大集体企业内控风险及应对措施库(经营部)

应招标项目未招标
8.2.1.4其他按照国家有关规定必须招标的。
8.2.2未达到公司招标规模的项目，可采用招
标或非招标方式进行采购。
6.2.3 企业应当建立采购物资定价机制，采取
协议采购、招标采购、谈判采购、询比价采购
等多种方式合理确定采购价格，最大限度地减
小市场变化对企业采购价格的影响。 大宗采购等应当采用招投标方式确定采购价
应公开采购的无公开采购
、公正、平等竞争的原则，发布招标公告，提
供载有招标工程的主要技术要求、主要合同条
款、评标的标准和方法，以及开标、评标、定
标的程序等内容的招标文件。
工程招标
9.2 项目招标暗 箱操作，存在商 业贿赂，可能导 致中标人实质上 难以承担工程项 目、中标价格失
企业可以根据项目特点决定是否编制标底。需 要编制标底的，标底编制过程和标底应当严格 保密。在确定中标人前，企业不得与投标人就 投9.标2.价2 格企、业投应标当方依案法等组实织质工性程内招容标进的行开谈标判、。评 标9.和2.定3 标企，业并应接当受依有法关组部建门评的标监委督员。会。评标委
遭受欺诈。 （经营部）
6.2.2 企业应当根据市场情况和采购计划合理 选择采购方式。大宗采购应当采用招标方式， 合理确定招投标的范围、标准、实施程序和评 标规则；一般物资或劳务等的采购可以采用询 价或定向采购的方式并签订合同协议；小额零 星物资或劳务等的采购可以采用直接购买等方 式。
8.2.1.1工程类单项或框架合同估算金额在 200万元（含）以上的，工程类中属于分包项 目的，如工程分包管理相关制度另有规定 的，按工程分包分包管理相关制度执行； 8.2.1.2物资类单项或框架合同估算金额在 100万元（含）以上的； 8.2.1.3服务类单项或框架合同估算金额在50 万元（含）以上的；
设计、施工、设备采购一并发包给一个项目总
承包单位，也可以将其中的一项或者多项发包
给一个工程总承包单位，但不得违背工程施工
组织设计和招标设计计划，将应由一个承包单
位完成的工程肢解为若干部分发包给几个承包 单位。 企业应当依照国家招投标法的规定，遵循公开
《XXX公司工程分包管理办法(2020版）》XXX 公司【2020】7号，严格按采购流程开展采购
短缺或积压，可
能导致企业生产 6.1.2 企业应当建立采购申请制度，依据购买
停滞或资源浪费 物资或接受劳务的类型，确定归口管理部门，
。பைடு நூலகம்
授予相应的请购权，明确相关部门或人员的职
（经营部） 责权限及相应的请购和审批程序。
企业可以根据实际需要设置专门的请购部门，
对需求部门提出的采购需求进行审核，并进行 归类汇总，统筹安排企业的采购计划。 具有请购权的部门对于预算内采购项目，应当
证，实行集体决策和审批。
民币小于1000万元人民币。
6.1 采购计划安 企业除小额零星物资或服务外，不得安排同一 5.2.3三级项目：预测金额大于等于5万元人
排不合理，市场 机构办理采购业务全过程。
民币小于10万元人民币。
变化趋势预测不
5.2.4四级项目（零星采购）：预测金额小于
准确，造成库存
5万元人民币，且不易形成批量的项目采购。
1、参考网省公司定价标准、指导价、定额、 预算；2、市场调研价
限价超出预算价或定额价
格，其他商品或劳务的采购，应当根据市场行
情制定最高采购限价，并对最高采购限价适时
调整。
影响程度 （0～5）
2
1 2
2 2
风险等级
发生可能性 （0～5）
综合得分
2
4
2
2
1
2
2
4
2
4
填表日期：
风险等级
应对措施
计划完成时限 责任部门及责任人
采购或分散采购，以提高采购业务效率，降低 物采购预测金额大小，划分为四级：
采购成本，堵塞管理漏洞。企业应当对办理采 5.2.1一级项目：预测金额大于等于1000万元
购业务的人员定期进行岗位轮换。重要和技术 人民币。
1、一、二级项目没集中采购；2、
性较强的采购业务，应当组织相关专家进行论 5.2.2二级项目：预测金额大于等于10万元人 应招标项目未招标
持续开展
经营部（xxx）
填写单位：
序号 领域
企业内控风险及应对措施库(风险部分）
联系人姓名：
关键词
风险隐患
风险防范措施
内控制度制定情况及现有管控举措
风险评估及风险描述
9.2.1 企业的工程项目一般应当采用公开招标
的方式，择优选择具有相应资质的承包单位和
监理单位。
在选择承包单位时，企业可以将工程的勘察、
填写单位：
序号 领域
6 采购业务
关键词 购买
购买
企业内控风险及应对措施库(风险部分）
联系人姓名：
风险隐患
风险防范措施
内控制度制定情况及现有管控举措
风险评估及风险描述
XXX公司采购管理办法（2020年修编版）XXX
公司【2020】4号；经营部是公司采购职能的
归口管理部门，是公司集中采购物资的承办
6.1.1 企业的采购业务应当集中，避免多头 部门，采购根据采购类别及单项或批次标的
公司财务制度中，所有采购必须申请，工程 物资也要报批，同时采购方案经过屋屋审批
超出预算外采购未履行预算调整
严格按照预算执行进度办理请购手续，并根据
市场变化提出合理采购申请。对于超预算和预
算外采购项目，应先履行预算调整程序，由具
备相应审批权限的部门或人员审批后，再行办
理请购手续。
6.2.1 企业应当建立科学的供应商评估和准入
制度，确定合格供应商清单，与选定的供应商
签订质量保证协议，建立供应商管理信息系
统，对供应商提供物资或劳务的质量、价格、 交货及时性、供货条件及其资信、经营状况等 进行实时管理和综合评价，根据评价结果对供
《XXX公司合作商准入和考核管理实施细则》 XXX公司【2018】8号
提供不合格产品
应商进行合理选择和调整。
企业可委托具有相应资质的中介机构对供应商
进行资信调查。
XXX公司采购管理办法（2020年修编版）XXX
公司【2020】4号，8.2.1公司系统范围内的
6.2 供应商选择
各类采购项目，达到下列规模的，应当进行
不当，采购方式
招标：
不合理，招投标 或定价机制不科 学，授权审批不 规范，可能导致 采购物资质次价 高，出现舞弊或
一般风险
1、制度宣贯到各业公
司，定期进行检查各业务 公司采购情况；2、采购
持续开展
形式确定方案屋屋把关
经营部（xxx）
轻微风险 设最高限价采购
持续开展
经营部（xxx）
轻微风险 加强质量验收
持续开展
各业务公司
一般风险
严格按制度文件选定采购 方式，采购方案签批把关
持续开展
经营部（xxx）
一般风险
不超出网省公司定价标准 、指导价、定额、预算