、政策性银行以及国家开发银行。
第三条银行业金融机构应当建立全面风险管理体系，采取定性和定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。
各类风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。
银行业金融机构的全面风险管理体系应当考虑风险之间的关联性，审慎评估各类风险之间的相互影响，防范跨境、跨业风险。
第四条银行业金融机构全面风险管理应当遵循以下基本原则：（一）匹配性原则。
全面风险管理体系应当与风险状况和系统重要性等相适应，并根据环境变化进行调整。
（二）全覆盖原则。
全面风险管理应当覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。
（三）独立性原则。
银行业金融机构应当建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。
（四）有效性原则。
银行业金融机构应当将全面风险管理的结果应用于经营管理，根据风险状况、市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，有效抵御所承担的总体风险和各类风险。
第五条银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于以下要素：（一）风险治理架构；（二）风险管理策略、风险偏好和风险限额；（三）风险管理政策和程序；（四）管理信息系统和数据质量控制机制；（五）内部控制和审计体系。
银行业务风控管理制度范本
第一章总则第一条为加强银行业务风险控制，保障银行业务稳健运行，防范和化解各类风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我行所有银行业务，包括但不限于存款、贷款、结算、支付、信用卡、理财、国际业务等。
第三条风险控制管理应遵循以下原则：（一）风险为本：以风险为导向，强化风险识别、评估、监测和控制。
（二）全面覆盖：对银行业务的各个环节进行风险控制，不留死角。
（三）责任明确：明确各级人员风险控制职责，确保风险控制措施有效落实。
（四）持续改进：根据业务发展和风险变化，不断完善风险控制体系。
第二章组织架构与职责第四条设立风险控制委员会，负责全行风险控制工作的统筹规划、组织协调和监督检查。
第五条风险控制委员会下设以下工作小组：（一）风险识别小组：负责识别、评估和报告银行业务风险。
（二）风险评估小组：负责对银行业务风险进行量化评估。
（三）风险监测小组：负责对银行业务风险进行实时监测和预警。
（四）风险控制小组：负责制定、实施和监督风险控制措施。
第六条各业务部门应设立风险控制岗位，负责本部门业务风险控制工作。
第三章风险识别与评估第七条风险识别：（一）业务部门应定期开展业务风险评估，识别业务风险点。
（二）风险识别应涵盖业务流程、内部控制、外部环境等方面。
第八条风险评估：（一）风险评估应采用定量和定性相结合的方法。
（二）风险评估结果应形成风险评估报告，报送风险控制委员会。
第四章风险监测与预警第九条风险监测：（一）风险监测应采用实时监测、定期监测和专项监测相结合的方式。
（二）风险监测应重点关注以下内容：1. 业务规模、结构、质量变化；2. 客户信用风险、市场风险、操作风险等；3. 内部控制缺陷、合规风险等。
第十条风险预警：（一）风险预警应建立风险预警机制，及时向相关部门和领导报告风险。
（二）风险预警应重点关注以下内容：1. 风险监测指标异常；2. 风险事件发生；3. 内部控制缺陷、合规风险等。
第三章 信用风险管理-风险暴露分类
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第三章 信用风险管理知识点：风险暴露分类● 定义：商业银行应该制定适应本行的风险暴露分类的管理政策和程序● 详细描述：（1）三个阶段：专家判断法，信用评分法，违约概率模型。
（2）在《巴塞尔新资本协议》中规定，商业银行的内部评级应基于二维评级体系：一维客户评级，另一维债项评级（3）分类：⑴主权风险暴露⑵金融机构风险暴露⑶公司风险暴露⑷零售风险暴露⑸主权风险暴露⑹其他风险暴露例题：1.信用风险计量经历了三个主要发展阶段是（）。
A.专家判断法—信用评分模型—违约概率模型分析B.信用评分模型—专家判断法—违约概率模型分析C.违约概率模型分析—信用评分模型—专家判断法D.专家判断法—违约概率模型分析—信用评分模型正确答案：A解析：信用风险计量经历了三个主要发展阶段是专家判断法—信用评分模型—违约概率模型分析2.关于信用风险定量信息披露的主要内容包括（）。
A.信用风险暴露的总额B.市场风险的资本要求C.风险暴露的地域分布D.风险暴露的行业或交易对手分布E.信用风险的资本要求正确答案：A,C,D解析：信用风险定量信息披露的主要内容包括信用风险暴露的总额、风险暴露的地域分布、风险暴露的行业或交易对手分布3.商业银行的风险暴露分类包括（）A.主权类B.金融机构类C.公司类D.零售类和合格循环零售类E.股权类和其他类正确答案：A,B,C,D,E解析：在内部评级法下，商业银行的风险暴露分类一般可以分为以下六类：即主权类、金融机构类(含银行类和非银行类)、公司类(含中小企业、专业贷款和一般公司)、零售类(含个人住房抵押贷款、合格循环零售和其他零售)、股权类和其他类(含购入应收款及资产证券化)。
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人民共和国商业银行法》以及其他有关法律和行政法规，制定本办法。
第二条 本办法所称银行业金融机构是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、农村信用合
作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。
第三条 本办法所称国别风险，是指由于某一国家或地区政治、经济、社会变化及事件，导致该国
家或地区债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商
学习解读2023年《银行业金融机构国别风险管理办法》
国别风险转入方所属国家或地区的国别风险评级必须优于转出国别风险境外债务人的国别风险评级。 PPT课件为远近模板原创作品，（LHJ+FH X）联 合出品 ，欢迎 付费下 载使用 ，未经 许可， 请勿转 让。谢 谢！
第七条 本办法所称国别风险准备，是指银行业金融机构为吸收国别风险导致的非预期损失、在所有 者权益项下计提的准备。
二
《办法》的解读问答
在此输入文字六
学习解读2023年《银行业金融机构国别风险管理办法》
《办法》的解读问答
一、修订《指引》主要内容是什么？ 金融监管总局对《指引》进行了修订完善，主要内容为：一是按照规范性文件管理相关要求，将
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在此输入文字七
——学习解读《银行业金融机构国别风险管理办法》——
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信用风险管理第3章
现金流量分析
非财务因素分析
01
管理层风险（管理者的品质、能力等）
02
生产与经营风险（产、供、销情况）
03
行业风险（发展阶段？）
04
宏观经济及自然环境等
05
担保分析
当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失。
银行采取的担保方式主要有：保证、抵押、质押。很少采用留置和定金。
第一，概率分布
预期损失主要由于市场价值的预期波动、贷款违约的预期等引起，非预期损失主要由市场价值的非预期波动、经济危机等引起。
第三，典型案例比较
预期损失通常通过计提专项准备金方式，而非预期损失需要用经济资本金来加以抵御。
第二，银行风险抵补
预期损失和非预期损失的区别：
债项评级的核心——计量违约损失率(LGD)
第三章 金融机构信用风险管理
现代金融企业的经营从本质上来讲都是以信用为基础和保证的，金融企业所面临的各种风险与信用都有着千丝万缕的关系。在全球金融一体化的背景下，信用风险管理对于金融机构来说就更为重要。本章对商业银行及其它非银行类金融机构的信用风险管理进行介绍。
第一节 商业银行的信用风险及其管理 银行信用风险 银行信用风险是源自借款人或交易对手违约或资信状况恶化而使商业银行遭受损失的可能性。 商业银行是通过提供金融服务，承担各种各样的风险来获取风险回报的。 风险机器
信用风险进一步释放，但总体可控。
利率市场化等改革的推进将对银行业格局持续产生影响。
监管压力将有所缓解。
单一公司客户信用风险的识别
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基本情况分析 客户的类型(单一客户还是集团客户)、基本经营情况(业务范围、盈利情况)、信用状况 (有无违约记录)等。