企业风险内控之合同管理内部控制
内控制度合同管理制度
内控制度合同管理制度内控制度合同管理制度是指为了保护和规范企业内部控制制度的有效运行，确保企业内部合规性和风险控制，建立和完善相应的合同管理制度。
本文将探讨内控制度合同管理制度的重要性以及如何建立和执行这一制度。
一、内控制度合同管理制度的重要性1. 规范管理流程：内控制度合同管理制度可以帮助企业规范合同管理流程，明确各个环节的职责和权限，防范风险。
通过制定合适的合同审批流程，确保合同的签订和履行符合企业的战略目标和风险承受能力。
2. 提高合同管理效率：通过建立内控制度合同管理制度，企业可以优化合同管理流程，减少重复劳动和人为错误，提高合同管理效率。
合同管理制度可以统一规范合同的存档、查阅和备份，避免合同资料的遗失和泄露。
3. 防范合同风险：内控制度合同管理制度有助于企业识别风险，并建立相应的风险防范机制。
合同管理制度可以对合同签订中的关键风险点进行风险评估，并制定相应的风险应对措施，防范合同风险的发生。
4. 合规性和法律风险控制：内控制度合同管理制度也有助于企业确保合规性和法律风险控制。
制定明确的合同管理制度可以保证企业在合同签订和履行过程中符合相关法律法规和合同约定，降低法律风险。
二、建立1. 内部控制政策和目标：企业应该明确内部控制政策和目标，根据企业的需要和实际情况确定合同管理的重点和方向。
2. 合同管理流程和责任分工：制定合同管理流程和责任分工，明确各个环节的职责和权限。
包括合同的起草、审批、签订、履行、变更和终止等各个环节的要求和程序。
3. 合同审批和风险评估：建立合适的合同审批流程和风险评估机制。
对于金额较大或风险较高的合同，应进行风险评估，并由相应的权威部门或人员进行审批。
4. 合同管理系统和档案管理：建立合同管理系统，包括合同的存档、查阅、备份和归档等功能。
确保合同资料的完整性和安全性，方便管理和查阅。
三、执行1. 培训和宣传：对企业内部员工进行相关的合同管理培训，提高他们的合同管理意识和能力。
企业内部控制规范之合同管理
企业内部控制规范之合同管理第一篇范文：合同编号：__________甲方：（全称）法定代表人：乙方：（全称）法定代表人：鉴于甲方为乙方提供产品/服务，为了保障双方的合法权益，经双方友好协商，特订立本合同，以便共同遵守。
一、合同范围1.1 本合同适用于甲方与乙方之间因产品/服务交易而产生的所有合同。
1.2 本合同包括但不限于销售合同、采购合同、服务合同、租赁合同等。
二、合同的订立、变更与解除2.1 本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期为____年。
2.2 在合同有效期内，双方应严格遵守合同条款。
若双方同意对合同内容进行变更，应签订书面变更协议，经双方盖章后生效。
2.3 在合同有效期届满前，双方未达成续约协议的，本合同自动终止。
2.4 除非依法或本合同约定，任何一方不得单方面解除合同。
三、合同履行3.1 甲方应按照合同约定向乙方提供产品/服务，并保证产品/服务的质量、性能、安全等符合国家相关法律法规及行业标准。
3.2 乙方应按照合同约定支付合同价款，并按照甲方的要求提供必要的协助和配合。
3.3 双方应共同维护合同的履行，及时解决合同履行过程中出现的问题。
四、违约责任4.1 任何一方违反本合同的约定，应承担违约责任，向守约方支付违约金，并赔偿因此给对方造成的损失。
4.2 若甲方未能按照约定提供产品/服务，乙方有权要求甲方支付逾期交付违约金。
4.3 若乙方未能按照约定支付合同价款，甲方有权要求乙方支付逾期付款违约金。
五、争议解决5.1 双方在履行合同过程中发生的争议，应首先通过友好协商解决；协商不成的，可以向合同签订地的人民法院提起诉讼。
6.1 本合同一式两份，甲乙双方各执一份。
6.2 本合同未尽事宜，双方可签订补充协议，补充协议与本合同具有同等法律效力。
6.3 本合同自双方签字盖章之日起生效，取代所有之前的谈判、协议和承诺。
甲方（盖章）：乙方（盖章）：签订日期：____年____月____日1.产品/服务详细清单2.技术参数和要求3.合同价款支付明细4.双方营业执照复印件5.其他相关文件第二篇范文：第三方主体+甲方权益主导甲方：（全称）法定代表人：乙方：（全称）法定代表人：第三方：（全称）法定代表人：鉴于甲方为乙方提供产品/服务，为了保障甲方的合法权益，并引入第三方作为合作主体，经双方友好协商，特订立本合同，以便共同遵守。
合同管理内部控制制度
合同管理内部控制制度合同管理是企业生产经营活动中非常重要的一项工作，它直接关系到企业的利益和形象。
为了确保合同管理的规范、有效，需要建立相应的内部控制制度来加以管理和监督。
下面将详细介绍合同管理内部控制制度。
一、合同管理内部控制制度的目标合同管理内部控制制度的目标是确保企业能够高效地管理和履行合同，减少合同管理过程中的风险和错误，保护企业的利益，提高合同管理的规范性和效率。
二、合同管理内部控制制度的架构1. 合同管理流程设计合同管理流程是指合同从发起、签订、履行到结算的整个过程。
合同管理内部控制制度的第一步是建立合理的合同管理流程，明确各个环节的职责和权限，确保合同的有效管理。
2. 合同文件管理合同文件管理是合同管理的基础，它包括合同的存档、备份、归档等工作。
合同管理内部控制制度应明确合同的文件管理要求，建立相应的文件管理制度，并制定合同的归档规定，确保合同的安全可控。
3. 合同审批制度合同签订前需要经过一系列的审批流程，合同管理内部控制制度应设立合同审批制度，明确合同审批的要求、程序和权限，确保合同签订的合法性和合规性。
4. 合同履行监督制度合同履行监督是合同管理的核心环节，它涉及到合同的履行进度、质量、付款等情况。
合同管理内部控制制度应建立合同履行的监督制度，明确监督的方式、频次和责任人，及时发现和解决合同履行中的问题。
5. 合同风险控制制度合同管理存在一定的风险，例如违约风险、合同纠纷风险等。
合同管理内控制度应建立合同风险控制制度，明确风险的评估和预防措施，确保风险在可控范围内。
6. 合同管理信息系统合同管理信息系统是合同管理的重要工具，它能够实现合同信息的集中管理、查询和分析。
合同管理内部控制制度应建立合同管理信息系统，保证合同信息的准确性、完整性和可追溯性。
三、合同管理内部控制制度的实施步骤1. 确立内部控制目标企业需要明确合同管理内部控制的目标和意义，根据自身的需求和特点进行定制。
2. 制定合同管理流程根据企业的实际情况，设计合同管理流程，明确各环节的职责和权限，确保合同管理的规范化和高效性。
合同管理内部控制制度
合同管理内部控制制度合同管理内部控制制度是一种组织内部控制制度，用于确保企业合同管理工作的顺利进行，避免由于合同管理上的失误而造成的损失。
本文将介绍合同管理内部控制制度的定义、目的、实施步骤、评估方法、以及保持有效性的重要性。
一、合同管理内部控制制度的定义合同管理内部控制制度是整个企业合同管理工作中的一个组织内科控制制度，主要包括合同的起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节。
该制度的目的是为了确保企业在合同管理方面的制度、流程、责任和操作等方面的合规性，以及保持合同管理的效率和有效性。
二、合同管理内部控制制度的目的合同管理内部控制制度的目标是三方面的：1.确保合同管理的合规性。
该制度能保证企业的合同管理工作遵循法律法规和公司的规章制度。
2.确保合同管理的有效性。
通过建立标准的合同管理流程、规定企业合同管理岗位的职责和责任，以及合同管理的监控等，保证企业合同管理的有效性。
3.确保合同管理的高效性。
合同管理内部控制制度将企业合同管理流程标准化、规范化，同时通过流程优化、自动化工具的使用，提升整个合同管理工作的效率。
三、合同管理内部控制制度的实施步骤为了实施合同管理内部控制制度，企业应该采取以下步骤：1.明确合同管理制度的相关需求。
根据公司实际情况和业务特点，制定相关合同管理制度和规章制度，确保全员掌握相关的合同管理知识。
2.建立合同管理职责。
明确合同起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节的职责，并明确合同管理中出现责任事故时的责任追究方式。
3.建立合同管理流程。
对合同的规定从起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节做出流程规定。
4.流程自动化工具的使用。
通过技术手段，对各流程环节进行优化，提升管理工作的效率。
5.建立合同管理监控机制。
对合同的起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节进行监控。
全程记录合同的操作记录、流程记录和数据统计等，保证全程可追溯和可控。
6.持续改进和优化。
对合同管理的工作流程不断优化，不断完善合同管理内部控制制度。
合同管理中的内部控制
合同管理中的内部控制
合同管理中的内部控制是指企业在合同活动过程中制定的一系列控制措施，以确保合同的有效性、合规性和可靠性。
这些控制措施包括以下几个方面：
1. 合同制定和审批控制：企业应建立合同制定和审批流程，明确各个部门的责任和权限。
合同制定应符合相关法律法规和内部规定，需要经过合同主管部门审批才能签署。
2. 合同签订和履行控制：企业应建立严格的合同签订和履行的控制程序，明确各个步骤和责任人。
在签订合同之前，要进行充分的尽职调查和风险评估，确保合同内容和标的符合企业利益和风险承受能力。
3. 合同监督和管理控制：企业应建立有效的合同监督和管理机制，包括对合同履行情况的跟踪和监管，及时进行差异调整和问题解决。
同时，要建立合同档案管理制度，确保合同文件的完整性和可追溯性。
4. 合同风险控制：企业应对合同活动中的风险进行评估和控制，包括合同风险的识别、评估和应对策略的制定。
这些策略包括选择合作伙伴的风险评估、合同条款的风险控制和合同纠纷的解决措施等。
5. 内部审核和审计控制：企业应定期对合同管理过程进行内部审核和审计，评估合同活动的合规性和有效性，并提出改进意见和建议。
审核和审计要求独立性和客观性，确保内部控制的
有效性。
通过建立和实施这些内部控制措施，企业能够提高合同管理的效率和可靠性，降低合同风险和纠纷的发生，保护企业的合法权益。
合同管理内部控制的要点
合同管理内部控制的要点一、引言合同管理内部控制是企业内部控制体系的重要组成部分，其目标是确保企业合同的合法性、合规性、完整性和执行的有效性。
随着市场经济的发展和企业竞争的加剧，合同管理内部控制的完善与否直接关系到企业的经济效益和可持续发展。
本文将就合同管理内部控制的要点进行深入探讨，以期为企业合同管理实践提供有益的参考。
二、合同管理内部控制的概念与意义合同管理内部控制是指企业为了实现合同目标，保障合同各方的权益，防范合同风险而制定的一系列内部管理制度、流程和措施。
合同管理内部控制的意义在于：1.保障企业合法权益：通过有效的合同管理内部控制，企业可以确保合同的合法性和合规性，预防合同欺诈和违约行为，维护企业的合法权益。
2.规范合同履行过程：内部控制制度可以帮助企业建立规范的合同履行流程，明确各方职责，确保合同的全面履行。
3.降低合同风险：健全的合同管理内部控制可以降低企业在合同履行过程中面临的法律风险、信用风险等，减少经济损失。
4.提高企业竞争力：有效的合同管理内部控制有助于企业与客户、供应商建立长期稳定的合作关系，提高企业竞争力。
三、合同管理内部控制的要点合同订立阶段●合同审查：对合同相对方的资质、信用状况、涉诉情况等进行审查，确保对方具备履约能力。
●条款审查：对合同条款进行逐条审查，确保条款完备、逻辑严密、权利义务对等。
●风险评估：对合同潜在风险进行评估，并制定相应的风险应对措施。
●审批流程：建立分级审批流程，明确各级审批权限和责任。
合同履行阶段●监控执行：对合同履行过程进行实时监控，确保各方按照合同约定履行义务。
●风险预警：建立风险预警机制，对履行过程中出现的异常情况及时预警和处理。
●变更管理：对合同变更进行严格控制，确保变更合理合法，并留存变更记录。
●文档管理：建立完善的文档管理制度，确保合同档案的完整性和安全性。
合同终止阶段●验收结算：按照合同约定进行验收结算，确保款项支付合规。
●档案归档：将合同档案进行分类归档，方便后期查阅和审计。
内控制度合同管理制度
内控制度合同管理制度
一、总则
为了规范和加强公司内部控制管理，提高公司整体风险管理水平，制定本《内控制度合同管理制度》（以下简称“本制度”）。
二、合同签订
1. 公司在与供应商、承包商、客户等单位签订合同前，必须经过内控部门审批，并严格按照内部程序和规定进行审批流程。
2. 所有合同必须明确约定各方的权利义务、履约方式、风险责任、违约责任等内容，并保留相关资料和记录备查。
三、合同审查
1. 公司内控部门应对所有涉及公司利益的重要合同进行审查，包括但不限于采购合同、销售合同、租赁合同等。
2. 审查内容包括合同的合法性、合规性、风险控制、履约能力等方面，确保合同符合公司内部规定和相关法律法规。
四、合同执行
1. 公司各部门在执行合同过程中，必须严格按照合同约定履行各项义务，保证合同执行的质量和效果。
2. 内控部门应定期对合同执行情况进行跟踪监控，发现问题及时报告并采取有效措施解决。
五、合同管理
1. 公司应建立健全合同档案管理制度，确保所有合同文件按照规定进行归档和保存，并便于查阅和检索。
2. 内控部门负责对合同管理制度的执行情况进行监督检查，并提出改进建议以完善合同管理工作。
六、责任追究
1. 对于违反本制度的行为，公司将按照相关规定给予相应的惩罚，对严重失职、渎职行为将依法追究法律责任。
2. 内控部门应加强对公司各部门和人员的法律法规教育和培训，增强员工的合规意识和责任意识。
七、附则
本制度自颁布之日起正式施行，公司内部其他相关规章制度与本制度不一致的，以本制度为准。
公司内控部门有权对本制度进行解释和修订，但须报公司领导层审批备案后方可执行。
内部控制合同管理
内部控制合同管理内部控制合同管理是企业管理中非常重要的一环。
内部控制合同管理是指企业内部对合同签订、履行和管理过程进行规范和监督，以确保合同的合法性、有效性和安全性。
合同是企业经营活动中不可或缺的一部分，合同管理的规范与否直接关系到企业的经营效益和风险控制。
首先，内部控制合同管理需要建立完善的合同管理制度。
企业应当建立合同管理的相关制度和规范，明确合同的签订、审批、执行和监督流程，规定合同管理的责任部门和人员，确保合同管理工作有序、规范进行。
其次，内部控制合同管理需要加强对合同的风险评估和控制。
企业在签订合同时，需要对合同的风险进行评估，制定相应的风险控制措施，避免因合同风险而给企业造成损失。
同时，企业还需要对合同的履行情况进行监督和检查，确保合同的执行符合相关法律法规和合同约定。
另外，内部控制合同管理需要加强对合同的信息化管理。
随着信息化技术的发展，企业可以通过建立合同管理系统，实现对合同的电子化管理和监控。
通过信息化管理，可以提高合同管理的效率和准确性，减少合同管理中的人为错误和风险。
最后，内部控制合同管理需要加强对合同管理人员的培训和监督。
企业应当对合同管理人员进行相关法律法规和合同管理知识的培训，提高其合同管理的专业水平和风险意识。
同时，企业还需要对合同管理人员的工作进行监督和考核，确保其合同管理工作的规范和有效性。
总之，内部控制合同管理是企业管理中不可或缺的一环，合同管理的规范与否直接关系到企业的经营效益和风险控制。
企业应当建立完善的合同管理制度，加强对合同的风险评估和控制，加强对合同的信息化管理，加强对合同管理人员的培训和监督，确保合同管理工作的规范和有效性。
内部控制(合同)管理(合同)管理内部控制制度
内部控制合同管理合同管理内部控制制度1. 引言内部控制是企业的一项重要管理手段，能够帮助企业保障资产安全、减少风险、提高经营效率。
而合同管理则是内部控制的一部分，通过规范合同的签订、履约和结算等过程，确保企业与合作伙伴之间的利益平衡、风险可控。
本文将介绍内部控制合同管理合同管理内部控制制度，以促进企业合同管理工作的规范化、科学化和高效化。
2. 内部控制合同管理制度的重要性内部控制合同管理制度的建立和实施对于企业具有重要意义：2.1 提升合同管理效率合同管理是企业日常运营的重要环节，合同的签订、履约和结算等各个环节都需要合规、高效地进行。
有了合同管理内部控制制度，企业可以通过明确责任、流程规范、信息化支持等手段，提升合同管理的效率，减少人为因素的干扰。
2.2 降低合同管理风险合同管理过程中存在合同纠纷、违约风险等各种风险，而内部控制合同管理制度可以帮助企业规避和减少这些风险的发生。
通过明确合同管理流程、强化风险防控措施，企业可以及时发现和解决合同风险，保障企业的合法权益。
2.3 优化合作关系合同是企业与合作伙伴之间达成的一种法律约束关系，良好的合作关系离不开有效的合同管理。
内部控制合同管理制度可以帮助企业建立合作伙伴的信任，通过明确的合同管理流程和规范的履约要求，提高合作效率，实现合作共赢。
3. 内部控制合同管理合同管理内部控制制度的要素内部控制合同管理合同管理内部控制制度应包括要素：3.1 目标和原则明确合同管理的目标和原则，例如保障合同权益、规避合同风险、提升合同管理效率等。
3.2 组织架构和责任分工建立合同管理的组织架构和责任分工，明确各级管理人员的职责和权限，确保合同管理工作的层级递进和有效协同。
3.3 合同管理流程规定合同管理的工作流程和各个环节的具体操作方式，包括合同的签订、存档、履约和结算等。
3.4 风险管理和控制措施明确风险管理和控制措施，包括风险评估和规避、违约处理、合同纠纷解决等，确保合同管理过程中的风险可控。
(含多场景)合同管理内控制度范例
(含多场景)合同管理内控制度范例合同管理内控制度范例一、引言合同管理是企业日常运营中的重要环节，有效的合同管理内控制度能够降低合同风险，保障企业合法权益。
本范例旨在为我国企业提供一套合同管理内控制度的参考，以促进企业合同管理的规范化、科学化，提高合同风险防范能力。
二、合同管理内控制度目标1.确保合同内容合法、合规，符合企业发展战略和利益。
2.规范合同签订、履行、变更和解除等环节，防范合同风险。
3.保障企业合法权益，提高合同履行效率，降低合同纠纷。
4.建立健全合同管理制度，提高合同管理水平。
三、合同管理组织架构1.合同管理领导机构：企业设立合同管理委员会，负责合同管理工作的领导、协调和决策。
2.合同管理部门：企业设立合同管理部，负责合同管理工作的组织实施、指导和监督。
3.合同承办部门：企业各部门负责本部门合同签订、履行等工作。
四、合同管理流程1.合同立项：合同承办部门根据业务需求，提出合同立项申请，经审批同意后，开展合同谈判、草拟等工作。
2.合同审批：合同承办部门将合同草案提交至合同管理部门，合同管理部门负责审核合同草案的合法性、合规性，提出修改意见，报合同管理委员会审批。
3.合同签订：合同管理委员会审批通过后，合同承办部门与合同相对方签订合同，合同管理部门负责合同盖章、归档等工作。
4.合同履行：合同承办部门负责合同履行，合同管理部门负责合同履行情况的跟踪、检查和督促。
5.合同变更与解除：合同履行过程中，如需变更或解除合同，合同承办部门提出申请，经合同管理部门审核、合同管理委员会审批后，办理相关手续。
6.合同纠纷处理：合同履行过程中出现纠纷，合同承办部门应及时报告合同管理部门，合同管理部门负责协调解决，重大合同纠纷报合同管理委员会决策。
五、合同管理内部控制措施1.合同签订前，对合同相对方进行资信调查，确保合同相对方具备履行合同的能力。
2.合同草案应明确合同条款，确保合同内容合法、合规，符合企业发展战略和利益。
浅谈内控管理之合同管理
浅谈内控管理之合同管理一、合同管理概述合同管理是公司内控管理的重要组成部分，在企业经营中扮演着非常重要的角色。
合同管理的目的是使企业在合同履行过程中规范合同执行，控制风险并优化业务流程。
本文结合实际情况，分析合同管理的重要性，并探讨如何通过内控管理提升企业合同管理水平。
合同管理是指在进行业务活动时，根据企业的规章制度，遵照法律法规所规定的原则，对所有与外部和内部客户所签署的相关合同进行规范管理的一种方法。
合同管理的重点是确保企业和客户之间的各项权利和义务得到合理保障，以及合同履行过程中各种风险的掌控和防范。
二、合同管理的关键环节合同管理的关键环节包括合同签署、履行、监督和评价。
其中，签署环节不仅需要严格遵守法律法规的规定，还需要注意合同各项内容是否清晰、准确，并注意保护企业自身权益。
在合同履行过程中，需要控制好各种风险，确保合同执行过程中业务流程的合理性、效率性和安全性。
监督和评价环节则需要对合同履行情况进行实时监控和评价，及时发现问题并给出解决方案。
三、内部控制在合同管理中的应用内部控制能够有效地帮助企业建立起完整细致的合同管理机制，具体来说，内部控制在合同管理方面应用的重点在以下几方面：1.建立健全的合同管理流程，制定详细的合同管理制度，并不断推进制度的改进和完善。
2.明确合同管理责任人，制定责任考核制度，并通过内部培训、监督等措施确保责任人对合同管理流程的熟悉和掌控。
3.加强对合同内部审核和审批流程的监督，确保审核流程的合理性和规范性。
4.建立完善的合同执行跟踪机制，对合同履行情况进行实时监控和评价，并及时发现问题并提出解决方案。
5.推行信息化合同管理，加强合同数据的管理和分析，提高合同数据的可靠性和安全性。
6.建立合同异常处理机制，建立相应的应急预案和措施，对合同异常情况做出及时的响应和处理。
7.定期对合同管理流程进行内审和外审，以确保合同管理机制的整体有效性和可靠性。
四、合同索赔管理在合同管理中，合同索赔管理是一个非常重要的环节。
企业内部控制——合同管理
企业内部控制——合同管理16．3 合同、协议编制与审核控制16．3．5 合同、协议会审控制制度合同、协议会审制度对合同、协议会审的内容及相关事项进行了规范，加强了对合同、协议制定的监督，可有效控制合同风险。
下面是某企业合同、协议会审控制制度，供读者参考。
合同、协议会审控制制度第1章总则第1条为防范和控制合同、协议可能的风险,加强对合同、协议制定的监督,规范企业合同、协议制定行为,特制定本制度。
第2条本制度适用于企业各类格式合同、协议、部门合同、协议文本的制定,以及对业务经办人员与合同、协议对方拟定的合同、协议的会审。
第3条本制度所称会审,指合同、协议在拟稿以后正式生效之前,由合同、协议关键条款涉及的其他专业部门(如技术、财务、审计等相关部门)会同企业法务部对合同、协议文本进行审核。
第2章合同、协议的会审内容及要点第4条合同、协议拟定1. 法律顾问会同各部门起草的企业格式合同、协议、各部门拟定的本部门合同、协议文本以及业务经办人与合同、协议对方拟定的合同、协议,分别由法律顾问、各部门负责人及业务经办人负责合同、协议在会审过程中的传递。
2. 合同、协议拟定者须按企业规定在“合同会审单”上填写合同会审部门及人员名称。
3. 合同、协议拟定者负责合同连同“合同会审单”在整个会审过程中的传递,直到合同、协议盖上合同专用章后结束。
第5条合同会审主体及内容1. 法务部主要负责对合同、协议对方当事人身份和资格的审查及合同争议解决方式的审核。
2. 技术部门主要负责对合同标的物是否符合国家各项标准(产品质量、卫生防疫等)、企业技术标准等进行审查。
3. 财务部主要负责对合同对方资信情况、价款支付等的审查。
4. 法务部和财务部负责对违约责任条款的审查,包括违约金的赔偿及经济损失的计算等。
第6条合同、协议会审要点1. 合法性。
包括合同、协议的主体、内容和形式是否合法;合同、协议订立程序是否符合规定,会审意见是否齐备;资金的来源、使用及结算方式是否合法,资产动用的审批手续是否齐备等。
内控控制工作报告 合同管理内控制度
内控控制工作报告合同管理内控制度随着社会一步步向前发展，报告不再是罕见的东西，多数报告都是在事情做完或发生后撰写的。
通过报告，人们可以获取最新的信息，深入分析问题，并采取相应的行动。
下面我给大家整理了一些优秀的报告范文，希望能够帮助到大家，我们一起来看一看吧。
内控控制工作报告合同管理内控制度篇一第一节总则第二条本办法所称的合同，是指公司与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。
企业与职工签订的劳动合同，不适用本办法。
第三条本办法所称的合同管理是指公司对签订合同的行为所进行的审查、监督、管理。
包括资信调查、商务谈判、合同签订、履行、变更等行为。
第二节合同的签订第四条签订合同，必须遵守国家的法律、政策及有关规定，坚持平等互利、协商一致、等价有偿的原则。
第五条合同由法定代表人或者是法定代表人书面授权的委托代理人签订。
第六条在签订合同之前，必须认真了解对方是否具备订立合同资格、有否经营权及相关资质证书、有否履约能力及其资信情况。
合同的主办部门应与对方交换营业执照及相关资质证书影印件，并互相验证后方可办理法定代理人身份证书和法定代表人授权委托书交换手续。
第七条合同除即时结清者外，一律采用书面形式，且为原件，并尽可能参照公司规定的`各类合同的统一示范文本订立合同。
第八条合同对各方当事人权利、义务违约责任和争议解决条款的规定必须明确、具体，文字表达必须清楚、准确。
第三节合同的审查批准第九条本公司签订的合同，由主办部门草拟，并附必要的文件、资料及协议，先由相关业务部门会签后，再经公司法律事务部审查，财务人员审核，然后业务部门将审核意见及是否采纳的处理意见交总经理审定，经总经理批准签发后合同方能加盖合同专用章。
1第十条法律规定必须由政府有关部门批准或备案的合同，应当报政府有关部门批准或备案。
必须办理鉴证或公证手续的，应当办理鉴证或公证手续。
第十一条合同生效后，各业务部门应按档案管理要求，将原稿和整件文本以及附件包括双方来往的函件等整理齐全，及时交行政部存档。
单位内控_合同管理制度
第一章总则第一条为加强本单位内部控制，规范合同管理，防范合同风险，保障单位合法权益，根据《中华人民共和国合同法》、《行政事业单位内部控制规范》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位及所属各级单位的所有合同管理活动。
第三条本制度所称合同，包括但不限于合同、协议、意向书、备忘录等具有法律效力的文件。
第四条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：合同签订、履行、变更、解除等环节必须符合国家法律法规和政策规定；（二）公平性原则：合同双方权利义务对等，不得损害国家、集体和个人的合法权益；（三）合规性原则：合同管理活动应遵循内部管理制度，确保合同风险可控；（四）保密性原则：对涉及国家秘密、商业秘密的合同信息，应严格保密。
第二章合同管理机构与职责第五条本单位设立合同管理部门，负责合同的签订、履行、变更、解除等环节的管理工作。
第六条合同管理部门的主要职责：（一）负责合同起草、审核、签订、备案、履行、变更、解除等工作；（二）负责合同风险的识别、评估和控制；（三）负责合同档案的整理、归档、保管和查询；（四）负责合同管理的监督检查和考核；（五）负责合同管理的培训和宣传。
第七条各部门、单位应指定专人负责本部门、单位的合同管理工作，协助合同管理部门开展工作。
第三章合同签订与审核第八条合同签订前，各部门、单位应进行充分的市场调研和风险评估，确保合同内容合法、合规、合理。
第九条合同签订应遵循以下程序：（一）合同承办人提出合同项目，并填写《合同签订申请表》；（二）合同管理部门对合同项目进行初步审核，提出审核意见；（三）合同承办人根据审核意见对合同进行修改和完善；（四）合同管理部门组织合同审核，形成审核报告；（五）单位负责人审批合同；（六）合同签订。
第十条合同审核应包括以下内容：（一）合同当事人的主体资格；（二）合同标的的合法性、合规性；（三）合同条款的合法性、合规性；（四）合同风险的识别、评估和控制措施。
浅谈内控管理之合同管理
浅谈内控管理之合同管理摘要：合同管理是企业内部控制管理的主要控制伎俩之一，合同管理风险防备与控制是降低企业经营风险、提高经济效益、增强企业竞争力的关键环节，需要在合同管理的全过程进行风险防备与控制。
本文探讨实务中合同订立与履行中由于对合同管理不重视而引发的一些问题以及改良倡议。
关键词：合同管理；合同订立；合同履行1未签订合同，给企业经营带来风险实际业务中，局部企业由于对签订合同不够重视，采购人员在洽谈业务时往往是不签合同，也没有约定开具发票事项，到企业财务层面由于业务未签订合同，索取发票就遇到很多困难，有时甚至无法取得合法的扣税凭证，在增值税层面由于未取得增值税专用发票，进项税金无法抵扣，无形加大企业采购本钱；在所得税层面由于没有取得发票，财务人员在记账时只好列作暂估的材料或运费本钱，所得税汇算清缴时无法作为企业合理的本钱进行税前扣除，加大企业的而经营负担，给企业造成重大损失。
另一方面，企业由于认识不到签订合同对双方约束的重要性，将一些基建工程交于没有相关经营资质的个人承包，由于这些承包人无法取得合规发票，就找一些有资质的企业代为开具发票，造成开票单位与实际收款单位不一致，由于双方未签订合同，无法证明业务的真实性，形成巨大的税务风险和经营风险等。
2合同条款要件约定不清，在履行环节引起纠纷局部企业尽管签订了相关业务合同，但是对合同的关键条款要件约定不清，比方对合同标的价格、规格型号、质量要求、付款条件、发票开具及提供时间等事项约定不清，合同履行过程中引发争议，甚至产生纠纷诉诸法律等。
2.1发票开具事项约定不清实务中如果合同对发票事项约定不清，在合同履行过程中可能会发生不开具发票、不按照规定税率开具发票或者不开具增值税专用发票等。
不开具发票的情况通常有：个别企业由于业务人员素质问题，在业务开始时口头表明不要发票取得价格优惠等，导致交易完成后，无法取得发票；同时由于采购一方不要发票可能导致销售一方企业收入不入账形成账外帐或小金库，存在税务及经营风险；局部企业由于经营范围等原因，不按照规定税率开具发票情况，导致采购单位收到的发票无法使用，或者加大企业本钱；不开具增值税专用发票情况，在波及增值税进项税抵扣时，由于增值税普通发票不能够抵扣进项税，会加大企业的采购本钱等，开具增值税专用发票还是普通发票对企业本钱有很大影响，假设约定不清也会引发争议。
企业内部控制规范之 合同管理
2021/8/7
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内控规范-合同的履行
• 企业财会部门应当根据合同条款审核后办理结算业务。未按合同条款履约的， 或应签订书面合同而未签订的，财会部门有权拒绝付款，并及时向企业有关 负责人报告
2021/8/7
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目录
• 内控操作实务与案例分析 – 合同控制的内容 – 合同控制的流程 – 合同控制的关键点 – 合同控制的案例
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内控指引讲解-合同管理流程
• 合同管理分为合同订立阶段和合同履行阶段
– 合同订立阶段包括：合同调查、合同谈判、合同文本拟定、合同审核、合同 签署等环节
2021/8/7
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内控规范-合同的订立
• 企业应当根据协商、谈判等的结果，拟定合同文本，按照自愿、公平原则，明确 双方的权利义务和违约责任，做到条款内容完整，表述严谨准确，相关手续齐备， 避免出现重大疏漏
2021/8/7
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内控规范-合同的订立
– 合同文本一般由业务承办部门起草、法律部门审核。重大合同或法律关系复杂 的特殊合同应当由法律部门参与起草
• 企业应当加强合同管理，确定合同归口管理部门，明确合同拟定、审批、执 行等环节的程序和要求，定期检查和评价合同管理中的薄弱环节，采取相应 控制措施，促进合同有效履行，切实维护企业的合法权益
2021/8/7
7
目录
• 内控规范 – 总则 – 合同的订立 – 合同的履行
• 内控指引讲解 – 加强合同管理的意义 – 合同管理的总体要求 – 合同管理流程 – 合同管理各环节主要风险点及管控措施 – 合同管理的后评估
合同管理内部控制
合同管理内部控制引言合同是企业日常运营中不可或缺的重要组成部分。
合同管理内部控制是指企业建立有效的制度和流程，以确保合同的有效性、合法性和执行力，并防止合同风险和失控的发生。
本文将介绍合同管理内部控制的目的、重要性以及实施过程，旨在帮助企业建立健全的合同管理机制，提高合同管理的效率和风险控制能力。
1. 合同管理内部控制的目的合同管理内部控制的主要目的是保护企业的利益，确保合同的有效性和合法性，并预防合同风险的发生。
具体目标包括：•确保合同的签订、履行和变更符合相关法律法规和公司制度要求；•提高合同管理的效率和透明度，防止合同失控和漏洞的发生；•防范合同风险，避免合同纠纷的发生，减少企业的经济损失；•保护企业的商誉和声誉，维护企业的良好形象。
2. 合同管理内部控制的重要性2.1 风险防控合同管理内部控制的建立可以帮助企业识别、评估和控制合同风险，及时发现和解决合同履行中的问题，避免合同纠纷的发生。
通过严格的合同审批和管理流程，可以减少合同漏洞和风险，降低企业的经济损失。
2.2 成本节约合同管理内部控制的实施可以提高合同管理的效率和透明度，减少重复劳动和资源浪费，降低企业的合同管理成本。
通过合同管理系统的建立和运行，可以实现合同的标准化和自动化管理，提高工作效率，减轻员工的工作负担。
2.3 法律合规合同管理内部控制的建立有助于企业遵守相关法律法规和公司制度要求，确保合同的合法性和有效性。
通过合同审批和管理流程的规范化，可以降低企业的法律风险，避免违法行为的发生，保护企业的合法权益。
2.4 建立信任关系合同管理内部控制的有效实施可以提高企业的信誉和声誉，树立良好的企业形象。
合同是企业与供应商、客户以及其他合作伙伴之间的重要沟通工具，建立健全的合同管理机制可以增强合作伙伴对企业的信任和合作意愿，提高合作的成功率。
3. 合同管理内部控制的实施过程3.1 制定合同管理制度企业应制定合同管理制度，明确合同管理的责任和权限，规范合同的审批、签订、履行和变更流程，确保合同管理的规范化和标准化。
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合同协议内部控制
▪
④对外方当事人的资格调查。对方当事人是外国的企业、
组织的，应当查清其法律地位和性质。调查的主要内容有三
项：一是调查其企业或组织是否合法存在；二是调查其是否
具备法人条件、法定名称、法定代表人姓名、国籍及企业或
组织的注册地；三是调查其企业是有限公司还是无限公司。
对方当事人是外国公民个人的，应当主要调查其国籍及自身
企业风险内控之合同协议内部控制
▪
合同，是指企业与自然人、法人及其他组织之间设
立、变更、终止民事权利义务关系的协议。企业与职工
签订的劳动合同，不适用本章内容。
合同管理的重要作用在于企业推行合同管理制度， 是企业用法律的手段管理企业经济行为的重要形式。
调查显示:近几年来，有90%以上的企业都或多或少 发生了合同纠纷。因此企业至少应当关注合同管理的下 列风险：
合同协议内部控制
▪ ②对公民的资格调查，主要是对公民的自身状 况的了解，确定其是否具有法定的权利能力和行为 能力。
▪ ③对非法人经济管理组织的调查。在调查非法 人经济组织的资格时，应当调查其是否按照法律规 定登记并领取营业执照，对于未经核准登记，也未 领取营业执照，却以非法人经济组织的名义签订合 同协议的当事人，不能与之签约。
合同协议内部控制
▪ 3.调查方式
一般调查方式大致有下列几种：
（1）实地调查方式。便于掌握第一手材料， 缺点是如果在异地远距离交易投入成本将加大。
（2）委托调查方式。委托调查是通过行政、 银行和法律服务部门协查、咨询的方法，以了解当 事人的资信情况关企业的资信情况。
（3）专业银行部门。银行是本利结算和融资活动的专 业部门，了解掌握客户的结算和存款情况。企业要调查有关 企业资格信用情况，可以通过银行咨询部门进行调查。
合同协议内部控制
▪ 5.确定调查报告制度 在调查期截止之前，企业负责调查的部
门应当提交调查报告，调查报告应当对签约 方的主体资格进行评估，对没有调查出结果 的项目进行说明，以作为签约部门的参考。
合同协议内部控制
▪ （1）履约能力的调查 我国法律规定，法人因合同协议发生的债务承
担有限责任，公民、私营企业和个体经济组织等对 合同协议发生的债务承担无限责任。因此，企业在 签订合同协议时应当了解对方的履约能力是否能承 担相应的责任。对履行能力的调查又可以分为对财 产状况、生产能力和经营能力的调查。
（一）未签订合同或合同内容存在重大疏漏，可能 导致企业合法权益受到侵害，经济利益受损。
（二）合同履行不力，可能导致经济纠纷或法律诉 讼，损害企业信誉和形象。
合同协议内部控制
▪ 第一节 关键内部控制 ▪
企业应当建立合同管理制度，明确合同签署与履行过程 中的主要风险点，采取相应措施，实施有效控制。
一、合同的签署 企业对外发生的重要经济行为，均应签订相关合同。合 同签署前，应当了解调查对方当事人的主体资格、信用状况 等有关情况，确保对方当事人具备履约能力。 资信调查是签约前所进行的一项重要的合同管理活动。 资信调查分为签约主体资格调查制度和签约主体信用调查制 度两项内容。
状况，确定其是否具有法定的权利能力和行为能力以及资信
能力等。
▪ ⑤对保证人的调查。合同协议的签订要求有保证人保证 时，应当调查保证人主体资格的合法性。作为保证人，必须 具有民事行为能力，必须具有代为清偿主债务的能力和承担 赔偿责任的能力，还必须符合《中华人民共和国担保法》有 关保证人的限制性规定。
合同协议内部控制
合同协议内部控制
▪ （一）签约主体资格调查制度的制定
企业制定签约主体资格调查制度，应当包括以 下主要内容：
1.确定调查机构和人员 企业在制定签约主体资格调查制度时，首先应 当确定企业内部负责调查的机构和人员。一般来说， 除了法律部门或者合同协议管理部门外，根据合同 协议内容的不同，企业的业务部门也应当承担主要 的调查任务。
合同协议内部控制
▪
2.确定调查的内容
企业对签约主体资格进行调查的主要内容应当包括：
（1）主体资格是否合法。根据我国现行的法律规定，经济活 动的主体大致可分为法人（领取《企业法人营业执照》）、非法 人经济组织（自然人和领取《营业执照》的组织）。
①对法人的资格调查。首先要看其是否持有工商行政管理机 关颁发的《企业法人营业执照》，并需了解对方经济组织的法定 名称、住所、营业范围、主营业地的详细地址，厂长、经理和董 事长姓名等事项以及营业执照是否经过年检。若对方是公司，则 还需了解其性质，即属于有限责任公司、股份有限公司、总公司、 分公司、母公司、子公司中的哪一种，对于不具有法人资格企图 以法人名义签订合同协议的当事人，应予以拒绝。
▪ （2）经营范围是否合法。签约方应当在其经 营范围以内从事经济活动。为此，在签订合同协议 前，必须审查合同协议项目是否超出了其营业执照 上规定的经营范围。对于一些重要资料和特殊商品， 还应要求其出示生产许可证或经营许可证。 （3）签约人是否合法。企业在签约前应要求 对方合同协议当事人出具签约资格证明。签约人是 法定代表人的应出具法定代表人证明，签约人是代 理人的，代理人必须取得法定代表人的授权，并根 据授权范围以委托人的名义签订合同协议，才对委 托人直接产生权利义务。
合同协议内部控制
▪
4.调查渠道
一般调查的渠道有以下几种：
（1）企业法人注册的工商行政管理部门。工商行政管 理部门是我国依法负责企业法人注册和合同协议管理的行政 主管部门。企业可以直接向其申请查询有关注册资料。
（2）行业主管部门或企业主管部门。我国的行业主管 部门随着政企分开的体制改革后，虽然不再下达指令性计划， 但仍具有宏观指导的行政职能，与企业仍然存在行政隶属关 系。因此，行业主管部门和企业主管部门对隶属的企业经营 状况基本掌握。
6.明确调查失职责任 对于负责调查的部门和人员，如果因其 个人失职而导致调查的信息不实造成的损失， 应当规定相应的处罚措施。
合同协议内部控制
▪ （二）签约主体信用调查制度
企业制定签约主体信用调查制度，其调 查机构和人员、调查报告和调查责任制度的 规定与签约主体资格调查制度基本一致。主 要区别是调查内容的不同。企业制定和执行 签约主体信用调查制度包括对当事人的履约 能力以及履约信用的调查。具体内容如下：