财务共享中心流程-F.2 应收账款管理流程 V1

综合科 档案管理员
后续流程
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.3 现金收款确认
① 业务单据
付款明细 表 F.2.3.3.1 整理并核对收付 款信息
业务单据
付款明细
表
NC
F.2.3.3.2
收款方其他应收 账款制单
业务单据
付款明细
表
NC
F.2.3.3.3
付款方其他应付 账款制单
NC F.2.3.3.4
收款结算 单
记账凭证 银行回执
单 F.2.2.4.7
单据分类归档
收款结算 单
记账凭证
银行回执
单
F.2.2.4.8
单据按月存档
F.2.2.5 应收清账管理
F.2.2.5 应收清账管理
前序流程
应收核算科
收款清账会计
后续流程
F.2.2.1 应收账款确认
F.2.2.2 预收账款确认
F.2.2.3 其他应收款确
F.6.3.4 现金付款确认
F.6.3.5 票据收款确认
F.6.3.6 票据付款确认
F.6.3.7 支票收款确认
F.6.3.8 支票收款确认
F.2.3.2 关联交易预收预付账款确认
前序流程
应收核算科 内部往来会计
应收核算科 科长
应收核算科 内部往来会计
综合科 档案管理员
后续流程
F.6.3.1 银行收款确认
变更
F.2.1.3 客户主数据
冻结
F.2.1.2 客户主数据变更
前序流程
业务部门 业务人员
应收核算科 应收会计
综合科 系统维护员
综合科 税务专员
综合科 档案管理员
后续流程
F.2.1.1 客户主数据新
增
开始
业务部门提 出变更申请
客户三证 复印件 客户维护
申请表
客户三证 复印件 客商维护
申请表
F.2.1.2.1
冻结客户主数据
NC F.1.1.3.3
客户数据复核
综合科 税务专员
综合科 档案管理员
后续流程
通过？
客商维护
金税
申请表 F.2.1.3.4
是 删除客户主数据
客商维护 申请表 F.2.1.3.5
单据存档
F.2.1.2 客户主数据变
更
F.2.2.1 应收账款确认
前序流程
业务部门 业务人员
开始
F.1.3.1 出库管理
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.3 现金收款确认
F.2.2.4 收款管理
前序流程
应收核算科 收款清账会计
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.3 现金收款确认
F.6.3.5 票据收款确认
F.6.3.7 支票收款确认
收款结算
单
F.2.2.4.1
拿取收款结算单
并核对收款信息
收款结算 单 NC F.2.2.4.2
审核客户信息
否
信息准确？
客商维护
NC
申请表 F.2.1.2.2
是
创建新的客户主
数据
NC F.2.1.2.4
客户余额转出
F.2.1.2.3
通知应收会计新 客户编码
NC F.2.1.2.5
冻结旧的客户主 数据
客商维护
金税
申请表 F.2.1.2.6
更改客户主数据
客户三证 复印件 客商维护
申请表
F.2.1.2.7
单据按月存档
F.2.2.5 应收清账管理
F.3.2.3 其他应付款确
认
F.2.2.3 其他应收款确认
前序流程
应收核算科 应收会计
F.6.3.2 银行付款确认
F.6.3.4 现金付款确认
F.5.3.1 固定资产盘盈
盘亏处理
① 盘点报告
付款明细 表 付款申请 单据 ② F.2.2.3.1
整理并核对付款 信息
增值税发
NC
票
F.2.2.1.10
③ F.2.2.1.9 登记开票信息至 运输业务台账
运输业务 台账
NC F.2.2.1.11
记账凭证
销售清单
发票开具
通知单
增值税发
NC
票
F.2.2.1.13
应收账款 制单
记账凭证
打印记账凭证 记账凭证
审核记账凭证
销售清单
发票开具 通知单 增值税发 票 F.2.2.1.12
打印记账凭证 记账凭证
业务单据
付款明细
表
NC
记账凭证 F.2.3.3.5
装订单据并
提交审核
否
① 此处业务单据包含了业务单据，垫付相关单据。
业务单据
付款明细
表
记账凭证
NC
F.2.3.3.6
审核记账凭证
通过？
NC F.2.3.3.7 是 记账确认
业务单据 付款明细 表 记账凭证 F.2.3.3.8
单据分类归档
F.6.3.3 现金收款确认
F.6.3.5 票据收款确认
F.6.3.7 支票收款确认
付款明细 表
付款申请 单 合同
收款结算
单
F.2.3.2.1
整理并核对收款 信息
收款结算
单
NC F.2.3.2.2
收款方预收账款 制单
付款申请
单
NC F.2.3.2.3
付款方预付账款 制单
付款明细
表 付款申请
单 收款结算
应收核算科 应收会计
应收核算科 科长
综合科 税务专员
F.2.2.1.2 登记应收台账
运输业务 台账
合同 销售清单
发票开具 通知单 F.2.2.1.5
根据合同审核开 票申请信息
通过？
发票开具
通知单
金税 F.2.2.1.6
是 开具发票 增值税发 票
发票清单
增值税发 票 F.2.2.1.8
②
复印发票并与发 票清单装订留档
付款申请
单据
付款明细
表
NC
F.2.2.3.2
其他应收账款制 单
NC F.2.2.3.3
打印记账凭证 记账凭证
应收核算科 科长
应收核算科 应收会计
综合科 档案管理员
后续流程
记账凭证 付款申请 单据 付款明细 表 NC F.2.2.3.4 装订单据并 提交审核 记账凭证 付款申请 单据 付款明细 表
否
① 此处盘点报告是固定资产盘亏处理的赔偿款对应的挂账依据 ② 此处付款申请单据包含保证金，备用金，个人借款等有关的 付款申请单.
F.2.2.5.4
核对余额并进行 催款
F.1.4.1 月结
F.2.3.1关联交易应收应付账款确认
前序流程
业务部门 业务人员
开始
F.5.2.3 资本性支出
F.1.3.1 库存出库
提交出具发 票申请和销
售清单 销售清单 ①
发票开具 通知单
应收核算科 内部往来会计
合同 销售清单
发票开具 通知单 F.2.3.1.1
F.2.1.1 客户主数据新增
前序流程
业务部门 业务人员
综合科 系统维护员
开始
NC 业务部门提
出申请 客户三证 复印件 客商维护 申请表
客户三证
复印件
客商维护
申请表
NC
F.2.1.1.1
根据三证信息查
看系统中是否已
经存在
存在？
否
客商维护
申请表
NC
F.2.1.1.2
创建客户主数据
综合科 税务专员
综合科 档案管理员
F.2.3.1.10
单据分类归档
应收核算科 内部往来会计
综合科 档案管理员
后续流程
NC F.2.3.1.9 记账确认
增值税发 票
记账凭证 销售清单 发票开具 通知单 F.2.3.1.11 单据按月存档
F.2.3.5 内部清账管理
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.2 银行付款确认
F.6.3.3 现金收款确认
应收账款收款 制单
NC F.2.2.4.3
打印记账凭证 记账凭证
收款结算 单
记账凭证
银行回执
单
NC F.2.2.4.4
整理单据并 提交审核
否
应收核算科 科长
应收核算科 收款清账会计
综合科 档案管理员
后续流程
收款结算 单
记账凭证 银行回执
NC 单 F.2.2.4.5
审核记账凭证
通过？
NC F.2.2.4.6 是 记账确认
记账凭证
付款申请
单据
付款明细
表
NC F.2.2.3.5
审核记账凭证
通过？
NC F.2.2.3.6 是 记账确认
记账凭证 付款申请 单据 付款明细 表 F.2.2.3.7
单据分类归档
记账凭证
付款申请 单据 付款明细 表
F.2.2.3.8
单据按月存档
F.2.2.5 应收清账管理
F.2.4.1 账龄分析
F.4.3.2 其他事务报销
F.2.2.5 应收清账管理
F.2.4.1 账龄分析
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.3 现金收款确认
F.6.3.5 票据收款确认
F.6.3.7 支票收款确认
F.4.2.3 其他成本核算
F.2.2.2 预收账款确认
前序流程
应收核算科 应收会计
应收核算科 科长
应收核算科 应收会计
综合科 档案管理员
发票开具
NC
通知单 F.2.3.1.8
付款方应付账款 制单
增值税发 票
记账凭证
打印记账凭证 记账凭证
审核记账凭证
销售清单
发票开具 通知单 F.2.3.1.7
整理装订单据并
通过？
是
提交审核
否
① 销售清单包含了出库单，其他业务 对应的明细单据等用来作为开票挂账 依据的单据。
增值税发 票
记账凭证
销售清单
发票开具 通知单
单据存档
F.2.1.3 客户主数据冻
结
F.2.1.3 客户主数据冻结
前序流程
应收核算科 应收会计
综合科 系统维护员
F.2.1.1 客户主数据
新增
F.2.1.2 客户主数据
变更
开始
检查到客户 需要冻结
F.2.1.3.1
与业务人员确认 后提交申请 客商维护 申请表
否
客商维护 申请表 F.2.1.3.2 NC
根据合同审核开 票申请信息
通过？
否
应收核算科 科长
综合科 税务专员
发票开具
通知单
金税 F.2.3.1.2
是 开具发票 增值税发 票
增值税发 票 F.2.3.1.3
增值税发
NC
票
F.2.3.1.4
发票记账联签字
收款方应收账款 制单
增值税发
票 记账凭证
销售清单
增值税发
NC
票
F.2.3.1.5
NC F.2.3.1.6
后续流程
是
F.2.1.1.3
转交资料至税务 专员 客户三证 复印件 客商维护 申请表
客户三证
复印件
客商维护
申请表
金税 F.2.1.1.4
根据三证信息查
看系统中是否已
经存在
存在？
是 否
客商维护
金税
申请表 F.2.1.1.5
创建客户主数据
客户三证
复印件 客商维护
申请表
F.2.1.1.6
是 单据存档
F.2.1.2 客户主数据
认
F.2.2.4 收款管理
F.2.2.5.1 NC
导出应收账款明
细表
应收账款明 细表
其他应收账 款明细表
应收账款明 细表
其他应收账 款明细表
F.2.2.5.2
根据合同判断应 收账款逾期信息
F.2.2.5.3
分发应收账款明 细表给业务 应收账款明 细表 其他应收账 款明细表
应收账款明 细表
其他应收账 款明细表
整理装订单据并
通过？
是
提交审核
否 ② 、③ 步骤只用于运输业务
记账凭证 销售清单 发票开具 通知单 增值税发 票 F.2.2.1.15
单据分类归档
应收核算科 应收会计
综合科 档案管理员
后续流程
NC F.2.2.1.14
记账确认
记账凭证 销售清单 发票开具 通知单 增值税发 票 F.2.2.1.16
单据按月存档
单①
NC F.2.2.2.4
装订单据并 提交审核
否
①对于现金收款业务，此处不需要银行 回执单。
收款结算 单
记账凭证
银行回执
NC
单
F.2.2.2.5
审核记账凭证
通过？
NC F.2.2.2.6 是 记账确认
收款结算 单
记账凭证 银行回执
单
F.2.2.2.7
单据分类归档
收款结算 单
记账凭证 银行回执
单
F.2.2.2.8
单
NC F.2.3.2.4
打印记账凭证 记账凭证
记账凭证 银行回执
单 ① F.2.3.2.5 NC
装订单据并 提交审核
否
付款明细 表
付款申请 单
收款结算 单
记账凭证
银行回执
单
NC F.2.3.2.6
审核记账凭证
通过？
是
付款明细 表
付款申请 单
收款结算
单
记账凭证
银行回执
单
F.2.3.2.8
单据分类归档
F.1.3.3 库存盘盈盘亏
处理
业务部门提 交磅单
F.2.2.1.3 出具销售挂账明
细清单 销售清单
F.2.2.1.4 提交出具发票申
请和销售清单 销售清单 ① 发票开具 通知单
成本费用核算科 统计员
磅单
TMS F.2.2.1.1
接收磅单并录入 磅单信息
否
增值税发
票
F.2.2.1.7
发票记账联签字
① 销售清单包含了磅单、运输发票清 单、出库单，其他业务对应的明细单 据等用来作为开票挂账依据的单据。
①对于现金支付的业务，此处不需要银 行回执单。
NC F.2.3.2.7 记账确认
付款明细 表
付款申请 单
收款结算 单
记账凭证 银行回执
单
F.2.2.2.9
单据按月存档
F.2.3.5 内部清账管理
F.2.3.3 关联交易其他应收应付款确认
前序流程
应收核算科 内部往来会计
应收核算科 科长
应收核算科 内部往来会计
F.6.3.3 现金收款确认
F.6.3.4 现金付款确认
F.6.3.5 票据收款确认
F.6.3.6 票据付款确认
F.6.3.7 支票收款确认
F.6.3.8 支票收款确认
销售明细
单
合同
后续流程
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.3 现金收款确认Βιβλιοθήκη Baidu
F.6.3.5 票据收款确认
F.6.3.7 支票收款确认
合同
收款结算
单
F.2.2.2.1
整理并核对收款 信息
收款结算
单
NC F.2.2.2.2
预收账款收款 制单
NC F.2.2.2.3
打印记账凭证 记账凭证
收款结算 单
记账凭证 银行回执
业务单据
付款明细 表 记账凭证
F.2.3.3.9
单据按月存档
F.2.3.5 内部清账管理
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.2 银行付款确认
F.6.3.3 现金收款确认
F.6.3.4 现金付款确认
F.2.3.4 内部结算管理
前序流程
应收核算科 内部往来会计
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.2 银行付款确认