金蝶K3 WISE V12.3集团财务管理解决方案

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P17
合并报表——汇总报表
主要功能
提供调整分录功能，实现对各
子公司个别报表数据的调整。 提供外币折算处理。 提供汇总报表的设置和自动生 成。
客户价值
帮助集团把下属公司不同币别上
报报表折算为集团统一币别的报 表，从而参与编制集团汇总报表、 合并报表。 报表调整有利于集团从会计政策 规范上统一所有上报数据。 有利于集团母公司财务人员按照 统一规范标准，快速收集、汇总 集团报表。
客户价值
提供统一的报表模版，保障下
属企业编制和上报报表的质量和 准确性。灵活、便捷的远程应用 方式，方便集团及下属机构快速 接受、编制、上报报表。 报表检查可以提升集团上报报 表数据的完整性、准确性及可靠 性，避免发生数据错漏的问题 。
股权关系设置有助于集团理清 集团内部各子机构之间的股权 关系。有利于集团按照股权关 系进行集团报表合并处理工作 设置报表项目间的勾稽关系（比较公式）， 来核对项目数据、检查报表的正确性，它 可以用于表间审核，也可以用于项目差异 集团下属机构通过各种途径，利用远 审核，可以审核所有的组织机构的报表。 程客户端接受报表模版、编制 /上报报 表。
调剂
资金 集中 管理
监控
不能迅速掌握集团整体 资金的存量、流量、流向
信息
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P12
目 录


集团财务管理介绍 集团财务管理的困惑 金蝶K/3 WISE集团财务管理解决方案 金蝶K/3 WISE集团财务管理的特点 金蝶K/3 WISE集团财务管理成功客户 介绍
内部债权债务 的影响
内部交易的 影响
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其他内部 影响
P5
集团财务管理介绍
合并报表的特点：
合并报表反映的是母公司和子公司所组成的企业集团 整体的财务状况和经营成果，反映的对象是由若干个 法人组成的经济意义上的会计主体 合并报表由企业集团中对其他企业有控制权的控股公 司或母公司编制 合并报表以控股公司或子公司的个别会计报表为基础 编制 合并报表编制有其独特的方法：在对个别报表数据进 行加总的基础上，通过编制抵销分录将企业集团内部 的经济业务对个别会计报表的影响予以抵销，然后合 并会计报表各项目的数额编制。

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P8
目 录


集团财务管理介绍 集团财务管理的困惑 金蝶K/3 WISE集团财务管理解决方案 金蝶K/3 WISE集团财务管理的特点 金蝶K/3 WISE集团财务管理成功客户 介绍
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资金管理
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P15
集团合并报表管理业务解决方案框图
完整全面的集团合并报表 管理体系
支持跨地域分布以及网络环境复
杂的情况下在线编制报表，通过 网络传递数据与离线编制报表， 通过文件传递数据，实现集团报 表的数据采集。 提供合并方案设置、股权关系设 置，集团内部关联业务的调整和 自动抵销，报表信息的披露，完 成集团汇总报表、抵销分录、工 作底稿与合并报表的编制。 为提高集团报表的准确性与制作 效率，提供了实用的动态统计表、 自动快报、多种报前检查功能。 同时提供了外币报表折算的会计 方法，满足集团企业跨国运营的 需要。
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P13
集团财务管理解决方案适用场景和典型模块配置
方案应用场景 典型模块配置
有数据合并需求的集团性企 业，特别是组织分散、跨行业、 跨地域的集团性企业；
合并报表（+报表等）
有资金集中监管需求的集团 企业内部结算中心或财务公司；
结算中心（+网上银行等）
P9
集团企业的现状
地域分布广泛
组织分散 多行业
多投资主体 多会计制度
内部交易复杂
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P10
集团报表合并的困惑
完整全面的集团合并报表 管理体系
随着集团企业规模壮大，受地
无法及时获取集团决 策数据，无法及时对 下属机构进行管理和 考核
域影响下属公司上报报告不统一、 不及时，难以提供准确上报数据。 集团母公司日常合并工作量大， 难以及时、准确的对集团企业信 息进行披露，不能进行有效的集 团业绩考核和财务决策。 需要建立统一的集团财务报告 体系 满足集团对外披露和对内管 理的不同要求。 支持集团决策。
客户价值
实现集团内各子公司间的内部
交易，以及在内部交易中产生的 未实现利润予以抵销合并处理， 从而真实的反映整个集团的财务 状况和经营情况。 帮助集团企业有效的减少合并 报表工作量和保证合并报表数据 的正确性。
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P19
合并报表——合并报表
主要功能
下属机构受地域影响， 采用的是不同会计制 度的报表，上报数据 格式不统一
机构一 机构一
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P11
集团资金管理的困惑
集团资金管理防范资金风险
集团往往无法及时监控子公司的
现状
子公司的筹 资、投资决策 不规范
子公司的资金紧张 和资金冗余现象并存 子公司之间交易时 资金体外循环，财务 费用大 不能有效监控子 公司支付资金的合 理性
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P16
合并报表——个别报表
主要功能
提供股权关系、勾稽关系的设
置。 提供集团统一编制和下发个别 报表模板。既提供远程在线编制、 网络传递报表数据，也可以离线 编制、文件式传递报表数据。 提供集团母公司接受上报的个 别报表，提供多种报表自动检查。
集团内部投资权益关系复 杂，集团财务人员汇总及 抵销合并的工作量较大， 出具合并报表时间过长， 无法及时披露财务信息
集团老总
总部财务人员 一
集团总部无法对下属 机构统一、规范的管 理 ，无法及时、准确、 快速获得机构的报告 信息
下属机构地域分散， 信息不同步，数据难 以及时、准确的上报 给集团总部
机构一
团内权益和往来业务等数据）的 自动核对与自动抵销处理 提供集团内部抵销持股比例的 调整设置 提供自动生成(多币别)工作底 稿。 抵消处理后，自动生成工作底稿。 它罗列显示了集团及下属公司各 自的上报数据，并自动计算了各 自动生成 可满足新会计准 系统提供了对内部关联交易与内部权益投 项目的合并数和罗列显示集团内 则要求的权益法调整抵销 资的自动抵销功能，帮助用户收集内部关 部抵消调整数。 分录。 联业务数据，并进行自动对账，在经过对 可自定义参与抵销的持股比例，该 账核对后，自动产生抵销分录 。 持股比例可等于实际持股比例，也 可不等于实际持股比例。
挑战
筹资 投资
存在重大 的财务风险 集团整体资金 利用效率差 资金闲散，不 能发挥整体效应 可能发生违 规付款行为 家底不清、资 金管理薄弱
资金运营，从而无法控制实际资 金运作，导致集团资金的整体效 应不能发挥，甚至带来财务风险 隐患。 需要系统支持集团对子公司的资 金集中管理，帮助集团及时监控 下属企业资金业务，并合理调剂， 以控制风险，提高集团资金利用 效益 。
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流向、存量；监督和控制资金的使用量；集团统一进 行投资活动，规避风险，极大提高集团资金的使用效 率。
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P7
集团财务管理介绍
结算中心的定义：
将银行机制引入企业内部，对企业资金进行调 度，诣在提高企业集团资金效率和管理水平而 采取的一种集财务管理、金融管理和企业管理 三位一体的一种现代企业管理方式。 是对资金进行集中核算的内部单位。 是对资金进行结算和核算处理的管理机构。
企业集团是以一个企业为核 心，以一个或几个企业为龙 头，通过资本控股关系形成 的法人经济联合体。
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集团财务管理介绍
如何进行报表合并？
内部投资的 影响
集团公司
收购 兼并 集团企业内所有的子公司报表汇总后 剔除内部事项的影响,便得到集团企业 子公司 - 0001 子公司 - 0002 的合并报表
提供多合并方案的管理。 提供的合并模式按合并层次分
为逐层合并法和统一合并法。 提供自动生成合并报表。
客户价值
有利于集团财务人员快速编制
多合并方案是在不增加下属机构报送报表 工作量前提下。为集团编辑/生成不同管理 需要的管理报表。 根据集团的不同合并方案， 提供的合并模式有：逐层合并和统一合并。 生成不同的合并报表。
洞悉战略执行,管理集团绩效
——K/3 WISE 集团财务管理解决方案
产品市场部
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P1
K/3WISE创新管理平台解决方案体系
K/3WISE财务管理解决方案 K/3WISE成本管理解决方案 K/3WISE供应链电子商务整体解决方案 K/3WISE基础供应链解决方案 K/3WISE供应商协同平台解决方案 K/3WISE经销商协同平台解决方案 K/3WISE制造业CRM解决方案
K/3WISE集团财务管理解决方案
K/3WISE资产管理解决方案 K/3WISE全面预算解决方案 财务管理解决方案
K/3WISE基础CRM解决方案
K/3WISE营销服务协同解决方案
K/3WISE基础人力资源管理解决方案
K/3WISE制造业人力资源管理解决方案 K/3WISE战略人力资源管理解决方案 人力资源管理解决方案
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P3
集团财务管理介绍
报表合并？资金集中管控?
集团公司 如何向投资者等信息需求者报告整个集 收购 团的财务状况、经营成果及现金流量情 兼并 况?如何规避集团资金的体外循环,提供 集团资金的整体使用效率 ? 子公司 - 0001 子公司 - 0002
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P14
集团财务管理解决方案主要业务功能
合并报表管理
提供集团报表的数据采集、股权关系设置、报表审核调整、合并与分析等 功能，搭建集团企业的财务与管理报告平台，实现集团内各级公司管理信 息的快速收集；提供对集团内部交易事项的调整和自动抵销，完成集团合 并报表、汇总报表的编制，保证集团企业报告及时、真实和准确的反映集 团整体运营状况，以便准确衡量各公司的业绩和绩效 。 提供资金计划、资金结算、投资、融资、利息计算、集团票据管理、资金 分析等功能，通过集中管理集团下属企业的资金，将企业的自有资金和信 贷资金统筹运作，帮助企业集团控制资金流向，调剂资金余缺，减少资金 占用。
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系统提供按单一汇率法对个别报表 进行外币折算 。 汇总报表用于集团对上报报表进行加 提供三种折算方式：期末汇率、平 总后，生成集团汇总报表，它是未经 均汇率、历史汇率 过集团内部抵消处理的汇总报表。
P18
合并报表——工作底稿
主要功能
提供集团内部关联业务（如集
PLM解决方案
（PLM product lifecycle management 产品全生命周期管理）
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制造解决方案
制造解决方案
P2
目 录


集团财务管理介绍 集团财务管理的困惑 金蝶K/3 WISE集团财务管理解决方案 金蝶K/3 WISE集团财务管理的特点 金蝶K/3 WISE集团财务管理成功客户 介绍
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集团财务管理介绍
如何进行集团资金集中管控？
集团内部银行：集团下属单位可以通过集团
财务部的转账科目进行往来转账处理。但集团无法控 制和监督资金的流向、流量；各单位投资不能受到控 制；资金冗余和资金紧张的状况时常并存；
集团内部结算中心：能够掌握资金的流量、