稽核管理制度13506(20200711195631)
稽核管理制度范文
稽核管理制度范文稽核管理制度第一章总则第一条为加强我公司的内部控制，规范稽核工作，保障公司利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条稽核管理制度是公司内部控制体系的重要组成部分，是公司内部稽核工作的基本依据，适用于公司全体员工，任何人都不得违反或逾越。
第三条稽核管理制度的任务是明确公司内部控制目标，明确内部稽核工作的目标和要求，明确各级稽核机构和稽核人员的职责和权限，保障内部稽核工作规范有效开展，为公司决策提供准确、可靠、及时的信息。
第二章稽核工作的组织机构和人员第四条公司设立独立的稽核部门，负责公司内部稽核工作的组织、协调和监督工作。
第五条稽核部门的主要职责包括：（一）制定公司内部稽核工作方针、政策和制度，组织、指导、监督和评估公司全面内部稽核工作的开展；（二）建立和完善内部稽核工作制度，规范内部稽核工作程序，确保内部稽核活动的合法、合规和规范进行；（三）审核、跟踪和评估内部各项风险防控措施的实施情况，提出整改建议和改进意见；（四）组织内外部稽核工作的接收和落实，协助监管机构对公司的稽核工作进行审查和监督；（五）指导公司各部门、各单位进行内部稽核工作，提高公司内部控制水平；（六）负责对公司合规、风险、财务等重要事项进行定期稽核，向公司高级管理者提出建议；（七）负责开展稽核培训和知识普及工作，提高公司全员稽核意识和稽核水平；（八）处理公司内部稽核工作中的纠纷和投诉等与稽核工作相关的事项。
第六条稽核部门的人员应具备以下条件：（一）具有较强的审计理论基础和实践经验；（二）熟悉公司的业务、运作和相关法律法规；（三）具备较强的沟通、协调和解决问题的能力；（四）具备良好的职业操守和道德素质。
第七条稽核部门的人员应根据公司的实际需要和稽核工作的特点，制定相关的岗位职责和工作细则，并进行绩效考核。
第三章稽核工作的程序和方法第八条稽核部门应根据公司的实际情况和稽核需要，制定稽核工作的计划，并报请公司高级管理者批准。
3、稽核管理制度
稽核管理制度第一章总则第一条为规范管理，使各项工作有序开展，更好地激发公司全体员工工作积极性和主观能动性，提高工作效率，特制订本制度.第二条稽核目的：◆通过稽核，提高执行力;◆检查发现公司各部门工作中存在的问题，并帮助被稽核部门分析原因进行改善；◆检查、落实公司各项规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位职责、会议决议的执行情况及其工作进度；◆加强与促进公司部门之间的协调、沟通；◆检查、跟进公司政策、方针、会议精神等信息的贯彻执行和反馈；◆准确掌握全公司员工的工作业绩为公司绩效考核提供依据，促进公司各部门提高工作效率；◆建立、健全和完善公司责任制约机制；◆纠错纠偏,树立正面典型，弘扬正气；◆促进企业和谐发展。
第三条本制度适用于公司所有部门、所有岗位的日常工作稽核及专项稽核.第二章权责、分工及内容第四条稽核部组织◆稽核部直属总经理，对总经理直接负责；◆建立以稽核部经理、稽核员为组员的稽核部；◆稽核部人事任免由总经理决定；◆稽核部设经理1名，稽核员3名；◆稽核部经理负责稽核部的全面工作；◆稽核部稽核员负责执行具体的稽核工作任务.第五条稽核部权责◆负责整个公司的稽核控制和管理；◆稽核部代表公司对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权；◆稽核检查各部门、各岗位是否按公司各项相关规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位职责等规定进行作业；◆坚持以公司相关规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位制度等制度规范为准绳，以事实为依据，以纠偏、教育为目的,实事求是，不徇私舞弊、不偏不袒、公正无私；◆对稽核工作中发现的问题有督导改进和奖惩权；◆对严格按公司作业流程、制度执行且表现良好的部门和个人有奖励权;◆有权召集被稽核部门相关人员参与调查座谈会。
第六条稽核部经理权责◆全面负责公司的稽核控制和管理；◆接收总经理所分配的稽核工作任务；◆为稽核员分解稽核任务，编制《稽核周任务书》、提出专项稽核提案及为稽核员提供工作指导；◆主持稽核部日常工作，包括稽核部早晚会、稽核专项会议、案例分析会的召开;◆对稽核员的工作进行检查和跟进；◆汇总每周的稽核工作，将《稽核周总结报告》上报总经理;◆对公司制度/流程的总体运行进行有效、全面的监督和维护。
稽核管理制度
稽核管理制度___稽核管理制度目的：加强管理人员责任，规范管理，使各项工作按规定执行，激励员工积极性，提高工作效率和质量，推进管理变革。
通过稽核，提高执行力，发现问题并帮助责任部门进行改善，检查、落实规章制度、流程文件、管理办法以及会议决议执行情况，促进各部门之间的协调、沟通，跟进公司政策、方针、会议精神等的贯彻执行和反馈，掌握公司全员工作状态，建立、健全和完善责任制约机制，惩恶扬善，奖优罚劣，在企业树立正气。
范围：公司日常工作稽核、专项案例稽核，包括各部门、各岗位（从总经理至基层员工）。
职能：稽核办职能：代表总经理对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权，检查各部门、各岗位是否按规定进行作业，坚持以规定为标准，以事实为依据，以纠偏、教育为目的，实事求是，不徇私舞弊、不偏不袒、公正无私，对稽核工作中发现的问题有督导改进和奖罚建议权，有权召集各部门和岗位人员参加调查座谈会。
稽核办主任权责：接收总经理分派的稽核任务，分解稽核任务，并提出专项稽核建议，主持稽核办日常工作，包括组织稽核案例分析会、稽核专项会议，为稽核专员和公司各岗位人员进行稽核工作提供建议、指导，汇总每个稽核周期工作，撰写稽核报告向总经理汇报。
稽核专员权责：熟知公司各项规定、标准，熟练掌握奖罚尺度，准确督促部门和岗位工作改善，按时按质完成稽核任务书、总经理下达指令及专项稽核任务，完成稽核检查表、整改通知书、稽核奖罚汇总表、专项稽核报告的填制和上交，向稽核办主任反馈稽核过程发现的规定、标准不完善之处，并提出改善建议。
公司各部门权责：向稽核人员提供相关工作计划、表单、证据、数据、记录。
3.4.2负责提供书面证明材料，证明管理变革项目任务已完成。
3.4.3提出修改和完善建议，以解决各种规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位说明书等规定的缺陷。
3.4.4如对稽核工作有异议，应以书面形式向总经理提出申诉。
总经理将在管理例会上回复并形成决议。
稽核管理制度
稽核管理制度第一章总则第一条为规范企业内部运营管理，保障企业利益，提高内部掌控效果，订立本制度。
第二条本制度适用于本企业全体员工，包含职工、管理人员和临时工等。
第三条企业管理负责人对本制度负有最终解释权和修改权。
第二章稽核职责第四条稽核部门负责订立稽核年度计划和稽核工作方案，并组织实施。
第五条稽核部门负责对企业各部门、各岗位的工作进行稽核，确保各项工作符合相关制度和规范。
第六条稽核部门负责发现并矫正工作中的漏洞和问题，并提出优化建议，推动企业内部掌控的完善和提升。
第七条全部部门和员工应乐观搭配稽核部门的工作，供应必需的文件和资料，并按要求供应工作场合和设备。
第三章稽核程序第八条稽核部门应依照稽核年度计划和稽核工作方案，订立稽核的时间表和具体工作布置。
第九条稽核部门在进行稽核前，应向被稽核对象发出书面通知，说明稽核地方、时间和内容，并征求被稽核对象的搭配看法。
第十条被稽核对象应乐观搭配稽核部门的工作，供应真实、准确的文件和资料，帮助稽核人员进行工作。
第十一条稽核部门应对被稽核对象进行全面、客观的稽核，对问题和发现的情况进行记录并形成稽核报告。
第十二条稽核报告应包含稽核目的、范围、过程、发现问题、建议等内容，并在稽核结束后及时提交给被稽核对象。
第十三条稽核部门应依照稽核工作计划和稽核报告，跟踪被稽核对象对问题的整改情况，并进行复核确认。
第四章稽核结果第十四条稽核部门依据稽核报告形成的结果，应及时向企业管理负责人汇报，并提出评估和改进看法。
第十五条企业管理负责人应对稽核报告进行审查，并对稽核结果和建议作出决策和处理。
第十六条稽核结果应及时向被稽核对象通报，并要求被稽核对象进行问题整改和改进措施的落实。
第十七条全部被稽核对象应依照要求对稽核发现的问题进行改正和整改，并在规定期限内供应整改报告。
第十八条稽核部门应对被稽核对象的问题整改情况进行跟踪和复核，确保问题得到有效解决。
第五章惩罚与嘉奖第十九条对于严重违反企业制度和规范的行为，稽核部门可以提出惩罚建议，并报企业管理负责人审批。
稽核的管理制度
稽核的管理制度一、绪论稽核是对企业组织内部的管理、控制制度及其运作情况进行客观、独立、全面检查的一种管理活动。
稽核通过对企业内部流程和规定的执行情况进行审查，以及发现问题、提出改进建议，来为企业提供有价值的意见和保障企业的内部管理制度的规范性和有效性。
因此，建立和健全稽核的管理制度对于企业而言至关重要。
二、稽核管理制度的概述企业的稽核管理制度是建立在公司治理结构下的一种指导性文件，以明确内部稽核的目的、原则、方法和程序，规范内部稽核的组织和运作，为各级领导、管理人员及内部稽核人员的行为、工作提供准则，促进企业内部治理和管理的规范化和有效性。
稽核管理制度的建立是为了保障企业的经营活动与内部控制得以正常进行，通过途径、方式和方法对企业内部的完整性、可靠性、合规性和效率性进行评价，为企业提供有效的管理信息和意见。
三、稽核管理制度的内容1. 稽核目的和原则稽核管理制度明确了内部稽核的目的和原则，既包括保证内部控制的完整性和有效性，也包括发现和解决问题，提出改进建议的职责。
内部稽核除了在保证内部控制制度和风险管理计划的有效性以及企业内部管理的规范性方面发挥作用外，还要在事后向企业的股东、管理层及其他职务部门提供可靠的信息和资料。
2. 稽核的组织和职责稽核管理制度应明确内部稽核的组织结构、人员配置和工作职责。
其中包括稽核委员会的设置、内部稽核部门的职责和权限等。
稽核委员会对公司内的各项稽核工作进行指导，内部稽核部门负责日常的稽核工作，审计委员会则负责监督内部稽核工作的进行情况。
3. 稽核方法和程序稽核管理制度应规定内部稽核的方法和程序。
包括稽核计划的制定、稽核的程序和方法、稽核文件和资料的保存、稽核报告的编制、稽核结论的提出等。
此外，内部稽核还应规定稽核人员的配备、素质和培训等，以确保内部稽核的质量和有效性。
4. 稽核报告的编制和提出稽核管理制度规定内部稽核报告的编制和提出程序，包括报告的格式和内容要求、报告的提出和确认程序、报告的归档和保存等。
公司稽核部管理制度
公司稽核部管理制度第一章总则第一条为加强公司内部监督管理，规范稽核工作程序，提升公司整体风险管理水平，特制定本管理制度。
第二条公司稽核部是公司的内部审计部门，负责对公司业务运作情况进行全面审查和评估，防范和解决可能存在的风险问题。
第三条公司稽核部依据法律法规和公司章程，独立开展稽核工作，对公司的各项业务活动进行检查，监督和评估。
第四条公司稽核部的工作应当遵循独立、客观、公正和保密的原则，确保稽核结果的准确性和可靠性。
第五条公司稽核部应当建立健全的内部管理制度，明确稽核工作流程和责任分工，确保稽核工作的高效运转。
第六条公司稽核部负责向公司董事会和高级管理层报告工作情况和发现问题，提出改进建议和风险预警。
第七条公司稽核部应当不断提升自身的专业素养和业务水平，保持与国际稽核标准的接轨。
第八条公司董事会对公司稽核部的工作开展监督，保障公司稽核部的独立性和权威性。
第二章稽核部组织架构第九条公司稽核部下设若干个稽核小组，每个稽核小组由一名稽核主管领导，负责执行具体的稽核任务。
第十条公司稽核部设有稽核委员会，由公司董事会任命，负责统筹协调公司稽核工作，审议重大稽核事项。
第十一条公司稽核部向公司董事会和高级管理层报告工作情况，由公司董事会任命的稽核主管负责向公司高级管理层汇报。
第十二条公司稽核部应当配备具有专业稽核背景和技能的稽核人员，确保稽核工作的有效开展。
第十三条公司稽核部应当建立和完善内部培训机制，提升稽核人员的专业素养和能力水平。
第三章稽核工作程序第十四条公司稽核部应当定期制定稽核计划，根据公司的业务情况和风险特点确定稽核重点和对象。
第十五条公司稽核部应当制定详细的稽核程序和操作指南，规范稽核人员的行为和操作步骤。
第十六条公司稽核部在进行稽核时，应当采取必要的调查和证据收集措施，确保稽核结果的客观性和准确性。
第十七条公司稽核部对发现的问题和风险应当及时报告，并提出整改建议和改进措施。
第十八条公司稽核部负责跟踪和监督整改工作的进展情况，确保问题得到及时有效解决。
稽核管理制度
-5-26
制定
审核
批准
生效日期
-6-1
有关部门会签
营销部
开发部
采购部
PMC部
货仓部
生产部
品质部
工程部
新项目部
人事行政部
IT部
财务部
稽核部
注塑部
7.0乐捐/奖励程序
a、《乐捐单》由稽核员或员工现场开单，交受单人签字。若受单人回绝签字旳，则交其直接上司或部门负责人签字后，对受单人进行双倍乐捐。若其直接上司及部门负责人均回绝签字旳，交稽核总监进行确认，经稽核总监确认属实旳，经稽核部总监签字后，则受单人及其直接上司、部门负责人所有进行双倍乐捐。所有奖捐单在签字完毕后，交稽核部主管签字后生效，并由稽核部每周与财务部交接一次；
5.4.10《稽核周汇总表》、《奖捐单》等稽核文献，须在结案后存档。
6.0乐捐条例
6.1规章制度稽核：各部门文献必须由专人保管，有关人员在被抽查时在10分钟内拿出指定旳文献，否则乐捐当事人5元/次；
6.2 管理者工作稽核：稽核员将采用不定人、不定期旳方式稽核主管、质检员、仓管员及以上级别管理人员对管辖范畴内旳人、事、物掌握限度。稽核中有对管辖范畴内旳人（出勤、到岗等）、事（安全事故、生产急件、工作事故等）、物（设备使用状况等）掌握不清或有误者乐捐5元/次；
5.4.7稽核员应负责违规事项旳整治措施执行成效旳考核与追踪，必须跟进到结案为止，并将成果呈报给主管和稽核总监；
5.4.8对于纠正、避免措施实行后未达到效果旳，稽核总监必须规定被稽核部门负责人重新拟定纠正、避免措施；
5.4.9稽核主管于每周一17：45前汇总上周旳《奖捐单》《数据汇总表》等稽核记录，并编制《稽核周汇总表》，将重要旳违规事项予以列出，交稽核总监审视签字，在管理变革例会上报告《稽核报告》，并于当天下午17：45前制作成稽核战报，并公示；
稽核管理制度
1.0目的为规范管理，使各项工作有序地开展，并严格按照作业流程进行操作，更好地激发全体员工工作积极性和主观能动性，提高工作效率，特制订本制度。
2.0适用范围公司各部门、各岗位（从总经理至员工）的稽核。
3.0权责3.1稽核中心代表总经理对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖罚权，稽查是否按公司各项规章制度、工作职责和流程、操作指引作业，是否符合规范，并及时纠正作业的不规范行为。
3.2稽核中心在总经理的直接领导下进行工作，必须坚持以公司制度、规范为准绳，以事实为依据，纠偏、教育为目的，实事求是，公正无私，不循私舞弊、不偏不袒。
4.0组织稽核中心设总监一名、稽核专员一名，物料稽核员一名，总监统筹具体运作。
5、0内容5.1稽核中心工作职责5.1.1 认真学习各种制度条文，在稽核中熟练掌握奖罚尺度，使公司各项工作走向良性发展轨道；5.1.2 负责公司各部门、各岗位作业流程、制度落实、劳动纪律、安全、出勤、6S等工作的稽核；5.1.3发现问题及时纠正、处罚、汇报，并将表现突出的部门和个人呈报总经理予以奖励，并在公司厂报、宣传栏中予以表彰；5.1.4负责稽核的宣传、教育工作；5.1.5负责维护公司工作秩序和上班纪律，协调、理顺各部门工作衔接；5.1.6完成公司总经理交给的其他工作任务。
5.2稽核中心权限5.2.1对公司从总经理至员工的工作状况有检查权；5.2.2对稽核发现问题有督导改进和处罚权；5.2.3对严格按公司作业流程、制度执行表现好的部门和个人有奖励权；5.2.4对被稽核部门有座谈会召集权。
5.3稽核执行5.3.1由稽核总监统筹，稽核专员具体执行；5.3.2在稽核中重事实、看数据，对照各种制度，作业流程，严格检查；5.3.3稽核时，组织被稽核部门相关人员座谈，了解运作状况、存在的问题、商讨改进的方法，掌握相关数据，便于改进和规范流程。
5.3.4要严于律己，洁身自好，不占小便宜，遵循公平、公正的稽核作风，确保稽核中心的尊严。
新版稽核管理制度
新版稽核管理制度第一章总则第一条为了规范稽核工作，提高公司内控管理水平，进一步强化对经济责任制和内部控制的有效性和有效性，制定本制度。
第二条稽核管理制度是公司内部控制体系的一部分，其编制、实施和执行必须合乎法律法规和公司规章制度的要求。
第三条公司稽核管理制度要遵循客观、公正、独立、保密的原则，依法依规进行。
第四条稽核管理制度适用于公司全体员工和各级管理人员，包括全资子公司、控股子公司和受委托管理的企业。
第五条公司应当建立完整的稽核管理组织结构，分类管理各级稽核人员，提供适当的技术支持和培训。
第二章稽核的目的和原则第六条稽核的基本目的是通过对企业经济责任制和内部控制的检查评价，发现问题，提出建议，提高内部管制水平，防范风险，保障资产安全，服务经济目标，支持未来发展，提高经济效益。
第七条稽核的原则包括独立性原则、客观性原则、保密性原则、合理性原则，依法依规原则。
第三章稽核的组织和实施第八条公司应当在总经理直接领导下设立专门负责公司内部稽核工作的稽核部门。
第九条稽核部门的主要职责包括：1. 制定公司内部控制和稽核制度；2. 定期对公司各部门、子公司、分公司进行稽核检查；3. 发现问题，并提出改进措施；4. 及时向有关部门和领导报告工作情况。
第十条稽核部门应当定期编制稽核工作计划，并由总经理批准，全面开展稽核工作。
第十一条稽核部门应当根据工作计划，合理安排稽核人员、时间、经费和物资，确保稽核工作的顺利开展。
第四章稽核的程序和方法第十二条稽核工作应当依据工作计划，按照程序和方法进行，包括准备、调查、分析和报告。
第十三条稽核工作应当充分听取被稽核部门、子公司和分公司的意见，形成综合稽核报告。
稽核人员的工作要实现搜证取证的目的。
第十四条稽核人员应当直接向稽核部门负责人汇报工作，由稽核部门负责人统一汇总、整理、分析，最终形成稽核报告。
第五章稽核的效果和应用第十五条稽核报告应当包括被稽核公司的经济责任制和内部控制的得失、问题和建议，并督促被稽核公司改进内部管控。
公司稽核管理制度
公司稽核管理制度第一章总则第一条为规范公司内部管理，提高公司运营效率，本制度制定本公司稽核管理制度，以便于公司稽核活动规范、有序地开展。
第二条公司稽核管理制度适用于公司内部各部门，包括但不限于财务、人事、采购等部门。
第三条公司稽核管理制度遵循公平公正、专业高效的原则，确保公司的经营活动合法合规。
第四条公司稽核管理制度由公司内部相关部门联合制定，具体负责部门为公司内部稽核部门。
第五条公司内部稽核部门根据公司经营管理的需要，对公司各项经营活动进行稽核，并提出完善的改进建议。
第六条公司内部稽核部门负责公司内部员工的稽核培训工作，培养员工良好的稽核意识和素质。
第七条公司内部稽核部门负责监督和检查公司内部各部门的稽核工作，对不合规的情况及时进行整改。
第八条公司稽核管理制度的执行由公司内部稽核部门负责，并对执行情况进行定期评估和检查。
第二章稽核管理第九条公司内部稽核部门负责对公司全面进行稽核，包括但不限于财务、人事、采购等各方面的经营活动。
第十条公司内部稽核部门应建立健全的稽核工作程序和流程，确保稽核工作的准确性和高效性。
第十一条公司内部稽核部门应对公司的经营活动进行全面的风险评估，及时发现并解决潜在风险。
第十二条公司内部稽核部门应建立稽核文件档案，记录稽核过程和结果，确保稽核工作的真实性和可追溯性。
第十三条公司内部稽核部门应对稽核结果进行及时报告，向公司高层管理层提供全面的稽核报告。
第十四条公司内部稽核部门应对稽核发现的问题及时督促整改，并跟踪整改进展情况。
第十五条公司内部稽核部门应对公司的风险防范工作提出建设性意见，帮助公司建立健全的风险防范机制。
第十六条公司内部稽核部门应定期开展稽核工作总结和经验分享，提升公司的稽核水平和质量。
第三章稽核责任第十七条公司内部稽核部门应明确各部门的稽核责任，确保各部门主管对本部门的经营活动负总责。
第十八条公司内部稽核部门应鼓励各部门开展自查，及时发现并解决问题，减少稽核工作的工作强度。
学校稽核管理制度
学校稽核管理制度学校稽核管理制度一、总则为规范学校内部管理，加强学校各项工作的监督和评估，提高教育教学质量，保障学生权益，特制定《学校稽核管理制度》（以下简称“制度”）。
二、稽核目的和原则1. 稽核目的（1）评估学校内部运行情况，发现问题和不足，提出改进意见，并为制定改进措施提供依据。
（2）监督学校各项工作的开展情况和工作成效，确保学校按照规章制度和政策要求进行管理，提高管理水平。
（3）确保学校资源的优化配置和合理利用，实现资源的最大化效益。
2. 稽核原则（1）独立性原则：稽核工作应独立开展，稽核人员不受被稽核对象的干预和影响。
（2）客观性原则：稽核工作应客观、公正，事实依据为基础，不受个人感情和利益的干扰。
（3）公开透明原则：稽核工作应公开透明，将稽核结果向相关部门和人员报告，并及时公布。
（4）问题导向原则：稽核工作应重点关注问题和不足，提出改进建议，推动问题的解决和工作的改进。
三、稽核范围和责任1. 稽核范围（1）学校内部各级管理机构的运行情况和工作成效。
（2）学校教育教学工作的质量和效果。
（3）学校人事、财务、后勤等方面的管理情况。
2. 稽核责任（1）学校领导负责稽核的组织和协调工作，制定稽核计划，并落实稽核的结果和改进建议。
（2）各级管理机构负责本部门的稽核工作，配合稽核人员的工作，提供相关资料和信息。
（3）稽核人员负责具体的稽核工作，按照制定的稽核程序和方法进行稽核。
四、稽核程序和方法1. 稽核程序（1）计划阶段：制定稽核计划，明确稽核目标、范围、内容和时间表。
（2）准备阶段：收集相关资料和信息，准备稽核工作所需的工具和材料。
（3）实施阶段：按照稽核计划和方法进行实地调查和检查，进行问题发现和数据分析。
（4）总结阶段：整理稽核结果，形成稽核报告，并提出改进建议。
（5）落实阶段：将稽核结果和改进建议报告学校领导，并跟踪推动问题的解决和工作的改进。
2. 稽核方法（1）实地检查：稽核人员应前往实地检查被稽核对象的工作情况，并通过观察和交流了解情况。
稽核管理制度体系
稽核管理制度体系一、总则为了规范企业职能部门的稽核管理工作，提高内部掌控效能，保障公司的利益和资产安全，特订立本制度。
二、稽核管理的目的和原则1. 目的稽核管理的目的是确保企业的经营活动合规、有效，并对各部门的工作流程和制度执行进行评估、监督和改善。
2. 原则稽核管理应遵从以下原则：•公平：对全部部门和员工一视同仁，依法依规进行稽核；•独立性：稽核部门应独立于被稽核的部门，享有独立推断和看法表达的权利；•客观性：稽核结果应客观、真实，不偏袒任何一方；•透亮度：对稽核职责、方式、结果应进行适当的公开和通报；•及时性：对问题和风险的发现应及时提出并跟踪整改。
三、稽核管理的职责和权限1. 职责稽核管理部门的职责如下：•订立稽核计划，明确稽核范围和重点；•对各部门的制度执行、工作流程、经济业务和资产情形进行稽核；•发现问题并提出改进看法；•检查和跟踪问题整改情况；•供应有关经营管理的咨询和建议。
2. 权限稽核管理部门应享有以下权限：•访问和调阅公司各部门的资料和记录；•以书面或口头形式要求被稽核部门供应相关信息；•进行现场检查和实地调查；•与被稽核人员进行访谈和沟通；•向高级管理层汇报稽核结果。
四、稽核计划和实施1. 稽核计划稽核计划由稽核管理部门按年度订立，并报公司高级管理层批准。
稽核计划应包含以下内容：•稽核目标和重点；•稽核范围和时间布置；•稽核方法和技术；•稽核人员的分工和资源需求。
2. 稽核实施稽核管理部门应依照稽核计划的布置进行稽核工作。
实在实施步骤包含：•预先通知被稽核部门，并布置好稽核时间；•进行现场稽核，检查相关文件、记录和资金使用情况；•与被稽核人员进行面谈，了解工作流程和执行情况；•记录稽核结果和问题发现；•提出整改建议，并跟踪整改情况。
五、稽核结果和整改1. 稽核结果稽核管理部门应将稽核结果以书面形式向被稽核部门和高级管理层汇报。
稽核结果应包含以下内容：•对被稽核部门工作的评价和总结；•发现的问题和不合规情况；•改进看法和建议。
公司稽核部管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，提高经营管理水平，确保公司各项业务合规、高效、稳健运行，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司稽核部及其相关人员。
第三条稽核部在公司董事会领导下，负责对公司各项业务进行监督检查，确保公司各项业务合规、高效、稳健运行。
第二章组织机构及职责第四条稽核部设部长一名，副部长若干名，下设审计科、监督检查科、综合办公室等科室。
第五条稽核部主要职责：1. 制定公司稽核工作计划，组织实施稽核工作，确保稽核工作有序开展；2. 对公司各部门、子公司及分支机构进行监督检查，发现问题及时提出整改意见，督促整改落实；3. 对公司内部控制制度、风险管理制度、财务管理制度等进行审查，提出完善建议；4. 对公司各项业务流程、操作规范进行监督检查，确保业务合规、高效、稳健运行；5. 收集、整理、分析稽核工作中发现的问题，为领导决策提供依据；6. 参与公司内部审计工作，协调外部审计工作；7. 完成公司领导交办的其他工作。
第三章稽核范围及内容第六条稽核范围包括：1. 公司内部控制制度、风险管理制度、财务管理制度等执行情况；2. 公司各项业务流程、操作规范执行情况；3. 公司各部门、子公司及分支机构经营管理情况；4. 公司固定资产、无形资产、对外投资等资产的真实性、合法性；5. 公司财务收支的真实性、合规性；6. 公司信息披露的真实性、准确性、完整性。
第七条稽核内容主要包括：1. 检查公司内部控制制度、风险管理制度、财务管理制度等执行情况，提出改进建议；2. 检查公司各项业务流程、操作规范执行情况，确保业务合规、高效、稳健运行；3. 检查公司各部门、子公司及分支机构经营管理情况，发现经营管理中存在的问题，提出整改意见；4. 检查公司资产的真实性、合法性，防止资产流失；5. 检查公司财务收支的真实性、合规性，防止财务风险；6. 检查公司信息披露的真实性、准确性、完整性，确保信息披露质量。
稽核管理制度
稽核管理制度稽核管理制度详解引言稽核管理是企业内部控制的重要环节，通过制定和执行稽核管理制度，可以保障企业运营的合规性和规范性。
本文将详细分析稽核管理制度的内容，并探讨其对企业运营的重要性。
一、稽核管理制度的定义与目的稽核管理制度是企业为了规范内部控制而制定的一套规章制度，旨在确保企业运营的合规性、准确性和效益性。
它通过对企业各个环节进行全面检查和评估，发现问题并提供解决方案，进一步提高企业管理的水平。
稽核管理制度主要目的有三：1. 确保内部控制的有效性：稽核管理制度通过对企业运营过程的监督和评估，保障内部控制的有效性。
它能帮助企业识别潜在风险，并采取相应的措施来加以控制和降低。
2. 防止经济损失：稽核管理制度能够及时发现企业内部的漏洞和不规范行为，减少财务和经济方面的风险。
它有效地避免了资源的浪费和经济损失的发生，提高了企业的效益。
3. 促进企业发展：稽核管理制度通过对企业各个环节的评估和优化，改善企业的管理效率和市场竞争力。
它能够系统性地提供改进建议，并推动企业不断进步和创新发展。
二、稽核管理制度的要素稽核管理制度主要由以下要素组成：1. 管理目标：稽核管理制度要明确企业的管理目标，并将其具体化为行动方案和控制措施。
这有助于企业在稽核过程中更加明确地识别问题和改善措施。
2. 稽核责任：稽核管理制度应明确稽核工作的责任归属和任务分工。
这将有利于稽核工作的高效开展，并确保稽核结果的可靠性和客观性。
3. 稽核程序：稽核管理制度应规范稽核的程序和方法。
这包括稽核计划、稽核程序、稽核技术和稽核报告等。
稽核程序的规范性和科学性对于稽核工作的质量和效能具有重要影响。
4. 稽核对象：稽核管理制度应明确稽核的对象和范围。
这涵盖了各个部门、业务环节以及企业内外部的相关方。
确定稽核对象有助于发现问题的源头，并进行有针对性的改善措施。
5. 稽核报告：稽核管理制度应规定稽核结果的报告形式和内容，确保稽核结论的真实准确。
稽核管理制度
稽核管理制度稽核是指对组织、业务活动、过程和系统进行评估、审查和验证的一种管理手段。
为了保证组织的合规性、风险控制和内部控制的有效性，稽核管理制度的建立和执行是必要的。
本文将介绍稽核管理制度的相关内容，包括制度的目的、内容要点和执行过程。
1. 目的稽核管理制度的目的是为了确保组织的合规性、风险控制和内部控制的有效性。
通过建立稽核管理制度，组织能够对自身的运营情况进行全面的评估和审查，发现问题和风险，并及时采取相应的措施加以处理。
稽核还可以促进组织的优化和改进，提高组织的运营效率和效果。
2. 内容要点（1）稽核策略：明确稽核的目标、范围、内容和频率。
制定稽核计划，根据组织的需求和风险情况确定稽核的重点和优先级。
（2）稽核程序：明确稽核的步骤和方法，包括稽核准备、数据收集、风险评估、问题识别、报告编制等。
制定稽核流程和操作规范，确保稽核工作的高效进行。
（3）稽核责任：明确稽核的组织结构、职责和权限。
指定稽核的责任人和团队，确保稽核工作的独立性和客观性。
配备稽核人员的专业素质和技能，提高稽核的质量和效果。
（4）稽核报告：编制稽核报告，详细说明稽核的发现、问题和建议。
报告要准确、清晰地陈述问题，并提供相应的解决方案和改进建议。
报告要及时提交给相关部门和管理层，确保问题的及时解决和改进措施的落实。
（5）稽核跟踪：对稽核结果的整改和改进进行跟踪和监督。
确保问题的解决和改进措施的执行，评估和验证改进效果。
建立相应的反馈机制，使稽核工作形成闭环管理。
3. 执行过程（1）稽核计划：根据组织的需求和风险情况制定稽核计划，明确稽核的目标、范围、重点和优先级。
（2）稽核准备：稽核前进行准备工作，包括收集相关数据和材料，了解相关业务活动和流程，明确稽核的目标和方法。
（3）稽核实施：按照稽核计划和程序进行实施，对组织、业务活动、过程和系统进行评估、审查和验证。
发现问题和风险，并进行问题识别和分析。
（4）稽核报告：根据稽核结果编制稽核报告，详细说明问题和建议。
稽核工作管理制度内容
稽核工作管理制度内容第一章总则第一条为规范和优化公司稽核工作，提高企业风险控制和管理效率，保障公司经营持续稳健发展，更好地履行股东和其他利益相关者的合法权益，特制定本制度。
第二条公司稽核工作是指利用专业技术手段对公司内部管理控制体系、资产安全情况、经济责任情况等进行监督、评价和审计的工作。
第三条公司董事会是公司稽核工作的最高监督机构，由董事理事会监事会依法决策聘请稽核人员或机构，对公司稽核工作进行监督。
第四条公司经理是公司稽核工作负责人，全面负责公司稽核工作的组织实施、质量管理和工作效果。
第五条公司委托专业的稽核机构或者内部稽核机构开展公司稽核工作，对外负责公司稽核工作的说明和交底。
第六条公司稽核工作要根据公司经营管理情况和风险特征，建立和完善稽核工作制度和程序，为公司经营管理层及社会公众提供全面准确的稽核信息。
第七条公司稽核人员应当恪尽职守，保持稽核行为的独立性和客观性，不得随意变更稽核对象，严格遵守保密规定，确保稽核工作的真实性和有效性。
第八条公司稽核工作应当注重技术手段的应用，充分发挥信息化技术在稽核过程中的作用，提高稽核工作的效率和准确性。
第二章稽核工作机构和职责第九条公司稽核工作机构包括公司内部稽核部门和外部委托稽核机构，公司内部稽核部门应当配备具有相应稽核专业知识和技能的稽核人员，积极参与公司稽核工作。
第十条公司内部稽核部门履行的职责包括但不限于：（一）审核公司内控文档的完整性和合规性，评估公司内部管理控制体系的有效性；（二）对公司经营活动的各个环节进行全面的稽核，发现经济责任人的违规行为和经营管理的不规范现象；（三）参与公司风险评估和控制，为公司经营管理层提供可靠的风险管控信息。
第十一条公司委托稽核机构应当具备稽核专业技能和丰富经验，能够为公司提供一流的稽核服务，承担相应的稽核责任。
第十二条公司委托稽核机构履行的职责包括但不限于：（一）主持公司的年度财务报表审计工作，出具审计报告，对公司的财务状况进行独立评价；（二）开展公司内部控制评估，为公司内部控制体系的完善提出合理和有效的建议。
稽核管理制度
稽核管理制度
一、绪论
稽核是公司管理的重要组成部分，它指企业内部审计和外部审计。
企业稽核的主要目的是确保公司经营活动的及时、准确、合法，以及会计系统的有效运行，资产的有效保护，实现企业稳定发展的目的。
因此，制定有效的稽核管理制度是企业的重要任务。
二、稽核管理制度
1.确定稽核范围
公司应明确各部门的稽核范围，确保稽核覆盖所有可能存在风险的部门。
确定稽核的范围对公司的监督管理和财务控制起到至关重要的作用，应定期检测，并及时发现问题，以便及时治理。
2.确定稽核方式
合理设计稽核方式是稽核工作的基础，企业应根据不同部门的实际情况，采用合理的稽核方式，例如现场稽核、抽样稽核、调查稽核等。
稽核方式的选择不仅要合理，还要确保稽核工作能够得到有效的实施。
3.确定稽核频率
合理设计稽核频率，能够更全面地检查企业各部门的经营活动，确保风险的及时发现，及时处理，有效防止损失。
根据公司的实际情况，将稽核根据风险程度和重要性，划分到每天、每周、每月、每季度、每半年、每年等不同的审计频率，以确保审计工作能够得到有效实施。
4.确定稽核目标
公司应确定具体的稽核目标。
稽核管理制度
稽核办理制度第一章总那么第一条为包管公司经营方针、政策及各项制度的贯彻执行，成立有效的决策监督和反响机制，加强经营风险防范，维护公司财富的安然、完整和有效的经营；加强稽核工作的严肃性、独立性和权威性，按照证券法、证券公司内部控制制度的要求和公司的各项办理制度的规定，制定本制度。
第二条公司总部专设稽核部分负责公司的稽核工作。
稽核部分直接对公司董事会负责，稽核工作保持相对独立性。
第二章稽核部分的职责第三条公司稽核部分在公司总稽核带领下工作。
1. 稽核业务的办理以公司各部分和分支机构为单元,实行稽核专员办理制度。
2. 公司全资子公司和控股子公司，应设置专〔兼〕职稽核员。
稽核员在业务上接受公司稽核部分的指导。
3. 稽核工作的实施方式，包罗：现场稽核、非现场稽核、专项稽核。
第四条公司稽核部分的职责是：1. 负责按期组织查抄和评估公司各有关部分经营办理活动等是否合法、合规，是否符合公司有关办理制度的规定，催促各项办理办法和规章制度的贯彻实施。
2. 按期组织公司内控制度的审核，对公司内控环境的的有效性、科学性进行评价。
3. 对分支机构、子公司的主要负责人，关键岗位的负责人进行离任审计。
4. 查处公司内部的违法、违规行为，违反公司制度的行为和其它责任变乱。
5. 对外出具公司内部(含子公司)的稽核查抄陈述。
6. 其他需要稽核的事项。
第五条稽核查抄和离任审计活动，以工作小组或审计小组的形式进行，由稽核主审担任组长, 负责具体工程的组织和实施。
组长的职责包罗:1. 负责编制稽核(审计)工作方案，提出稽核目的、组织方式、重点和完成时间。
2. 负责收集和整理被稽核单元的有关数据资料。
3. 负责协调小组的工作进度，并向总稽核陈述工作。
4. 负责草拟和提交稽核(审计)陈述。
第六条稽核部分在稽核工作中，享有知情权、查抄权、建议权。
1. 参与制定、审查、修订公司的各项办理制度、规定和操作规程。
2. 要求被稽核单元提供有关业务数据、财政资料，以及其他文件及陈述材料。
稽核工作管理制度
稽核工作管理制度第一章总则第一条为规范公司内部稽核工作，维护公司的经济利益和良好的经营秩序，制定本制度。
第二条公司内部稽核工作坚持依法、依规、独立、客观、公正的原则，促进公司的经营管理目标的实现。
第三条公司内部稽核工作应当遵守国家法律、法规和有关规定，服从公司总体经营管理的要求，保证信息的真实、完整、准确、可靠。
第二章稽核工作机构第四条公司设立稽核部门，稽核部门属于公司的内部监督、检查组织，主要负责对公司内部各项业务活动的合规性进行监督、检查、审计。
第五条稽核部门由公司的高级管理层任命领导，直接向公司总经理汇报工作。
稽核部门的人员由公司聘用，具备相关专业资格和经验。
第三章稽核工作职责第六条稽核部门应当全面负责公司的内部稽核工作，包括但不限于：（一）制定公司的内部稽核计划，并组织实施；（二）监督公司各项业务活动的合规性，包括财务数据、业务流程、内控制度等；（三）发现和防范公司可能存在的风险，提出改进建议；（四）协助管理层解决内部纠纷、违规行为等问题；（五）向公司高级管理层提供稽核报告，评估公司的经营风险。
第七条稽核部门在执行职责过程中，有权要求公司其他部门、员工提供相关资料，有权进入公司各个部门的工作场所进行检查、审计。
第四章稽核工作流程第八条稽核部门按照公司的内部稽核计划，依据相关法律、法规和稽核标准，开展稽核工作，并及时向管理层报告工作进展情况。
第九条稽核部门应当建立完善的稽核工作档案管理制度，对所发现的问题、风险、改进建议等记录完整、准确。
并根据工作需要，定期对工作档案进行整理、归档。
第五章稽核工作绩效考核第十条公司应当建立稽核部门的绩效考核机制，对稽核部门的工作进行定期、全面的评估。
第十一条稽核部门的绩效考核应当主要考察稽核报告的及时性、准确性和对公司业务经营的帮助程度。
第十二条根据绩效考核结果，对稽核部门的工作进行奖励或处罚，并及时向公司高级管理层上报。
第六章稽核工作的保密责任第十三条稽核部门的工作人员应当严守公司的商业秘密，不得泄露公司内部的财务、业务等相关信息。
稽核管理制度
ACO有限公司【稽核管理办法】
ACO有限公司
稽核管理办法
一、为加强对公司各项经济活动的监控与管理，减少浪费，提高生产效益，特制定本管理制度。
二、本管理制度由行政部拟定与修改。
由统计部负责执行与督导。
三、统计部经理即为稽核经理，各店、部门设稽核人员，稽核人员的工作必须在公司统计部稽核经理的直接领导下开展工作。
四、严格执行公司营业款管理规定，对营业款从开票到入帐的全过程进行监督。
五、核查发票，生产单从领取、使用、保管、到返回，整个流程是否正常。
六、核查营业员开据四联发票的金额是否完全一致，营业款是否按时上交公司财务部。
检查营业款有无漏报、少报或挪用。
七、核查营业发票、生产单是否按公司规定开票，有无越权打折、让利等情况。
八、严格执行公司成本管理规定，凡是不按企划部设定的套系内容和价格，自行降价、自行打折的；稽核人员有权进行监督，并呈报公司财务部处理。
九、稽核人员必须坚持原则，公平、公正、禀公办事，维护公司利益。
十、本管理制度解释权属财务结算中心统计部。
自2004年8月1日起开始实施。
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1.0目的
加强管理人员责任，规范管理，使各项工作按规定执行，激励员工积极性，提高工作效率和质量，推进管理变革。
1.1通过稽核，提高执行力。
1.2通过检查发现工作中存在的问题，并帮助责任部门分析原因、进行改善。
1.3检查、落实规章制度、流程文件、管理办法以及会议决议执行情况。
1.4促进各部门之间的协调、沟通。
1.5检查、跟进公司政策、方针、会议精神等的贯彻执行和反馈。
1.6掌握公司全员工作状态，促进各部门提高效率。
1.7建立、健全和完善责任制约机制。
1.8惩恶扬善，奖优罚劣，在企业树立正气。
2.0 范围
2.1公司日常工作稽核、专项案例稽核.
2.2各部门、各岗位（从总经理至基层员工）。
3.0职能
3.1 稽核办职能
3.1.1代表总经理对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权。
3.1.2稽核检查各部门、各岗位是否按规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位说明
书等规定进行作业。
3.1.3坚持以规定为标准，以事实为依据，以纠偏、教育为目的，实事求是，不徇私舞弊、不
偏不袒、公正无私。
3.1.4对稽核工作中发现的问题有督导改进和奖罚建议权。
3.1.5有权召集各部门和岗位人员参加调查座谈会。
3.2稽核办主任权责
3.2.1接收总经理分派的稽核任务。
3.2.2分解稽核任务，并提出专项稽核建议。
3.2.3主持稽核办日常工作，包括组织稽核案例分析会、稽核专项会议。
3.2.4为稽核专员和公司各岗位人员进行稽核工作提供建议、指导。
3.2.5汇总每个稽核周期工作，撰写稽核报告向总经理汇报。
3.3稽核专员权责
3.3.1熟知公司各项规定、标准，熟练掌握奖罚尺度，准确督促部门和岗位工作改善。
3.3.2按时按质完成《稽核任务书》、总经理下达指令及专项稽核任务。
3.3.4按时完成《稽核检查表》、《整改通知书》、《稽核奖罚汇总表》、《专项稽核报告》的填制
和上交。
3.3.5向稽核办主任反馈稽核过程发现的规定、标准不完善之处，并提出改善建议。
3.4公司各部门权责
3.4.1向稽核人员提供相关工作计划、表单、证据、数据、记录。
3.4.2负责提供管理变革项目任务已完成的书面证明材料。
3.4.3对各种规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位说明书等规定的缺陷提出修改
和完善建议。
3.4.4对稽核工作有异议以书面形式向总经理提出申诉，由总经理在管理例会上回复并形成决
议。
4.0稽核办组织架构
4.1 稽核办直属总经理，对总经理负责。
4.2 建立以稽核办主任、稽核专员为成员的稽核办公室。
4.3组织架构
4.4稽核办人事任免决定
稽核办成员人事任免由公司总经理决定。
5.0稽核内容
5.1工作职责
5.2作业流程
5.3程序文件
5.4管理办法
5.5操作指引
5.6规章制度执行
5.7 现场6S活动
5.8考勤、纪律
5.9绩效管理
5.10安全生产
5.11会议决议执行
5.12《内部联络单》执行
5.13工作计划、总结
5.14总经理临时指定任务
6.0稽核作业程序
6.1稽核检查
6.1.1稽核专员根据《稽核任务书》有计划进行稽核检查工作。
6.1.2 稽核专员要求被稽核部门提供调查所需证据。
6.1.3 稽核专员将稽核事实填写在《稽核检查表》上，稽核内容栏应包括事实描述、证据记录
等，处理结果栏应包括处罚、奖励、责令限期整改等内容。
《稽核检查表》必须由被稽核人签名确认，如责任人拒绝签字，由其直接上司确认签字。
6.1.4处理结果中有整改要求的，由稽核专员填制《整改通知书》，交部门责任人在“接收整
改部门责任人”栏签名确认，被整改部门责任人根据稽核专员的要求填写原因分析和整
改措施并签名确认后留一联给被整改部门责任人实施整改。
6.1.5稽核专员在整改期限到后，应再次进行稽核，并将整改结果检查情况填报在《整改通知书》中整改稽核栏上。
6.1.6稽核中检查出违纪情况，稽核专员开《稽核处罚单》，由当事人签字确认，当事人拒绝签字的由其上司确认后签字并对拒绝签字的当事人双加倍处罚。
7.0申诉程序
7.1被稽核处罚人员认为处罚错误，应书面提报总经理，由总经理裁决处理。
7.2对没有或缺乏处理依据的问题由稽核专员报稽核办主任确认后开出《整改通知书》，由责任部门限期整改。
在规定期限未完成整改者对部门负责人进行处罚。
8.0各部门申请督导程序
8.1各部门负责人有检查下属工作的责任，不得将本人职责内的工作提交稽核办。