出口买方信贷融资成本计算

出口买方信贷融资成本计算一、融资形式1）以下计算采用工商银行买方信贷相关费率。2）假定贷款金额为1.2亿美元，提款期为3年，每年年中和年末等额提款。提款期不还利息。3)假定还款期为12年，每年年终还款，以下分等额还本付息和等额还本利息照付两种方式计算。二、贷款利率和费用1）利息贷款利率分固定利率和浮动利率两种。浮动利率以伦敦银行同业拆放利率为基础浮动计息。以下计算利率采用固定年利率4%。 2）费用借款方使用买方信贷，除了应支付贷款利息外，还要支付相关费用。工商银行买方信贷主要费用项目和计算公式如下：1、管理费计算公式为：管理费＝贷款额×管理费率（1%-1.5%）以下计算管理费费率取1.5%。2、承诺费计算公式为：每年承诺费：每年贷款未用金额×承诺费率每年贷款未用金额=年贷款额--借款单位实际使用数额

以下计算中暂不列入承诺费。3、出口信贷保险费出口信贷保险费=（贷款额+利息）×保

险费率以下计算采用的保险费率为尼日利亚国别费率7.01% 三、计算情况1）利息(一) 提款情况及还款期以前利息情况提款提款金额利息提款年份提取日期序号（万美元）（万美元） 1 2000 0 6月30日第一年 2 2000 40 12月31日 3 2000 120.8 6月30日第二年 4 2000 244.016 12月31日 5 2000 412.11232 6月30日第三年 6 2000 628.4508864 12月31日合计 12000 1445.37921 (二) 还款情况 1、等额还本付息还款序号本金（万美元）利息（万美元） 1 894.8191988 537.8151683 2 930.6119667 502.0224003 3 967.8364454 464.7979216 4 1006.549903 426.0844638 5 1046.811899 385.8224677 6 1088.684375 343.9499917 7 1132.23175 300.4026167 8 1177.52102 255.1133467 9 1224.621861 208.0125059 10 1273.606736 159.0276314 11 1324.551005 108.083362 12 1377.533045 55.10132181 合计13445.37921 3746.233198

2、等额还本利息照付方式还款序号本金利息 1 1120.448267 537.8151683 2 1120.448267 492.9972376 3 1120.448267 448.1793069 4

1120.448267 403.3613762 5 1120.448267 358.5434455 6 1120.448267 313.7255148 7 1120.448267 268.9075841 8 1120.448267 224.0896534 9 1120.448267 179.2717228 10 1120.448267 134.4537921 11 1120.448267 89.63586138 12 1120.448267 44.81793069 合计13445.37921 3495.798594 2）费用 (一) 管理费管理费＝贷款额×管理费率=12000×1.5%=180万美元(二) 出口信贷保险费1、等额还本付息出口信贷保险费=（贷款额+利息）×保险费率= 万美元（12000+1445.37921+3746.233198）×7.01%=1220.6044812、等额还本利息照付方式出口信贷保险费=（贷款额+利息）×保险费率= （12000+1445.37921+3495.798594）×7.01%=1202.823624万美元四、总结

在暂不计算承诺费情况下，贷款1.2亿美元，贷款成本如下：1）等额还本付息方式贷款成本=利息+管理费+出口信贷保险费= （1445.37921+3746.233198）+180+1220.604481=6592.216889万美元贷款成本为贷款额的54.94%。出口信贷保险费为贷款额的10.17%。2）等额还本利息照付方式贷款

成本=利息+管理费+出口信贷保险费= （1445.37921+3495.798594）+180+1202.823624=6324.001428万美元贷款成本为贷款额的52.70%。出口信贷保险费为贷款额的10.02%.