中级经济师(金融专业)核心的知识点.doc

人名知识点整理
基础多选题整理
1.需求的构成要素：购买意愿和支付能力;供给的构成要素：生产意愿和提供能力。

2.估计量的性质：无偏性、有效性、一致性。

3.资本供给在短期内是垂直线，在长期内是一条后弯曲线。

4.会计4个基本前提：会计主体、持续经营、会计分期、货币计量。

5.完全竞争市场的特征：很多生产者和消费者、产品是同质的、买卖双方对市场信息了解
充分、进入退出市场自由。

6.政府预算的原则：完整性、统一性、可靠性、合法性、公开性、年度性。

7.世界上出现过的国际货币体系有三个：国际金本位制、布雷顿森林体系、牙买加体系。

8.财政支出绩效评价指标选择的原则：相关性、可比性、重要性、经济性。

9.政府间事权及支出责任划分的原则：受益原则、效率原则、区域原则、技术原则。

10.购买性支出：政府投资、行政事业费等；转移性支出：福利支出、财政补贴等。

11.政府间财政收入划分的原则：集权原则、效率原则、恰当原则、收益与负担对等原则。

12.会计信息的质量要求包括：可靠性、相关性、清晰性、可比性、实质重于形式、重要性、
谨慎性和及时性。

13.会计计量的属性：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值。

14.财政政策的功能：协调功能、导向功能、稳定功能、控制功能。

15.金融风险的特征：不确定性、相关性、高杠杆性、传染性。

16.现代预算管理体制的核心内容：预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开
透明。

17.一般应作为中央财政收入的是：流动性强的、调控能力强的、份额大的。

18.不能用于质押：房产证、土地使用权证、财产保险单等。

19.衡量国债规模限度的指标：国债负担率（国债累计余额/GDP），国债依存度（国债收入
/财政支出）。

20.IMF贷款种类有：备用安排（最早最基本）、中期贷款、减贫与增长贷款及其他贷款。

特点有：（1）主要用于解决国际收支问题（2）有政策条件（3）临时性。

21.我国政府预算体系：公共财政预算（基础）、政府性基金预算、国有资本经营预算、社
会保障预算。

22.货币需求理论：
金融多选题整理
1.同业拆借市场特点：期限短、参与者广泛、交易超额准备金、信用拆借。

2.银行承兑汇票特点：流动性、安全性、灵活性。

3.债券特点：偿还性、流动性、收益性、安全性。

4.金融监管架构：机构监管、功能监管、目标监管。

5.商业银行经管原则：安全性、流动性、盈利性。

6.衡量商业银行流动性风险指标：核心负债比例、流动性缺口率、流动性比例。

7.投行作为资金供求媒介：期限中介、风险中介、流动性中介、信息中介。

8.金融工程优势：准确性、时效性、低成本、灵活性。

9.我国推出的金融衍生品：债券远期（2005）、利率互换（2006）、股指期货（2010）、国
债期货（2013）、上证50ETF期权（2015）、信用违约互换（2016）。

10.利率期限结构：预期理论、分割市场理论、流动性溢价理论：
11.利率决定理论：古典理论、流动性偏好理论、可贷资金理论。

12.金融机构分类（业务特征、发展趋势）：存款性、投资性、契约性、政策性。

13.世界银行集团：世界银行（生产、贷款用于基建项目）、国际开发协会（低收入国家，
优惠性贷款，贷款用于经济发展）、国际金融公司（私人企业贷款，无政府担保）。

14.商业银行资产负债管理方法：外汇敞口限额（汇率）、久期（利率）、场景模拟（概率）、
缺口（匹配）、压力测试。

其中情景模拟和压力测试是前瞻性管理方法。

15.商业银行收益监管指标：成本收入比不高于35%、资产利润率不低于0.6%、资本利润
率不低于11%。

16.商业银行流动性衡量指标：流动性比例不低于25%、流动负债依存度不低于60%（核心
负债/总负债）、流动性缺口率（流动性缺口/90天内到期表内外流动资产）不低于10%、存贷比不高于75%、流动性覆盖率不低于100%。

17.商业银行内控原则：全覆盖、制衡性、审慎性、相匹配，要求是：杠杆率4%、不良资
产4%、不良贷款5%、单客贷10%、单集贷15%、全部关联贷50%。

18.调节一国逆差的政策：紧的货币政策、紧的财政政策、本币贬值。

19.调节一国顺差的政策：宽的货币政策、宽的财政政策、本币升值。

20.货币升值的原因：顺差、通货紧缩、预期上升。

21.货币贬值的原因：逆差、通货膨胀、预期下降。

22.所有权结构变更：交换发盘、股票回购、转为非上市公司、杠杆收购、管理层收购。

不
包括股权切离和溢价购回。

23.央行与商行业务分类：
项目中央银行商业银行
资产业务贷款、再贴现、证券买卖、管理国际
储备、其他。

贷款、贴现、证券投资、金融租赁
负债业务货币发行、代理国库、吸收财政性存
款、集中管理准备金、全国清算。

存款、同业拆借、向央行借款（再
贴现、直接贷款）
24.商业银行资本构成：
核心一级资本（充足率5%）实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

其他一级资本其他一级资本工具（优先股）及其溢价、少数股东资本可计入部分。

二级资本二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入、少数股东资本可计入。

25.央行公开市场操作的条件：一定数量有价证券、发达金融市场、信用制度健全。

26.汇率变动的决定因素：物价、国际收支、市场预期、政府干预。

27.外债总量管理指标：
项目计算方法警戒线
外债负债率当年未清偿外债余额/GDP 20%
外债债务率当年未清偿外债余额/当年总出口100%
外债偿债率当年还本付息总额/当年总出口25%
短期债务率短期外债余额/当年未清偿外债余额25%
28.期权价值的合理范围：
看涨期权看跌期权
29.企业风险架构的三个维度：企业目标、风险管理要素（8个）、企业层级。

30.风险识别方法：筛选监测诊断法、风险树搜寻法。

31.风险评估方法：
项目计算方法
信用风险Zeta, CreditMetrics, KMV, CreditRisk+, Credit Portfolio View
市场风险风险累计与集聚法、概率法、灵敏度法、波动率法，VaR，极限测试法，情景分析法
32.信用风险管理机制：审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机制。

33.信用风险管理过程：事前、事中、事后。

34.利率风险管理：利率、期限、缺口、久期、衍生品交易。

35.BASEL 2：最低资本要求、监管方式及重点、市场约束。

36.BASEL 3：重新界定监管资本、强调对资本计量、提高资本充足率、设立缓冲2.5%、引
入杠杆监管标准、增加流动性要求、安排过渡期。

37.货币均衡条件：利率机制健全（最主要）、金融市场发达、央行调控有效。

38.通货紧缩三个特征：物价及货币供应持续下降、需求不足失业率上升、经济全面衰退。

39.中央银行资产：国外资产、外汇、黄金、金融机构债权、政府债券等；中央银行负债：
货币发行（最主要）、金融机构存款、国家存款等。

40.中央银行业务：
41.宏观调控传导过程：调控主体（央行）→政策工具（3个）→操作目标（短期利率、基
础货币、存款准备金率）→中介目标（货币供应量、利率）→调控受体（企业居民）→调控目标。

42.其他货币政策工具包括：选择性工具（消费者信用控制、不动产信用控制、优惠利率）、
直接信用控制工具（贷款限额、利率限制、流动性比率、直接干预）和间接信用控制工具（道义劝告、窗口指导）。

43.货币政策中介目标特性：可测、可控、相关，功能是测度、传导、缓冲。

44.货币乘数=（1+现金比率）/（各类准备金率+现金比率）
45.通货膨胀目标制的实施条件：央行独立、货币政策透明、利率市场化、浮动利率制。

46.国际收支不均衡原因：收入、货币、周期、结构，调节的必要性是：稳定物价、稳定汇
率、保证适量外汇储备的要求。

47.国际储备的功能：维持资信投资环境、稳定本币汇率、弥补国际收支逆差（主要）。

48.我国国际储备包括：黄金、外汇、IMF储蓄头寸、SDR。

49.我国外债管理情况：短期债务率偏高，多头管理制度，财政部、发改委（＞1Y）、外汇
管理局（＜1Y）为监管主体。

精品文档
50.。