付款单、现金借款单、费用报销单
财务人员42套工作常用财务单据excel模板
财务人员42套工作常用财务单据excel模板作为财务人员，我们在日常工作中经常需要使用各种财务单据进行记录和处理财务数据。
这些财务单据帮助我们记录业务流水，保证财务数据的准确性和透明度。
在实际工作中，我们可以使用Excel软件来制作和管理这些财务单据模板，以提高工作效率和减少错误的发生。
下面是42套常用的财务单据Excel模板。
1.付款凭证模板：用于记录企业付款的相关信息，如付款日期、付款对象、付款金额等。
2.收款凭证模板：用于记录企业收款的相关信息，如收款日期、收款对象、收款金额等。
3.报销单模板：用于记录员工的差旅费用报销情况，包括交通费、餐费、住宿费等。
4.借款单模板：用于记录员工的借款情况，包括借款金额、借款事由等。
5.费用申请单模板：用于记录员工申请费用预算的情况，包括预算金额、费用用途等。
6.销售发票模板：用于记录企业的销售收入情况，包括商品名称、销售数量、销售金额等。
7.采购发票模板：用于记录企业的采购成本情况，包括商品名称、采购数量、采购金额等。
8.费用发票模板：用于记录企业支出的各类费用，如租金、办公用品购买等。
9.资金计划模板：用于记录资金的计划使用情况，包括资金来源、资金用途等。
10.资金调拨单模板：用于记录企业内部资金调拨情况，包括调拨金额、调拨对象等。
11.固定资产验收单模板：用于记录企业购置的固定资产的验收情况，包括资产名称、资产数量等。
12.固定资产折旧表模板：用于记录企业固定资产的折旧情况，包括资产名称、折旧金额等。
13.月度经营报表模板：用于记录企业每月的经营情况，包括销售收入、成本费用、利润等。
14.年度经营报表模板：用于记录企业每年的经营情况，包括销售收入、成本费用、利润等。
15.财务报表模板：用于编制企业的财务报表，包括资产负债表、现金流量表、利润表等。
16.现金日记账模板：用于记录企业的现金收支情况，包括收入、支出、余额等。
17.银行存款日记账模板：用于记录企业的银行存款情况，包括存款、支取、余额等。
各类财务报销单据
安徽师范大学借款单(转账用)
安徽师范大学借款单(转账用)
审核会计
审核会计
单(借现金用)
安徽师范大学借款
审核会计
大学领款单(领现金用)
安徽师范
安徽师范大学领款单(转帐用)
审核会计安徽师范大学领款单(转帐用)
审核会计
安徽师范大学费用报销单（报现金用）
审核会计安徽师范大学费用报销单（报现金用）
安徽师范大学费用报销单(转账用)
审核会计安徽师范大学费用报销单(转账用)
安徽师范大学差旅费报销单
审核会计安徽师范大学差旅费报销单
审核会计
安徽师范大学公务接待用餐呈批单年月日编号：
安徽师范大学公务接待用餐呈批单年月日编号：
安徽师范大学工作人员出差乘坐飞机申请单
填表日期年月日附注：教职工因公需乘坐飞机时，须凭此申请办理借款、报销手续。
安徽师范大学工作人员出差乘坐飞机申请单
填表日期年月日附注：教职工因公需乘坐飞机时，须凭此申请办理借款、报销手续。
安徽师范大学出差自带交通工具费用明细单
注：其他费用一律不予报销。
安徽师范大学出差自带交通工具费用明细单
注：其他费用一律
不予报销。
单据财务审核规范
财务付款报销制度规范为了加强公司内部管理，规范公司财务付款报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
所有的单据均通过OA流程审批。
一、合同1、合同分框架合同与非框架合同A、框架合同指长期合作的，且合同暂无固定金额，须由采购或服务数量确定金额的。
B、非框架合同指一次性合作，且合同金额确定，合作完即结束的。
2、合同审批：框架合同：①OA上传供应商框架合同并附有供应商报价单，合同需标明合同有效期以及是否含税，除费用类别是福利费的其他合同，寻源供应商尽量为一般纳税人企业，要求开具增值税专用发票。
②OA合同有效期须与供应商合同有效期一致。
若合同供应商先盖章，OA选择盖章类型“供应商先盖章”；若合同供应商与公司均已盖章（研发部打样产品报价单供应商已盖章的视适用无须盖章类型）或者政府政策性文件或者法院判决等无须盖章的，选择盖章类型“无须盖”。
供应商先盖章的临印归档由财务部上传双方盖章合同，若公司先盖章的，由业务经办人收到供应商及公司均已盖章的合同，上传合同并归档。
③OA合同供应商须与框架合同盖章的供应商以及报价单供应商一致。
若供应商委托个人收款的，须在合同内标明，OA合同供应商信息为供应商公司名称，供应商信息的收款单位根据合同标的可设为个人。
④合同在财务临印前须有双方签约代表签字及签约日期，一般签约代表为公司领导或者部门主管，以方便后续合同追踪查询。
非框架合同：OA上传供应商合同，合同须有明确的合同金额、以及是否含税。
如需分期付款的，须在合同审批表填写付款周期及金额。
其他事项与框架合同要求一致。
固定资产合同：除上述非框架合同外，另须关联固定资产申购单，如需分期付款的，须在合同审批表填写付款周期及金额。
3、合同命名：常规合同命名规则：供应商简称+合同事项（简述）+合同类型（如采购合同、服务合同、服务协议等），例如：始兴板材采购合同，怡安翰威特人力资源服务合同。
合同变更命名：供应商简称+合同事项（简述）+合同类型（如采购合同、服务合同、服务协议等）+日期（变更年月日）4、合同变更：合同变更一般指框架合同因供应商增加采购品类或者部分价格变动，须走合同变更。
公司财务报销制度-已排版(附各种单据表样)
XX公司文件古工字〔2020〕14号签发人：公司财务报销制度为了规范公司费用支付、报销、借款等财务支付流程，合理控制费用支出，特制定本指引。
本制度根据公司的实际情况，将费用类别分为差旅费、广宣费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费、培训费及员工福利费等，以下分别说明相关的各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
一、报销原则支付及费用报销五大原则：先审批后支出原则、谁支出谁报销原则、谁报销谁领款原则、手续完整原则、及时清结原则。
二、费用类别（一）差旅费和交通费的区别差旅费是指离开公司所在城市去其他地方进行公务活动的有关费用，包括乘坐交通工具的费用、过路费、在外地的交通费、住宿费、误餐补助、业务招待费、同时包括市区到公共交通站的公交车费、出租车费、例如从公司到咸阳机场的出租车费。
应填写《差旅费报销单》。
交通费仅指在市区里面的公交车费、出租车费等，应填写《费用报销单》。
（二）办公费1、办公费主要包括：办公用品费、快递费、暖气费、水电费、报刊杂志费、电话费、房租、物业费等。
（三）员工福利费1、节假日慰问金、慰问礼品、工装补贴、健康体检、劳动保护费等。
（四）业务招待费1、包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品费。
三、费用报销基本流程及基本制度（一）单据要求1、报销人必须取得合法有效的报销单据（发票），若公司统一洽谈只有收据的，发票和收据应分别粘贴，并分开填写报销单据。
目前是普票，后期税务登记若为一般纳税人，会需要取得增值税专用发票；2、报销单与后附报销粘贴单大小应一致，各票据应均匀粘贴在单据上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；3、报销单据金额、类型相同的（如车票等）应粘贴在一起，并写明金额；4、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；5、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，须入库的实物单据应附入库单；6、出租车票需注明业务发生时间、起止地点等；7、付款或费用报销单金额不得涂改，大小写必须一致；8、附件只能使用胶水粘贴，不能使用书针等金属性易腐蚀的物品装订。
报销单、付款单、借款单各类单据模板
业务部门： 收款人全称
经办人：
申请日期：
银行账号
开户银行
款项用途
合同总额
付款方式
□转账支票
□网银
□承兑
□电汇
付款金额 ¥
大写：
账面记录 预付款金额：
应付款金额：
付款依据 款项说明
□其他
项目负责人：
部门负责人：Βιβλιοθήκη 分管副总：财务审核：
财务负责人：
总经理：
付款审批单
业务部门： 收款人全称
经办人：
申请日期：
备注
合计（大写） 结算方式： 账面预借余额： 收款人名称： 开户银行： 项目负责人：
财务审核：
□转账支票
¥
□网银 本次实付金额： 收款人账号：
□冲预借款
□现金
领款人签字：
部门负责人： 财务负责人：
分管副总： 总经理：
报销审批单
业务部门： 费用所属项目
报销申请人：
经办人：
发票内容/费用属性
金额
填报日期： 单据张数
公司陪同 人员名单
领用（酒/烟） 数量
瓶/盒 烟酒单价：
餐别
□早餐
□中餐
□晚餐
¥
用餐人数
项目负责人：
部门负责人：
总经理：
支付凭据
年月日
即付 付款金额（大写）
附
单
￥
据
张 领款人：
项目负责人：
部门负责人：
分管副总：
总经理：
支付凭据
年月日
即付 付款金额（大写）
附
单
￥
据
张 领款人：
项目负责人：
部门负责人：
财务费用报销业务讲解-
39
谢谢各位！
40
11
二、报销付款单
②电子类费用（经管委）用于办理与客户有关的电子类费用报销审批，营业 部正常的电子类费用报销不得使用该项目。
③专项划拨费用：只有其中列明的工资、房租、税金等项目可以选择，代收 代付的员工生育保险津贴、补充医疗报销等也选择专项划拨。
12
二、报销付款单
④内部资金划拨: 用于办理营业部上划总部资金、支付营业部之间代垫费用审 批手续。因此项业务与费用无关，不需要选择费用预算来源，也不能使用 内往表，点击内往表节点会有错误提示。
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五、出差审批单及差旅费报销单
（4）杂项金额请在备注中说明报销内容
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五、出差审批单及差旅费报销单
（5） 分支机构人员出差住宿、乘坐交通工具标准如下表
（6） 如因陪同客户出差，确实需要与客户同住超过公司规定标准宾馆的； 或因参加会议等特殊情况需超标准住宿的，需写情况说明（或附会议通知， 经分支机构负责人审批后交财务做帐（营业部负责人由中心营业部审批、中 心和直属营业部由经管副总裁审批）。 （7）员工自驾车出差，需事先单独请示分支机构领导批准后方可报销，报 销范围包括过路过桥费、异地加油费、停车费及本地出发日或返回日一次加 油费。 （8）公司对下列费用不予报销：洗衣费、饮料费、餐费、娱乐费、擅自延 时或办私事的费用及非工作需要开支的游览费用、因公出差绕道探亲的费用 以及不符合财务规定的发票和收据。 （9）出差人员返回后应在两周内办妥有关手续到财务部报销，逾期不予报销
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二、报销付款单
15、其他报销事项 （1）工作费用报销：2013年7月26 日起分支机构员工报销工作费用 时不再选择“专项划拨费用”中的“杂费”。报销时按照发票的内容选 择 相应的费用类型和明细项目即可。 工作费用报销时“费用预算来源”仍选择“与客户无关—业务费用” 。财务复核员根据“费用预算来源”信息确认并进行工作费用的审核。 （2）分支机构员工因公加班餐费和交通费报销 员工因公加班发生的工作所在地伙食费，人均报销标准不超过30元/ 人次，报销时，需列明具体用餐人名单，超标部分不予报销。 员工周末加班或工作日加班至晚9：00点以后返回住宿地、因公 外出办事乘坐出租车费可据实报销，报销时须注明业务内容和起止地 点。
财务报销单据：费用报销单(转账用)
年月日附发票张附件张
报帐人姓名
报帐人单位
费用名称
金额
冲借款(大写)
共报销(大写)
退还款(大写)
现领款(大写)
百
十
万
千
百
十
元
角
分
合计
经费项目码
经费项目名
收款人单位名称
负责人审批
收款单位开户银行名称
收款单位账号
收款单位地址省市县
汇款用途及附加信息
报账人联系电话
审核会计
费用报销单(转账用)
年月日附发票张附件张
报帐人姓名
报帐人单位
费用名称
金额
冲借款(大写)
共报销(大写)
退还款(大写)
现领款(大写)
百
十
万
千
百
十
元
角
分
合计
经费项目码
经费项目名
收款人单位名称
负责人审批
收款单位开户银行名称
收款单位账号
收款单位地址省市县
汇款用途及附加信息
报账人联系电话
审核会计
报销单据、借条及付款申请签字流程
报销单据、借条及付款申请签字流程第一篇：报销单据、借条及付款申请签字流程报销单据、借条及付款申请签字流程流程说明：1．款项在三百元以下的经部门领导批复后，部门责任人自行垫付费用办理业务，款项在一千元以下的由部门领导审核《借款单》或《付款申请》并签章。
2.款项在一千元以上的先由部门领导审核签字后，由公司总经理签章。
到财务出纳处支款。
以下分两种情况：（1）如果填写的是《借款单》，经办人根据业务取得的相关单据按照《报销单填写粘贴规范》填写报销单，按照前两条签字流程，领导签字。
再到财务部审核。
出纳员根据原借款按照多退少补的原则进行撤条、报销工作。
（2）如果在未付款之前，已经取得收据或发票的业务，可直接根据前两条填写《付款申请》联带着票据都需要相关领导签字，财务主管审核，再到出纳员支款。
对于预付货款只需填写《付款申请》而不需填写《借款单》。
3.部门责任人准备相关原始单据，填写《报销单》。
4.各部门领导审核办理的业务与事实相符，核对《报销单》无误后签章确认。
5.财务部长审核报销单据是否符合财务要求，核对《报销单》无误后签章确认。
6.报销费用在一千以下的直接到财务部出纳处报销。
7.报销费用在一千以下的直接到财务部出纳处报销，之后财务部到公司总经理审核签章。
8.报销费用在一千以上的由公司总经理审核签章，再到财务出纳处报销，报销后财务出纳整理下账。
注意：赵福至厂长：现负责劳资、人事招聘、设备培训、现场督导及分厂管理等工作；于翠萍厂长：现负责计划、调度、质量、班组长以上人事定岗、内销企化等工作；徐冰经理：现负责内外贸、采购、报关等工作；请同事们了解人事变动，方便费用报销、借款、付款工作的顺利进行，如有签字领导不符的单据，财务将拒收。
请理解。
第二篇：付款申请需附单据月结：1、付款单2、对账单（盖公章或合同章）要求：红章3、发票（有清单的需要盖红色发票专用章）4、盖章采购订单或合同原件要求：双方红章5、送货单，有本公司签收人签字6、入库单（红联），仓库签字预付款：1、付款单2、盖章采购订单或合同原件要求：双方红章3、到货后，将发票、送货单（签字的）、入库单（红联、签字的）给到财务入账固定资产、基建：1、付款单2、盖章合同原件3、首次付款：设备申购单4、付尾款、一次性付清全款：验收单、发票办公用品：1、付款单2、发票（有清单的需要盖红色发票专用章）3、送货单，有本公司签收人签字4、入库单（红联），仓库签字运费、快递费：1、付款单2、对账单（盖公章或合同章）要求：红章3、发票（有清单的需要盖红色发票专用章）4、快递单5、快递费明细单（电子表格）国外付款：1、付款单2、双方签字盖章的合同原件3、形式发票4、报关单第三篇：付款及报销流程和注意事项（推荐）付款申请单一、采购付款申请单单据要求：填写公司自制的付款申请单模板、货物采购合同（需双方盖章签字）、入库单、送货单如果是款到发货和预付订金的情况，付款环节需要提供付款申请单和货物采购合同，入库单和送货单后补。
会计凭证附件的分类以及常见错误和凭证附件规范要求(仅限借鉴)
会计凭证附件的分类以及常见错误和规范要求会计凭证的附件就是所附的原始凭证，填制记账凭证所依据的原始凭证必须附在相应的记账凭证后面，并在记账凭证上标明所附原始凭证的张数。
根据财政部《会计基础工作规范》第五十一条规定，对附件应当区别不同情况进行处理：（1）可以不附原始凭证的是：结账的记账凭证；更正错误的记账凭证。
（2）一张原始凭证只对应一张记账凭证的：将原始凭证直接附在记账凭证后面。
（3）一张原始凭证涉及几张记账凭证的，有两种方法可以使用：①将原始凭证附在一张主要的记账凭证后面。
然后在其他记账凭证上注明附有该原始凭证的记账凭证的编号，便于查找；②将原始凭证附在一张主要的记账凭证后面，然后在其他记账凭证后面附该原始凭证的复印件。
（4）一张原始凭证所列支的费用需要几个单位共同负担的：该原始凭证由本单位保留。
附在本单位的有关记账凭证后面，给共同负担费用的其他单位开出原始凭证分割单，供其结算使用。
原始凭证分割单必须具备原始凭证所要求的基本内容，包括：凭证名称、填制凭证日期、填制凭证单位名称或者填制入的姓名、经办人的签名或盖章、接受凭证单位名称、经济业务的内容、数量、单价、金额和费用分摊情况。
所有的附件都需要签章后才能生效。
发票属于现金支付的，加盖“现金付讫”章；属于支票支付的，加盖“银行付讫”章；属于收取现金的发票，加盖“现金收讫”章；属于收到支票的发票，加盖“银行收讫”章。
报销单上加盖“现金付讫”或“现金收讫”、“银行收讫”、“银行付讫”章。
自制附件：一：借款单、付款审批单、费用报销审批单、差旅费报销单、收款收据、现金支出单等二：入库检验通知单、入库单、出库单、半成品计算单、发货通知单等三：耗料汇总表、计提折旧表、摊销计算表、各项专用资金计提计算表、制造费用结转表、产品成本计算表、销售成本计算表等四：设备验收单、预决算书、竣工报告、工程进度付款通知书等外来附件：一：支票票根、现金缴款单，银行汇款单，进账单等二：发票、运输发票等三：稽查通知书、限期纳税通知书四：对账函共同证据：一：供销合同、租赁合同、委托书、三方协议等约定双方责任的其他文件复印件等二：判决书、调解书、和解协议等常见成本费用类会计凭证附件的错误和规范要求有哪些呢？1、办公用品费常见的附件一般只有一张办公用品发票，突兀的就挂在账上，后面也没有附件，也没有其他单据，更没有谁领用了货，哪个部门领用了，没有入库单，这是我们常见的不规范的点。
费用报销制度
费用报销制度一、目的1 、为明确费用开支审批手续，提高工作效率。
2 、严格控制费用开支，规范公司的管理。
二、报销单据的构成及整理方法1 、完整的报销单，应由“报销单”-便于报销人填写各类业务项目及数据、发票、“粘贴单”-便于报销人粘贴发票的单据(也可用白纸自行裁剪)和“附属表单”-便于对报销事项作出补充说明的单据,如“差旅费报销单”等组成。
2 、到财务领取空白报销单，费用报销的领取“费用报销单”；通过银行转帐的领取“转帐付款单”；借支款项的领取一式三联的“借款单”；质检部的差旅费报销还应领取“国隆集团差旅费明细单”。
3 、经办人应先按报销内容对原始发票进行分类整理，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等等，应分类后再按时间先后粘贴，以便分类汇总数据。
4 、粘贴票据：将胶水涂抹于票据左侧背面，沿粘贴单左上方从左到右、自上而下错开，呈鱼鳞状挨次均匀粘贴，保持票据的左侧及上方不超出粘贴单的边界，遇单据纸面过大时，可在票据粘贴完成后向内折叠，保证随时可以翻阅。
5 、报销流程：报销人粘贴票据、填写报销单，报销单上须注明支出事由、项目、发票张数、报销金额和经办人签名(有陪同人的陪同人也要签字)，发票背面须有经办人签字确认 (注：与报销单上经办人签名应一致) è 部门经理或者主管初审è 财务会计复核è 财务总监审核è 集团副总或者董事长审批è 出纳付款。
6 、报销完成时限：正常以报销单审核完次日算起叁个工作日内完成，遇节假日、集团副总或者董事长外出则顺延，个别紧急情况先电话请示集团副总或者董事长，得到允许后先付款，集团副总或者董事长回司后再补签。
三、报销注意事项1 、报销员工在公司内部的，需亲笔、正楷、完整填写各种报销单据，不得漏项， (特殊约定应用铅笔做好备注) 不得随意涂改挖补，特殊是报销单上的大小写金额、单据张数不能涂改，有涂改应重新填写。
大学借款单-领款单-报销单模板集锦
XX师范大学借款单(转账用)
XX师范大学借款单(转账用)
审核会计
审核会计
单(借现金用)
XX师范大学借款
审核会计
大学领款单(领现金用)
XX师范
XX师范大学师范大学借款单领款单(转帐用)
审核会计
XX师范大学领款单(转帐用)
审核会计
XX师范大学费用报销单（报现金用）
审核会计XX师范大学费用报销单（报现金用）
XX师范大学费用报销单(转账用)
审核会计XX师范大学费用报销单(转账用
)
XX师范大学差旅费报销单
年月日附发票共张附件张
审核会计
XX师范大学差旅费报销单
年月日附发票共张附件张
审核会计
XX师范大学工作人员出差乘坐飞机申请单
填表日期年月日附注：教职工因公需乘坐飞机时，须凭此申请办理借款、报销手续。
XX
师范大学工作人员出差乘坐飞机申请单
附注：教职工因公需乘坐飞机时，须凭此申请办理借款、报销手续。
XX师范大学出差自带交通工具费用明细单
XX师范大学出差自带交通工具费用明细单。
费用报销单表格
年 月 日 附件共张
借款部门
借 款 人
借款事由
借款金额
（大写） 拾 万 仟 佰 拾 元
（小写）￥
部门会计签批
部门经理审核
注：所有预支必须有部门会计和经理签字才可以支付，数额在2000元以上需通过财务经理审批，10000元以上需总经理审批。
出纳复核 借款人
规格：190MM*105MM一联式 宋体 黑色
费用报销单
报销部门： 年 月 日 附件共张
用途
金额（元）
备
注
部门
会
计
签 批
部门经理审核
合 计
注：所有费用必须有部门会计和经理签字才可以报销，数额在2000元以上需通过财务经理审批，5000元以上需总经理审批。
金额大写： 万 仟 佰 拾 元 角 分
原借款： 元
应退余款： 元
出纳复核 报销人
规格：180MM*96MM一联式 宋体 黑色
出纳复核领款人
规格：180MM*96MM两联式（记帐、收据） 宋体 黑色
收款Байду номын сангаас据单
年 月 日附件共张
客户名称
收款项目
名 称
单位
数量
单 价
金 额
万
仟
佰
拾
元
角
分
合计人民币
（大写） 拾 万 仟 佰 拾 元
（小写）￥
出纳复核收款人
差旅费报销单
报销部门： 年 月 日 附件共张
姓名姓 名
职 别
出差事由
部门会计签批
部门经理审核
出差起止日期自 年 月 日起至 年 月 日止共 天
日期
起讫地点
天数
借支、报销审批流程
2、 详细列明收款单位名称、开户
NO
NO
行、账号及付款方式 1、 部门负责人审核付款事项的必要、 真实 是否达到合同约定付款
审核
审核
审核
审核后的付款单
NO
条件， 金额是否正确， 单据是否合法， 名称及账号是否正确。
审批
审批
审核后的付款单 1、总经理审核批准
审核后的借款 单据
审批
审批
1、总经理审核批准
审 批后的 借 款单据
付款
付款
1、财务部出纳付款
费用报销审批流程 费用报销审批流程
流程
部门经办人 部门负责人 财务负责人 总经理 出纳员 工作说明
附件附件-2
输出文件
报销
填制报销 单据
1、经办人按照发生的经济事项，整 理发票单据，牢固有序粘贴，规范填 写报销单据。
差旅费报销单、出差 报告，费用报销单等 等。
NO
NO
1、部门负责人审核报销事项及单据 的必要、真实性与有效性；
审核
审核
审核
2、财务负责人审核报销金额是否正
审核后的报销单据
NO
确，单据是否合法，是否预算规定的 开支范围，避免资金浪费与风险。
审批
审批
审批后的报销单据 1、总经理审核批准
付款
付款或 开收据
现金借支审批流程 现金借支审批流程
流程
部门经办人 部门负责人 财务负责人 总经理 出纳员 工作说明
附件附件-1
输出文件
借款
填写借 款单据 NO NO
1、经办人按照工作需要规范填 写借款单据。
现金借款单、 出差计划书。
1、部门负责人审核借款理由的是否 充分与必要；
单据规范管理制度
单据规范管理制度第一章绪论第一条为规范公司内部单据管理，提高工作效率，保证财务数据的准确性和可靠性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有部门，所有员工执行。
第三条公司内部单据包括但不限于：采购单、销售单、费用报销单、借款单、付款单、收款单、入库单、出库单、调拨单、结算单、结算清单、发票等。
第四条所有公司内部单据的管理需遵循统一规范，流程清晰明确，严格按照公司相关制度执行。
第五条本制度由财务部门负责起草，经总经理批准后正式实施，并定期进行修订。
第二章单据制作第六条单据必须真实、准确、合法、规范。
必须填写完整，不得有遗漏，不得使用无效凭证。
第七条单据必须标明单位名称、证明号码、日期、制表人和审核人的签字等内容。
第八条单据一经制作和盖章，不得涂改，如有错误应注销，写明原因并重新制作。
第九条单据必须按照相关规定进行填写，不得有虚假内容，一切内容需真实合法。
第十条单据必须按照财务规定与相关辅助账簿相一致。
第三章单据审核第十一条单据审核人必须具备相应资格或者经验，任何一位审核人都有权利觉得单据的合理性，并只有在审核后才能进行后续操作。
第十二条单据审核人对单据审核后如有异议，必须向制单人反馈意见，并说明理由。
第十三条单据审核应对制单人所填内容进行核对，确保无误后才能盖章。
第十四条单据审核人对没有经过审核的单据，一律不能处理。
第十五条单据审核人有权对盖章的单据进行复核，确保单据的真实性。
第四章单据归档第十六条单据归档按照不同类别进行分类，进行登记后交由资料管理员归档，做到有序、清晰。
第十七条资料管理员必须将每张单据进行编号，制作台账并登记清楚记录。
第十八条资料管理员无论采购、付款、报销等事项，必须做好资料的快速查阅，有序管理，方便查找。
第十九条已经归档的单据不得随意调动、篡改、私自销毁。
第二十条对于归档的单据，需要进行存档管理，确保安全、完整。
第五章单据审批第二十一条公司内部单据均需进行审批，相关人员必须在审批范围内进行操作。
财务报销流程与填写规范标准
财务报销流程与填写规为适应公司经营管理的需要,据财会法律法规,公司拟定固定格式的单据,注明相应的审批流程,现公布遵照执行。
一、公司单据分为五种：付款申请单(采购类) 付款申请单(非采购类) 费用报销单差旅费报销单借款单二、各种单据用途：1、付款申请单(采购类):专用于工程、项目采购；2、付款申请单(非采购类):除工程、项目采购类,其他对外付款时使用,如:付投标保证金、付押金、付往来款等；3、费用报销单:用于支付各种费用(差旅费除外)；4、差旅费报销单：用于差旅费报销(包括：交通费和住宿费、差补等)；5、借款单:员工出差、工作事务等需要预支款项；金额无法确定、票据暂时无法取得的相关付款。
三、单据的相关规定1、各项单据填写时尽量清楚、详细、完整、准确；报销单上的金额不得涂改，必须用签字笔或者钢笔书写，有相关证明材料的,应把证明材料附在单据后面；2、若报销费用中同时涉及到发票和收据时,应分别填列单据,业务招待费必须与其他单据分开填列；3、填写费用报销单,应从上至下填写,不能空行,也不能分别写成两报销单后,只在一单上合计；4、发票上购货单位要书写公司名称的全称(记住所属公司正确全称),抬头错误的票将不予以报销,各项报销的票据和发票应保管好,原则上不得用其他发票代替；5、所有的贴票都要用胶水、浆糊贴,报销单后面附一纸,既可以保证单据的美观也可以防止单据贴得不稳而掉落、因外力刮烂发票。
附件也不能超过主单的单面,发票太大时,可以折起来；6、特批事项,如乘坐飞机、高铁或住宿超标等己请示公司领导的,要先给相关领导在发票背面签名证明。
7、发票不能放大长时间,不能跨年,费用报销的,不要超过两个月(长期出差的除外);8、报销单只能本人领款,其他人无权领款,新来的同事最好带上工卡来领款。
超过1000元的报销单一般会直接汇入工资卡中。
四、付款申请单(采购类)1、付采购款时,要附上合同,在申请单的空白处写上发票；2、用铅笔标上该笔采购用于的项目(不要用签字笔写);3、涉及到预付款或先款后货的应标明；4、准确填写收款人信息和账号五、付款申请单(采购类)1、非工程、项目类采购填写2、对外支付各类款项填写六、费用报销单的填写1、要注明此费用的用途,一项容或是一件事填写一行,中间不能空行。