内部质量体系审核实务标准
质量管理体系审核员的能力要求
质量管理体系审核员和管理人员的能力要求一、审核员的能力要求所有实施QMS审核人员的能力包括CNAS-CC01 所述的通用能力和CNAS-CC131:2014《质量管理体系审核及认证的能力要求》5.2 至5.6 所述的质量管理体系方面的知识。
审核组的每位审核员不必具有相同的能力，然而审核组的整体能力需要足以实现审核目标。
1、从事质量管理体系审核的人员应具有下列知识：a）质量管理相关的术语和定义；b）质量管理原则及其应用；c）PDCA（策划、实施、检查、处置）和过程方法的应用；d）质量管理特定的文件结构、层级结构和相互关系；e）范围和删减的适用性；f）质量管理相关工具、方法、技术及其应用4、质量管理工具、方法和技术包括：——质量经济性原则；——过程图示化技术；——识别和监视顾客感受和满意度的方法；——改进工具（如：精益生产、六西格玛、持续改善kaizen）；——统计技术；——风险管理方法；——问题解决技术；——过程的测量；——根本原因分析。
2、质量管理体系审核人员知识结构还包括：（1）标准和规范性文件方面的知识：a）认证过程中使用的有关质量管理体系标准和其他规范性文件及其应用；b）质量管理体系标准和其他相关文件中的要素之间的相互作用。
（2）经营管理实务知识：a）基本的经营管理的概念、实务，以及方针、目标与结果之间的相互关系；b）管理过程和相关术语。
这些过程应包括人力资源管理、内部和外部沟通，以及其他相关的支持过程。
（3）客户的行业类别知识：a）与客户行业类别相关的通用术语、过程和技术；b）相关行业的实务。
（一个行业类别可以理解为经济活动覆盖的相关技术领域的范围。
）(4) 客户的产品、过程和组织知识：a）特定技术领域的术语和技术；b）适用于某一技术领域的产品或服务的法规和规章要求；(法规和规章要求视同法律要求。
)c）特定技术领域的过程、产品和服务的特性；d）影响产品和服务质量的基础设施和工作环境；e）外包的概念；f）组织的类型、规模、治理、结构、职能和相互关系，对质量管理体系的建立和实施以及认证活动的影响。
企业经营管理 结合 ISO 9001-2015 应用实务(1-6)
企业经营管理结合ISO 9001-2015应用实务前言第一部分第一章ISO 9001：2015标准的重要理念和主要变化第一节ISO 9000族标准的发展历程1.ISO 9001：2015标准是质量管理体系审核和认证的唯一标准2.其他标准中，ISO/TR 10017 标准，适用于有助于变异的测量、表述、分析、解释和建模等统计技术第二节ISO 9001：2015标准的重要理念和主要变化1.标准条款项2.重要理念和主要变化(1)一种结构-高层结构(2)两个模型单一过程模型基于PDCA的质量管理体系模型(3)三个目的产品和服务满足要求、增强顾客意识、提升QMS绩效(4)四大理念(5)七项原则P DC A◆以顾客为关注焦点◆领导作用◆全员参与◆◆◆基于证据的决策◆关系管理详见p38~p41(6)八个术语本章总结：新版标准融入了组织战略、方针、目标、领导力、过程管理、PDCA、风险管理、知识管理、绩效评价、全面质量管理和创新等现代企业经营管理要素。
结论：ISO 9001：2015是一个质量管理体系，但更是一个经营管理系统。
第二章ISO 9001：2015标准理解及实施要点第一节标准【引言】的解读0.1总则0.2质量管理原则(七原则)0.3过程方法0.3.1总则单一过程要素示意图0.3.2策划-实施-检查-处置循环图.本标准的结构在PDCA循环中的展示0.3.3基于风险的思维0.4与其它管理体系标准的关系提高兼容性a．本标准与ISO 9000《质量管理体系基础和术语》和ISO 9004《追求组织的持续成功质量管理方法》存在兼容关系【理解要点】1.采用质量管理体系是组织的一项战略决策2.指出了采用本标准实施质量管理体系具有的四项潜在益处3.强调了使用本标准的灵活性4.强调了PDCA循环在质量管理体系中的应用5.强调了质量管理原则的应用(七原则)6.提出了基于风险的思维的理念(体现在条款4~条款10各章节中)7.明确了过程方法的应用8.说明了本标准与其它管理体系标准的相容性第二节标准【范围和规范性应用文件】条款说明ISO 9001：2015 质量管理体系-要求【理解要点】1明确了质量管理体系的适用范围，实现目的，得到后果2本条款包含两方面的重要含义3组织需要证实具有提供产品和服务的能力4本标准注重过程，更看重结果5本标准中的“产品和服务”仅适用于预期提供和要求的产品和服务，不包括不期望的结果6本标准表述的“法律法规”要求，与我国法律法规要求的表述一致第三节标准【术语和定义】条款说明ISO 9001：2015 界定的术语和定义适用于本文件说明了7项质量管理原则术语共分13类，138个术语。
内部质量体系审核(简体版)
内部质量体系审核(简体版)
内部质量体系审核是企业内部管理的一种重要工作，通过对企业内部各项质量
管理制度的审核，评估其执行情况和效果，发现问题并提出改进建议，从而提高企业整体运营效率和产品质量。
内部质量体系审核通常包括文件审核、过程审核和定期核查。
下面将分别介绍这三种审核方式的具体内容。
文件审核
文件审核是对企业内部的质量管理文件、制度以及各项质量管理相关资料的审核。
包括但不限于：质量手册、程序文件、记录表、规范标准等。
文件审核的目的是检查文件内容是否符合相关标准要求，是否与实际操作相符，是否能够有效指导、规范和保证企业内部管理的质量。
过程审核
过程审核是对企业内部各项操作过程的审核，包括但不限于原材料采购、生产
加工、产品检测、包装运输等各个环节。
过程审核的目的是检查各个环节是否按照相关的质量管理要求进行操作，是否能够有效地控制和保证产品质量，是否存在潜在风险和问题。
定期核查
定期核查是对企业内部质量体系的全面检查和评估，通常由内部质量管理团队
或者外部专业机构进行。
定期核查的主要内容包括对质量体系的组织结构、人员配备、制度执行、内部流程等方面进行全面评估，发现潜在问题并提出改进建议，以确保企业内部质量体系的有效运行。
综上所述，内部质量体系审核是企业内部管理中不可或缺的一环，通过文件审核、过程审核和定期核查等方式，可以全面评估企业内部质量管理情况，发现问题并及时改进，从而提高企业的竞争力和产品质量，推动企业的持续发展。
内部审计实务指南第1号――建设项目内部审计
内部审计实务指南第1号――建设项目内部审计
一、引言
建设项目内部审计是指企业建设项目的内部控制体系，由企业内部审计机构进行检查和审核，以确保项目顺利实施，实现规划目标和财务收支的稳定性。
它被认为是一种精心设计的内部程序，旨在有助于企业进行可持续发展，同时确保有效的内部控制。
通过认真的建设项目内部审计，企业可以大大改善它的内部控制，提高其竞争力，减少风险，实现可持续发展。
二、建设项目内部审计的主要内容
1.项目财务审计。
包括对项目财务状况、报表、账户情况的审计验证和评估以及投资财务决策的审计。
2.项目投资管理审计。
包括对项目资产实施管理和投资决策审计，对如何优化投资的审计，以及确保投资管理秩序性的审计。
3.项目安全审计。
包括对项目资源使用、绿化建设、质量管理、人力资源管理、安全生产等管理制度审计，以及对环境污染及职业安全的危险因素分析审计。
4.项目质量审计。
包括对项目结构规划、技术设计、材料采购使用、施工图纸审查、工程施工等进行审查审计，以保证项目的质量和安全工作的审计。
“务实”和“落实”是做好质量体系管理的两大基础
不 断 的 变 化 而 变 化 ， 所 以 体 系 建 设 也 不 是 一 成 不
变 、一 劳 永 逸 的 ， 企 业 中 应 有 专 人 维 系 体 系 建 设 ， 要 随 着 公 司 战 略 体 制 管 理 等 的变 化 而 更新 ，从 而 使 体 系 建 设 跟 上 公 司 的 变 化 ， 更 好 地 为 公 司 管 理 服 务 。 到 过 日本 丰 田 的 人 员 对 流 程 制 定 的 务 实 态 度 的 感 触 是 非 常 深 的 ， 丰 田 车 间 的 摄 像 头 很 多 ，但 摄
当 然 体 系 管 理 引 不 起 企 业 领 导 的 高 度 重 视 ，
也 不 能 只 怿 企 业 领 导 ， 因 为 很 多 审 核 机 构 也 过 于
教 条 化 ， 甚 至 班 门 弄 斧 ，弄 巧 成 拙 。 很 多 企 业 领 导 不 敢把 企 业 的 内部 管 理 放 给 体 系 管 理 ，最 高领 导 抓 着 流 程 管 理 不 放 ，又 没 弄 明 白体 系 管 理 体 系 认 证 的 精髓 ，也会 导 致 体 系管 理 的不 能 务 实 和 真
质 量 体 系 审 核 是 质 量 管 理 体 系 中 很 重 要 的 环 节 ，是 为 企 业 管 理 服 务 的 。 可 惜 在 很 多 企 业 尤 其 是 一 些 中 ／、 业 没 被 正 确 利 用 ， 要 么 被 企 业 当 作 １企
也是 体 现体 系管 理价 值 的两个 前提 。
同 化 来 的 一 些 程 序 ，作 为 公 司 新 人 只 要 按 照 流 程 走 ，就 可 以 掌 握 最 先 进 的 操 作 方 式 和 方 法 。
“ 实 ” 是 贯 穿 在 日常 工 作 中 的 每 时 每 刻 。 企 落 更
三体系审核要点清单 -回复
三体系审核要点清单-回复标题：三体系审核要点清单详解一、引言三体系审核，即质量管理体系（QMS）、环境管理体系（EMS）和职业健康安全管理体系（OHSMS）的整合审核。
这三大体系构成了企业运营的核心框架，旨在提升企业运营效率，保障产品质量，保护环境，以及确保员工的职业健康与安全。
以下将详细解析三体系审核的要点清单。
二、质量管理体系（QMS）审核要点1. 管理评审：审核企业是否定期进行管理评审，以评估QMS的适宜性、充分性和有效性。
2. 质量方针和目标：检查企业是否制定了明确的质量方针和可量化的目标，并且这些方针和目标是否得到有效的沟通和理解。
3. 文件控制：审查企业的文件管理制度，包括文件的编写、审批、发布、修改、废止等过程是否规范。
4. 内部审核：确认企业是否按照计划进行内部审核，审核结果是否得到有效处理和改进。
5. 产品实现过程：考察企业的产品设计、采购、生产、检验、交付等全过程是否符合质量要求。
6. 不合格品控制：评估企业在发现不合格品时的处理方式和纠正措施是否有效。
7. 数据分析：检查企业是否对质量相关数据进行统计分析，以识别改进机会。
三、环境管理体系（EMS）审核要点1. 环境政策和目标：审核企业是否制定并实施了明确的环境政策和目标。
2. 法律法规遵守：确认企业是否了解并遵守相关的环保法律法规。
3. 方针和目标的实现：检查企业为实现其环境方针和目标所采取的具体措施和活动。
4. 资源和能源管理：评估企业在资源和能源使用方面的效率和环保性能。
5. 废弃物管理和排放控制：审查企业的废弃物产生、处理、回收和排放控制措施是否合规。
6. 突发事件应急准备和响应：确认企业是否有应对环境污染突发事件的预案和能力。
四、职业健康安全管理体系（OHSMS）审核要点1. 安全政策和目标：审核企业是否制定了清晰的职业健康安全政策和目标。
2. 法规和其他要求：确认企业是否了解并遵守相关的职业健康安全法律法规和标准。
ISO90012020标准讲解与实务审核要点说明
•33
•审核重点
•1、是否了解公司的最高管理者? 2、最高管理者有哪些职责？ 3、最高管理是否阶段性提供适当资源以确保质量方针、质
量目标的落实执行？
•34
• 5.2 以客户为中心
•最高管理层应确保客户的需求和期望 * 被确定 * 转化为要求 * 被执行以达到客户满意
•24
•理解与运用
•25
•审核重点
•1、文件是否分类? 2、QMS文件是否确定具体的部门进行管理？ 3、外来文件包括哪些?是否控制？ 4、是否明确文件制定、审核、批准权限？ 5、文件分发范围是否确定？ 6、文件编号、格式、版本是否规定？ 7、文件修订申请、修订权限是否明确？ 8、文件受控、保存、作废等状态是否规定识别方式？ 9、文件是否规定保存期限？ 10、保密、备份、杀毒、因修订更新是否做规定？
ISO9001:2008质量管理体系要求
•2. 标准的引用
•2. Normative Reference
•6
•2. 标准的引用
•2. Normative Reference
• 以下文件包含在本标准中引用，构成本国际标准的条款。 本次出版没有进一步的修正或版本修改的有日期的引用文 件并不适用，然而，基于本标准的协议，各团体应该积极 使用以下被引用的标准文件的最新版本。对于没有日期的 引用文件，已使用了最新的版本。ISO和IEC的成员持有 现行有效的国际标准的清单。
•35
•审核重点
•1、是否理解以顾客为中心的意思? 2、如何实现以顾客为中心，试举一个工作例子？ 3、顾客要求有哪些？ 4、公司如何满足顾客要求，并使顾客满意？
•36
• 5.3 质量方针
IQC综合管理实务管理守则
精心整理IQC综合管理实务手册第一章、IQC概述一、的定义的英文全称为：Incoming Quality Control,意思为来料质量控制.目前的转变到主动控制,达到有效控制,进入公司货仓和生产线,.二、的职责1.、来料的检验检验员的主要工作是来料检验，而检验可简述为对外协、外购的物料全部或其主要特性参照该物料的相关标准进行确认；或对其是否符合使用要求进行确认的活动。
检验员的职责就是严格按照有关的技术文件标准和物料操作指导书，按照操作指导书的指引，一步一步的完成各项操作，从而完成各种类型的物料的检验，完成送检物料的合格与不合格的判定。
2、处理物料质量问题还要对检验过程中发现的质量问题进行跟踪处理，以及生产和市场反馈的重大物料质量问题的跟踪处理，并在内部建立预防措施等。
3、全过程物料类质量问题统计、反馈4、参与物料有关部门的流程优化。
提出建议和意见。
一、SAP。
既是公软件名称.企业管理和协同化电子商务解决方案供应商、全球第三大独立软件供应商。
世界500强中80%以上的公司都在使用SAP的管理解决方案。
SAP (Systems, Application and Products in Data Processing) 是ERP解决方案的先驱，它可以为各种行业、不同规模的企业提供全面的解决方案。
SAP 在各行各业中具拥广泛的就业空间。
所以SAP项目就是用SAP功能强大的系统,先进的管理思想,完美的解决方案做的项目SAP R/3 是一个基于客户/服务机结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统。
其功能覆盖企业的财务、后勤（工程设计、采购、库存、生产销售和质量等）和人力资源管理、SAP业务工作流系统以及因特网应用链接功能等各个方面。
R/3解决方案相结合。
它们带来的好处就越多。
SAP 包含以下模块：1、FI：财务会计2、3、4、5、6、MPRⅡ的功CAD和PDM。
）7、MM：物料管理（以工作流程为导向的处理功能对所有采购处理最佳化，可自动评估供应商，透过精确的库存和仓储管理降低采购和仓储成本，并与发票核查相整合。
质量管理体系审核员考试科目2023年考试时间
质量管理体系审核员考试科目2023年考试时间
一、考试时间安排
1.### 2023年质量管理体系审核员考试时间表
•初级审核员考试时间：2023年3月5日至3月8日
•中级审核员考试时间：2023年6月10日至6月12日
•高级审核员考试时间：2023年10月15日至10月18日
请注意：以上时间仅供参考，具体日期以相关主管部门通知为准。
二、考试科目
2.### 质量管理体系审核员考试科目包括但不限于以下内容：
•基本知识与理论：考核审核员对质量管理体系的基本概念、原理和模型的理解能力。
•相关法规政策：考核审核员熟悉国家关于质量管理体系的法规政策及其在实践中的应用。
•审核技能：考核审核员的审核技能包括计划审核、进行审核和编制审核报告等方面的能力。
•实务应用：考核审核员需具备将理论知识实践应用的能力，能够运用所学知识进行实际审核工作。
三、考试准备
3.### 准备考试应注意的事项：
•备考材料：审核员考试前需准备相关的考试大纲和参考资料进行复习。
•模拟考试：可通过模拟考试了解考试形式及考试题型，提前适应考试的节奏。
•课外拓展：扩大知识领域，不断学习和更新相关的质量管理体系知识，做好备考工作。
四、考试形式
4.### 质量管理体系审核员考试形式分为两部分：
•笔试：考生需进行笔试，测试考生对质量管理体系相关知识的掌握程度。
•面试：通过面试了解考生的综合能力、沟通能力以及实际操作能力。
钢材国标常识与质量异议处理实务分析
钢材国标常识与质量异议处理实务一、钢材国标的类别、定义与用途1、什么是钢材国家标准？有何用途？几个业务常用的钢材国标简介在现代工业生产中，对产品质量、规格及其检验方法等方面所作的统一的技术规定，即衡量产品的“规矩”，就是标准。
而钢材国家标准是由中国国家质量监督检验检疫总局和国家标准化管理委员会联合发布的对某个钢材品种或钢铁材料的某个方面所作出各种要求的规定条款，并给与不同的编号，后面附带制定或修改的有效年份。
通俗地说，钢材的国家标准就是我们经营钢铁产品行业的“法律”。
我们知道在最近十年多一点的阶段里，中国的钢材生产产能和实际产量膨胀式发展，由2000年的一亿多吨迅速达到2009年的六亿吨，同时伴随着钢铁生产技术和和产品性能在近十年出现的质变性质的提高发展，整个社会经济需求和钢材使用也发生翻天覆地的大变化，原有在上世纪80-90年代的钢材标准和要求早已远远跟不上发展需要，（很多标准从尾部-88就可以看出来），所以大部分的钢材产品标准在2006-2008年度集中进行了系统性地更新升级，迅速拉近与欧美日韩等钢铁发达地区的距离。
这一次国标的大规模更新升级主要体现在三个方面：1）增加了大量的钢材新品种（如Q690材质的品种），并对标准使用范围内的老品种界定更加细致（如GB/T 3274-2007 名称是碳素结构钢和热轧低合金结构钢热轧厚钢板和钢带界定使用的钢材是≥3mm，GB/ T 912则是≤3mm）；2）对钢材的各项成分、性能和外形尺寸偏差等指标大幅度收严；3）调整各专业品种细化指标，体现针对钢材性能和使用方面的理念和意识上的进步（如对碳当量指标的重视）；其中很多新版本的内容修改都非常的大。
另外，由于国家标准的发布日期后要有六个月的公示期，所以很多标准的新版本都是在去年2009年开始执行实施，因此有必要现在和大家一起抓紧时间共同学习。
我国的标准体系分为四级：国家标准、行业标准、地方标准和企业标准。
与其他行业不同的是，钢铁材料行业的企业标准往往都要比明确对应的国家标准要更加严格，比如武钢、宝钢、鞍钢等企业等均在部分品种的钢材交货时执行企标，提供的产品质保书上写的是企标编号。
物资采购审计(内部审计实务指南)
物资采购审计（内部审计实务指南）第一章总则第一条为了规范物资采购审计的内容、程序与方法，根据《内部审计基本准则》及内部审计具体准则制定本指南。
第二条本指南所称物资采购审计是指组织内部审计机构及人员依据有关法律、法规、政策及相关标准，按照一定的程序和方法，对物资采购各部门和环节的经营活动和内部控制等所进行的独立监督和评价活动。
本指南所称“物资”是指组织在产品生产、基本建设和专项工程中所使用的主要原材料、辅助材料、燃料、动力、工具、配件和设备等。
第三条本指南适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。
第四条物资采购审计的目的是改善物资采购质量，降低采购费用，维护组织的合法权益，促进组织价值的增加及目标的实现。
第五条物资采购审计是对物资采购全过程实施的监督和评价，是财务审计与管理审计的融合。
物资采购审计的主要内容包括审计物资采购内部控制、采购计划、采购合同、采购招标、供货商选择、采购数量、采购价格、采购质量、物资保管、结算付款以及物资采购期后事项等。
第六条根据组织的管理模式和要求、物资采购业务量的大小、内部审计机构资源等的不同，物资采购审计可以采取项目管理式审计和过程参与式审计两种模式。
（一）项目管理式审计是有重点、有目的地将某物资采购部门、环节或物资品种纳入年度审计计划，形成为特定审计项目，并实施相应审计程序的审计模式。
大、中型规模的组织适合采用该模式。
（二）过程参与式审计是由专职内部审计人员参与监督物资采购的全过程或者部分重要过程，实现物资采购审计的日常化。
小规模组织可以采用该模式。
第七条内部审计人员有责任警示被审计单位关注物资采购的现有和潜在风险。
第八条内部审计人员应具有物资采购管理的相关专业知识，熟悉相关法律、法规、政策和组织内部有关规定，掌握物资采购内部控制原理，了解组织物资采购现状和外部环境的变化。
开展专业技术性较强的物资采购审计，内部审计机构可聘请外部专家参与。
第二章物资采购前期审计第九条物资采购前期审计是从制定年度审计计划开始到具体实施物资采购审计程序之前对各项审计工作作出的安排。
质量体系认证审核员考试科目
质量体系认证审核员考试科目质量体系认证审核员考试是对候选人的专业知识和实践能力进行考核的重要环节。
以下是对质量体系认证审核员考试科目的解读：1. 基础知识理论考试：这一科目主要考察考生在质量管理体系方面的基础知识，包括质量管理原理、ISO质量管理体系标准和相关法规法规等。
考生需要熟悉ISO 9001质量管理体系标准的要求和实施，了解质量管理体系相关的概念和原理，掌握相关法律法规。
2. 实务操作考试：实务操作考试主要考察考生在具体质量管理实践中的应用能力。
考生需要熟悉质量管理体系的建立、实施和维护过程，了解审核方法和技巧，具备实际操作质量管理的能力。
考试可能会要求考生分析案例、编制文件、设计流程等，考察他们在实践中解决问题的能力。
3. 专业知识考试：专业知识考试通常根据考生所从事的领域进行设置，例如质量工程、生产管理、供应链管理等。
这一科目主要考察考生在相关领域的专业知识、理论和实践能力。
考生需要掌握相关的技术和方法，具备设计、实施和维护质量体系的能力。
4. 面试考试：面试考试是对考生全面能力的考核。
考官可能会针对考生的简历、工作经历和专业能力进行提问和讨论。
考生需要能够清晰、准确、有条理地回答问题，并展现出良好的沟通和表达能力。
在备考过程中，考生应先了解考试大纲和具体要求，明确重点和难点，理清知识框架。
可以通过参加培训班、阅读相关资料、解析真题等方式进行系统复习，并结合实际工作经验进行理论和实践的结合。
同时，多做模拟练习和模拟面试，提高应对能力和思维逻辑。
需要注意的是，质量体系认证审核员考试的具体科目设置和内容可能会根据不同认证机构和认证领域有所不同。
考生在备考前应详细了解所报名机构的要求，以确保备考的针对性和有效性。
汽车行业IATF16949最新应用实务
读书笔记模板
01 思维导图
03 目录分析 05 读书笔记
目录
02 内容摘要 04 作者介绍 06 精彩摘录
思维导图
本书关键字分析思维导图
应用
过程
汽车行 业
实务
质量
管理
汽车行业
企业 标准
案例
汽车行业
应用
应用
管理
理解
质量
要求
方法策划内Fra bibliotek摘要内容摘要
1.系统性。本书涵盖了IATF 16949标准和汽车行业质量管理体系的所有实施要求，系统深入的阐述了IATF 16949的核心思想和实施方法，特别是对质量管理体系实施的重点和难点作了详细的分析，并给出了完整的实施 范例。2.专业性。作者长期从事国际汽车行业质量管理标准的研究、培训和认证咨询活动，对汽车行业质量管理 体系有丰富的理论知识和实际应用经验，并辅导过几十家企业通过国际知名认证机构的认证。对汽车行业五大核 心技术工具的应用非常熟练。3.先进性。本书结合了当前国际所倡导的先进管理技术和方法，特别是过程方法在 企业管理中的应用、风险管理的应用、经营战略和方针目标的应用、产品安全管理、质量成本的分析和管理；本 书是期望将先进的管理方法和理念融入到企业的经营管理中，通过体系的应用从而提升企业的经营绩效和管理水 平。4.实用性。本书将理论和实际应用紧密结合，每一章节都通过图表来描述和说明，循序渐进、易学易懂，克 服了其它书籍教条化、晦涩难懂的缺点。本书精选了完整而实用的文件范例和图表，这些范例均来自成功企业的 经验，有很强的实用价值。5.广泛性。本书的内容和思想是广泛的，其应用范围并不限于汽车行业，所有制造企 业在实施质量管理体系时都可学习和借鉴，包括实施ISO 9001标准的企业。本书可供汽车行业企业领导、质量管 理人员、生产管理人员、工程技术人员，咨询行业质量管理咨询师、培训师学习和研究，是企业内部推行IATF 16949非常实用的指导书籍，也可作为各大专院校的培训教材。
中国内部审计新准则及实务指南讲解
中国内部审计新准则及实务指南讲解《中国内部审计准则》及实务指南讲稿为了进一步加强内部审计的规范化和职业化建设，推动内部审计事业科学发展，2021年8月20日，中国内部审计协会以公告形式发布了新修订的《内部审计基本准则》、《内部审计人员职业道德规范》、《内部审计具体准则》20个，并于2021年1月1日起施行。
新准则的发布，标志着我国内部审计准则体系进一步完善和成熟，并逐步与国际惯例接轨。
中国内部审计协会对2021年以来颁布的内部审计基本准则、内部审计人员职业道德规范和29个具体准则进行了修订。
内部审计审计准则的修订和发布，是我国内部审计规范化建设的一件大事，是完善内部审计规范体系的重要举措，对提升内部审计在组织中的地位，规范内部审计机构和内部审计人员的行为，保证审计质量，防范审计风险，促进内部审计事业健康发展具有积极的意义。
现将修订的主要内容作如下讲解：一、关于准则修订的必要性中国内部审计协会于2021年陆续发布了内部审计准则，包括《内部审计基本准则》、《内部审计人员职业道德规范》以及29个内部审计具体准则和5个实务指南，形成了由内部审计基本准则、内部审计具体准则、内部审计实务指南以及内部审计人员职业道德规范构成的较为完善的内部审计准则体系。
内部审计准则的颁布和实施有力地促进了我国内部审计工作的规范化建设。
实践证明，这些准则是符合当时历史条件下内部审计工作发展要求的，也是被广大内部审计机构和人员接受和认可的，至今仍有很强的现实指导意义。
但是，近年来我1国内部审计环境发生了重大变化，内部审计工作面临着新的机遇和挑战，同时，国际内部审计准则修订也带来了新的理念，提供了新的借鉴内容。
因此，有必要修订和完善准则体系，以进一步规范审计行为，促进审计质量不断提升，进而推动内部审计工作科学发展。
二、关于准则修订的主要原则此次准则修订的主要原则为：一是保持现有的准则体系的连续性和稳定性。
保留被内部审计实践证明比较成熟的规定，在传承、发展的基础上，对内容作进一步调整、完善和优化；二是增强准则体系的逻辑性和系统性。
关于修订《中国内部审计准则》的说明
What is 城市轨道交通 urban rail transport
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在分类的基础上，对准则体系采用四位数 编码进行编号。四位数中，千位数代表准 则的层次，百位数代表准则在某一层次中 的类别，十位数和个位数代表某具体准则 在该类中的排序。新的编号方式借鉴国际 内部审计准则的经验，体现准则体系的系 统性和准则之间的逻辑关系，为准则未来 发展预留了空间。
What is 城市轨道交通 urban rail transport
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（二）内部审计准则结构的调整 针对现有具体准则中存在的内容交叉、重复，个别准则不适应内部
审计最新发展等问题，此次修订对准则体系结构进行了调整，对部分 准则的内容进行了整合，并根据实际情况取消了部分准则。修订后的 内部审计准则体系由内部审计基本准则、内部审计人员职业道德规范 、 20个具体准则、 5个实务指南构成。具体包括： 1．将原第
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（四）面向社会征求意见阶段 2013年 4月，中国内部审计协会网站公布了准则征求意
见稿，面向社会广泛征求意见。准则与学术部根据反馈意 见进行了修改和补充。 （五）准则修订稿审定阶段
2013年 5—6月，准则与学术部将准则修订稿提交准则委 员会主任委员、副主任委员及协会主要领导审阅，并根据 上述领导的意见进行修改完善。 （六）提交常务理事会审议阶段
What is 城市轨道交通 urban rail transport
What is 城市轨道交通 urban rail transport
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二是广大内部审计机构和内部审计人员在审计实践中，不 断创新审计方式方法，拓展审计领域，积累了许多宝贵经 验，需要加以总结并通过准则予以规定；三是近年来，审 计机关、监管部门以及相关部门出台了一系列与内部审计 相关的制度规范，对内部审计工作作出了更详细的规定， 提出了更高的要求。而原有准则中的一些规定已不能适应 新形势下内部审计工作的发展要求。四是受制定时我国内 部审计发展水平及认识水平的限制，原准则体系存在着逻 辑性和系统性的不足，如准则之间缺乏内在的逻辑关系， 有些准则间部分内容存在交叉重复。基于以上原因需要对 内部审计准则加以修订，以进一步提高准则的科学性、适 用性和先进性。
实务手册-—消防服务有限公司质量手册
8888消防服务有限公司质量手册编制审核批准批准日期年月日受控状态：分发号：持有人：8888消防服务有限公司0.1 修订页0.2 目录0.3 质量手册发布令各部门及全体员工:公司依据浙江省《实验室资质认定评审准则》及相关法律、法规的要求，并结合本公司实际情况编制第I版《质量手册》。
本手册阐明了公司的质量方针与目标，规定了管理体系，是公司开展一切质量活动，确保检测工作质量，为社会提供准确有效检测数据，所必须遵守的法规性文件，也是顾客和第三方认证机构评价公司管理体系的依据。
现批准：本手册自2011年9月30日起生效实施。
8888消防服务有限公司总经理：日期：2011年09月30日1 概述1.1简介8888消防服务有限公司成立于2011年公司现有职工人，其中具有中级职称人员 15 名。
公司相关人员有多年的消防检测行业从业经验，工作敬业，经验丰富。
公司将本着坚持“科学、准确、公正、高效”的方针，为社会提供一流的服务。
公司使用面积 98㎡，拥有 30多台（件）仪器设备，均能满足检测项目工作的需要。
为了更好地开展公司的检测工作，提高检测能力和服务质量，依据《实验室资质认定评审准则》的要求，结合本单位实际情况，建立了质量管理体系和一整套质量文件，并将持续不断的对管理体系进行改进和完善，使检测工作更加规范，检测质量进一步提高。
名称：8888消防服务有限公司负责人：联系人：地址：邮编：电话：传真：1.2公正性声明（不受干预原则、公正性原则、保密原则、非歧视原则、法律责任）为贯彻本公司检测工作的公正性，科学性和准确性，保证本公司检测工作的运作符合《实验室资质认定评审准则》及相关法律、法规要求，特作如下声明：1、本公司严格执行国家、行业、省、地方有关检验行业的法律法规、标准和技术规范，检测活动采取严格的质量保证措施，其检测结果具有良好的代表性、准确性和可比性。
2、本公司是独立法人检测机构，具有独立承担第三方公正检验，独立从事各项业务活动。
内部审计质量控制研究——以华为为例
K.H.斯宾塞·皮克特（2004）在《内部审计业务纲要》认为审计质量受以下因素影响：依赖于优秀的内部审计准则、受过针对性培训并且有激情和良好道德的员工，员工具有的良好的方向感、固定的方法、优秀的文档记录、监督、审查及良好的组织等，重点强调审计人员的献综述
国外学者很早就对内部审计质量控制进行研究。1941年，国际内部审计协会（IIA）成立之后，提出了具有相应财务审计性质的内部审计内涵，也使得内部审计成为了一种职业，也得到了越来越多的人关注、认可及重视。IIA对内部审计质量控制作了如下表述：“审计执行主管应制定并坚持开展质量保证与改进项目，该项目应涵盖内部审计活动的各方面并不断监督内部审计活动的效果。设计该项目有助于内部审计活动增加价值，改善机构的经营状况，并确保内部审计遵循《内部审计实务标准》与《职业道德规范》。大多数国外学者均认为质量控制是有效落实内部审计工作的关键。
任晓蕊（2017）将管理学中的“闭环式”管理理论运用到内部审计项目开展的各个阶段，将内部审计质量控制的准备阶段分为立项和方案编制两个阶段，对内部审计全过程的每个具体步骤进行控制保障，尝试构建内部审计质量控制闭环式管理模式。
邱国峰、缪颖霞（2018）通过借鉴国际审计与鉴证准则委员会2014年发布的《审计质量框架》对内部审计质量的影响因素和质量属性进行分析，从投入要素、过程要素、产出要素、财务报告供应链汇中关键的相互作用、环境因素这五个维度评价内部审计质量，从而建立内部审计质量评价体系。
政府气象系统质量体系内审员审核实务知识培训
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注意：编制标准内审检查表的要求
1、检查表要考虑新版9001标准内容的变化；
a.过程方法（0.3章节）； b.应对风险和机遇的措施（6.1章节）
2、内审检查表要反映出对组织内部各部门“过程 方法和应对风险和机遇的措施”的审核思路。
也就是说：各部门是否采用了过程方法和实施了应对 风险和机遇的措施，应当做现场内审时的通用要求来审 核。
确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独 立的并形成文件的过程 。
客观证据—支持事务存在或其真实性的数据。
审核证据—与审核准则有关并能够证实的记录、事实 陈述或其他信息。
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其他几个审核重要术语和定义
审核准则 审核发现 审核结论 审核方案 审核计划 审核范围 多体系审核
审核组长的选定
A) 内审员资格
B) 熟悉组织的业务范围、部门流程
C) 有2次以上全面内审的工作经验
D) 具备一定组织能力
审核员的选定
A) 内审员资格
B) 比较熟悉组织的业务范围
C) 专业知识 （计算机操作水平、一定的文字工作能力）
D) 工作中的沟通、协调和分析判断能力
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内审检查表的作用
始终保持审核目的的清晰和明确 保持审核内容的周密和完整 保持审核路线的清晰和逻辑性 保持审核时间和节奏的合理性 保持审核方法的合理性，减少审核员的偏见和随意性 作为本次审核的文件记录归档 提高审核员的审核能力和素质
质量体系内部审核专业培训
质量体系内部审核专业培训
1. 简介
在任何组织中，质量是至关重要的。
为了确保产品和服务的高质量，内部审核
是一个必不可少的环节。
本文将重点介绍质量体系内部审核专业培训的重要性、内容以及实施策略。
2. 为什么需要质量体系内部审核专业培训
内部审核是确保组织质量体系有效运作的关键环节。
通过专业的内部审核人员，可以检测和纠正组织中潜在的问题，确保质量标准得到遵守。
因此，质量体系内部审核专业培训是必不可少的。
3. 内部审核培训内容
质量体系内部审核专业培训通常包括以下内容： - 理解质量体系标准：例如
ISO 9001等 - 审核基础知识：审核原则、审核流程等 - 审核技巧：提问、听取证据、分析风险等 - 内部审核实践：模拟实际审核场景 - 报告撰写：整理审核结果并提出
改进建议
4. 实施策略
4.1 培训方式
质量体系内部审核专业培训可以采用线下培训、在线培训或混合培训的方式进行。
针对不同组织和人员需求，选择最适合的培训方式。
4.2 讲师选择
内部审核专业培训的讲师应具备丰富的审核经验和专业知识。
最好是具有认证
的内部审核员或外部审核员。
4.3 培训计划
制定详细的培训计划，包括培训内容、时间安排、教学方法等，确保培训的系
统性和全面性。
4.4 培训评估
培训结束后，进行培训效果评估，了解培训效果，进一步优化培训策略。
5. 结语
质量体系内部审核专业培训对于组织质量管理的重要性不言而喻。
通过专业的培训，培养内部审核人员的审核技能，提高内部审核的质量和效率，进而推动整个质量体系的不断完善与提升。
质量标准体系概述及标准制修订实务
质量标准体系概述及标准制修订实务在现代社会，质量标准体系在各个领域都扮演着重要的角色。
无论是制造业、服务业还是科研领域，质量标准都是保证产品和服务质量的基石。
本文旨在概述质量标准体系的基本概念和重要性，并探讨标准制修订的实务流程。
一、质量标准体系概述质量标准体系是指为了确保产品和服务达到预期质量水平而制定的一系列准则和规定。
它主要包括产品设计、生产流程、品质控制以及质量管理等方面的标准。
质量标准的制定通常由国家有关机构、行业组织或者国际标准化组织负责，以确保标准的权威性和普适性。
质量标准体系的建立具有以下几个重要作用：首先，它为产品和服务的质量提供了明确的要求，使得消费者和用户能够明确地了解产品的品质。
其次，标准化有助于提高生产效率和降低成本，通过统一的准则和规范来实现规模化生产。
第三，质量标准体系可以促进企业间的交流和合作，提高行业的整体水平。
最后，标准化也是国际贸易和技术交流的桥梁，有助于不同国家和地区之间的互通有无。
二、质量标准的制修订实务标准的制修订是一个复杂而体系化的过程。
以下将介绍标准制修订的一般实务流程。
1. 需求调研和分析：首先，需要对当前标准的适用性进行调研和评估，了解市场和用户对标准的需求和反馈。
这个过程通常包括市场调研、用户调查和竞争对手分析等。
2. 制定修订方案：在需求调研的基础上，制定具体的标准修订方案，包括修订的内容、范围、目标等。
此阶段需要吸纳利益相关者的意见和建议，确保修订方案的可行性和可接受性。
3. 专家审议和意见征询：将修订方案提交给专业委员会或者行业组织的专家进行审议和讨论。
专家的意见和建议对于修订的质量和实用性至关重要。
此外，可以通过工作会议、研讨会等形式征求更广泛的意见。
4. 草案制定和公开征求意见：基于专家意见和建议，制定标准修订的草案。
这个草案应该明确列出修订的具体内容和修改的理由。
然后，公开征求广大利益相关者的意见和建议。
5. 反馈和修改：对征集到的意见和建议进行分类分析，针对性地进行修改和调整。
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内部审计实务标准
本文目录：
内部审计师协会职业道德规范
内审实务标准简介
IIA颁布《内部审计实务标准》修订本的补充实务公告
内部审计师协会职业道德规范
1、差不多内容
2、重点难点和和疑点
差不多内容
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《道德规范》的目的是促进内部审计职业领域内的道德文化的进展。
国际注册内部审计师协会理事会在1999年6月通过的《道德规范》中指出：道德规范关于内部审计职业来讲是必要的和适当的，因为它是建立信任的基础。
这种基础为评价和改进风险治理、操纵和治理过程，关心组织实现其目标，提供了保证。
《道德规范》既适用于提供内部审计服务的个人，也适用于提供内部审计服务的团体。
关于协会会员、IIA职业资格的同意者或参加者，对《道德规范》的违背将依照协会的规章和行政指南予以评价和治理。
2000年6月通过的新《道德规范》包括两个差不多部分：一是与内部审计职业和实务相关的原则（共4条原则：正直、客观、保密、能力）；二是描述内部审计师预期行为规范的行为规则（在4条原则之下共有12条行为规则）。
这些规则有助于将上述原则运用于实践中，目的在于指导内部审计师的行为。
内部审计师应使用和信守以下原则：
1、正直
内部审计师的正直建立起信用，从而为其推断的可靠度提供基础。
这条原则包括4条行为规则：
1．1 应当老实、勤奋并负责地完成工作。
这是审计师个运气质的基础。
不老实就不能将职责和权限托付给他；不勤奋就可能增加错误、疏忽和误解；没有责任感就得不到他人的信任，如此审计师就将失去对组织的价值。
1．2 应当按照法律及其职业要求，遵守法律和做出披露。
这一条有两点要求：
（1）假如内部审计师了解到一些对组织重要的信息，他依照
法律和职业的要求，负有报告该信息的责任。
（2）反之，假如审计师没有足够的证据来讲明他的推断，就不应该作出评价。
1．3 不得有意参与非法活动，或参加有损于内部审计职业或其机构的行为。
1．4 应当遵守并贡献于组织的合法道德目标。
2、客观
内部审计师在收集、评价和沟通有关被检查的活动或过程的信息中，应展示其最大限度的职业客观性。
在其作出推断的过程中，不受其个人喜好或他人的不适当阻碍，内部审计师对所有相关环境作出公正的评价。
这条原则包括3条行为规则：2．1 不应参与可能阻碍或被认为阻碍其公正评价的一些活动
或关系。
这种参与包括那些与组织的目标相冲突的活动和关系。
2．2 不同意可能阻碍或被认为阻碍其职业推断的任何东西。
2．3 应当揭示其明白的所有重要事实，假如不予揭示，可能歪曲对所复核活动的报告。
3、保密
内部审计师应尊重其收到的信息的价值和所有权。
除非法律同意或有适当的授权，不能披露猎取的信息。
这条原则包括2条行为规则：
3．1 应当慎重利用和爱护在其职责中猎取的信息。
3．2 不应当为个人目的，或者以任何有悖于法律或有害于机构的合法道德目标而利用信息。
4、能力
内部审计师在工作中应使用在内部审计业务中所需要的知识、技能和经验。
这条原则包括3条行为规则：
4．1 应当只从事他们具备必要的知识、技能和经验的服务活动。
4．2 应当依照《内部审计实务标准》完成内部审计。
重点、难点和疑点
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在《内部审计师职业道德规范》中，“行为规则”是灵魂，应重点掌握这一部分的内容，尤其是其中的：内部审计师协会成员和注册内部审计师不应参与可能阻碍或被认为阻碍其公正评价的一些活动。
内部审计师协会成员和注册内部审计师不能同意可能阻碍或被认为阻碍其职业推断的任何东西。
内部审计师协会成员和注册内部审计师只能开展那些以他们的专业能力可能能够恰当地加以完成的服务工作。
在汇报其工作成果时，内部审计师协会成员和注册内部审计师应揭示他们了解的所有重要事实。
否则，有可能歪曲正在审查的经营报告或隐瞒非法的事实。
另外，在应用这些行为规则时，需要协会成员及其内部审计师的推断，以保持审计行为的高标准。
这些对审计人员素养要求较高，因国情不同，思维方式有异，而且遇到的情况各种各样，因此就要求依照《道德规范》的精神正确把握。