资金占用成本计算表模板
会计经验：资金占用成本应该如何计算计算资金占用成本的目的是什么
资金占用成本应该如何计算计算资金占用成本的目的是什么企业流动资产的资金占用情况直接影响企业的财务状况，资金的良性循环会促进企业的发展，否则会造成企业销售业绩下降、应收账款加大、库存积压等情况，严重影响企业的生产经营。
大部分企业资金短缺的原因是存货资金和应收账款资金的占用，解决资金占用问题成了企业比较关注的问题。
可是资金占用成本应该如何计算呢？如何管控？计算资金占用成本的目的是什么呢？本文是根据视野知行社的小伙伴们的讨论整理的，以应收账款占用成本为例，看看小伙伴们在工作中是怎么计算资金占用成本的。
资金占用成本的计算一、大飞在知行社提出了相关的主题讨论：有个问题，看看各位同学所在的企业是否测算过，即超期客户资金占用成本。
测算过这个数据的同学，你们企业老总是否在意这样的资金占用。
比如部分超期的资金是滚动变化的，每一期每一个月都会有变动，如何短时间内测算大量客户的资金占用成本。
首先要明确测算的逻辑方法是否可靠，是否讲得通的。
比如1－10月，每个月的资金占用可以算一次，但如果某一客户，每个月都在销售，每个月都在回款，但回款金额与销售金额不符，基本五万、八万、十万的汇款，跟销售票据金额不符。
有些小客户前后付的款，还不按票走，这种情况下，怎么测算资金占用成本？一笔款长期没回，但不能多次重复计算占用成本。
如果细算，投入的精力和时间都不允许。
大家是怎么做的呢，或者有没有相关的案例。
虎哥响应道：应收账款考核资金占用情况，资金占用影响考核利润。
但考核方式还有BUG，就是减值损失可以冲回。
按照银行贷款利率算超期占用的方法，没有用过，这种情况应该不少。
目前，都是一刀切，统一按照30天账期，应收超30天的按照贷款利率计息。
超期3个月的要追责了。
超期的3个月计入考核费用，计算3个月利息。
系统做了账龄表，按照回款冲最早一期的应收款来计算。
二、大飞又把设定的问题加深了难度：1月份销售，10月份收回，每个月计算占用成本，怎么处理？追责是另外一回事情，先不提。
成本测算表格案例
万元/年
30
300
9000
总计（1+2+3+4+5+6）
5491000（元）
在这个案例中，表格列出了制造企业的主要成本项目，包括原材料成本、直接人工成本、间接人工成本、租金及物业费、水电费用以及其他费用。通过填写数量、单价和总价等信息，可以计算出每个项目的总成本。最后，将所有项目的总成本相加，得到企业的总成本。
以下是一个简单的成本测算表格案例，以一家制造企业为例：
序号
项目
单位
数量
单价（元）
总价（元）
1
原材料成本
吨
1000
5000
5000000
2
直接人工成本
人/月
50
5000
250000
3
间接人工成本
人/月
20
3000
60000
4
租金及物业费
万元/年
10
100
1000
5
水电费用
万元/年
20
200
4000
6
其他费用（如物流、设备维护等）
企业实际成本明细表模板
企业实际成本明细表模板企业实际成本明细表是一种财务报表，通过列举企业在特定期间内实际发生的各项成本，帮助企业了解和掌握自身的成本结构，为企业决策提供信息依据。
它包含了不同方面的成本，如原材料成本、人力资源成本、生产成本等，以及各项成本的具体细节，如具体支出项目、支出金额以及支出时间等。
以下是企业实际成本明细表的一个模板，可供参考：企业名称：XXXX公司报表名称：实际成本明细表报表期间：XXXX年X月-XXXX年X月序号成本项目具体支出项目支出金额（元）支出时间1原材料成本XXXXX XXXXX2人力资源成本工资和薪金XXXXX XXXXX社会保险费XXXXX XXXXX福利费XXXXX XXXXX培训费XXXXX XXXXX3生产成本生产设备费用XXXXX XXXXX 制造费用XXXXX XXXXX工装夹具费用XXXXX XXXXX质检费用XXXXX XXXXX4市场推广成本广告费用XXXXX XXXXX 促销费用XXXXX XXXXX市场调研费用XXXXX XXXXX5物流成本物流运输费用XXXXX XXXXX 仓储费用XXXXX XXXXX包装费用XXXXX XXXXX6管理费用行政办公费XXXXX XXXXX人力资源管理费XXXXX XXXXX信息管理费用XXXXX XXXXX7税费成本营业税金及附加XXXXX XXXXX所得税费用XXXXX XXXXX其他税费XXXXX XXXXX总计XXXXX以上是一个简单的实际成本明细表模板，其中列举了一些常见的成本项目和支出项目。
在实际使用中，可以根据企业的具体情况进行调整和补充。
企业可以根据该表格收集数据，定期填写并进行汇总，以便于分析和监控成本的变化情况，从而更好地控制成本、提高盈利能力。
一个完整的实际成本明细表需要反映企业各个方面的成本，对不同项目的支出进行详细记录，包括支出金额和支出时间等信息。
通过准确记录和分析各项成本，企业可以清楚地了解到自身的成本结构和成本水平，有助于进行成本控制和管理。
资金占用率模板-定义说明解析
资金占用率模板-范文模板及概述示例1:资金占用率是指企业在运营过程中所占用的资金与总资金的比率，它可以反映企业资金使用的效率和经营风险。
通过合理运用资金占用率模板，企业可以更好地控制资金的使用，提高财务管理的效果。
资金占用率模板是一种工具或表格，用于计算和监控资金占用率。
它通常包含以下几个方面的信息：1. 资金占用情况：资金占用率模板会记录企业在特定时间段内所占用的资金数额，包括运营资金、存货、固定资产等。
这些数据可以从企业的财务报表和其他相关记录中获取。
2. 资金来源：资金占用率模板还需要记录企业的资金来源，包括自有资金、借款、股权融资等。
这些信息有助于企业了解资金的来源和结构，从而更好地专注于合适的资金运作。
3. 资金利用效率：通过分析资金占用率模板，企业可以计算出资金的利用效率，即资金的产生率和回报率。
这有助于企业评估资金运作的效果，并及时做出调整。
4. 资金占用风险：资金占用率模板还可以用于监控资金占用的风险，并提醒企业注意风险的发生。
比如，如果资金占用率过高或过低，可能会导致资金不足或过度占用，从而影响企业的正常运营。
在使用资金占用率模板时，企业需要按照一定的原则和方法进行操作：1. 准确记录资金数据：企业需要对资金情况进行准确记录，包括资金的数额、来源和用途等。
这样可以确保资金占用率模板的准确性和有效性。
2. 定期更新和分析：企业需要定期更新资金占用率模板，并进行系统的数据分析。
这有助于企业及时了解资金情况的变化，并及时采取相应的措施。
3. 设定合理的目标和指标：企业可以根据自身的情况设定合理的目标和指标，比如资金占用率的上限和下限等。
这有助于企业评估自身的经营状况，并进行风险管理。
综上所述，资金占用率模板是企业财务管理的重要工具之一。
通过合理运用资金占用率模板，企业可以更好地控制资金使用，提高财务管理的效果，进而促进企业的可持续发展。
示例2:标题：优化企业资金使用率模板的重要性引言：在企业运营中，资金流动性和利用率是至关重要的因素。
资金成本计算表
年--月--日
缴存资金利率： 资金余额 缴存资金余额 9,548,201.86 9,550,792.86 9,688,556.57 9,688,556.57 9,688,556.57 9,700,512.87 9,756,512.87 9,944,500.87 9,484,756.37 9,484,756.37 9,484,756.37 9,484,756.37 协议资金占用余额 -
-2,488.00 -4,750.00
800,000.00 -20.50 -100.00 -174,085.00
290,000.00
-15.50 -380,044.96 700,000.00 -3,470.00 -27,649.05
300,000.00 61,961.98 -30.00 645,000.00
协议资金占用规模：
资金流入
金额 其中：经营收入
2 3 4 5 8 8 12 12 13 14 15 18 31
648.00 1,943.00
648.00 1,943.00
10,000.00 7,736.71 120,000.00
10,000.00 7,736.71 120,000.00
24 40 40 41 51 54 54 54 54 62 66 67 68 69 72 79 80 84 84 86 89 91
-
722,911.16 520,000.00 -520,020.50
300,000.00 -6,815.36 -12,384.00 58,000.00
40,315.00
-1,550.00
600,000.00
2,250,000.00 132,158.76 6,610.00 1,105.00 58,000.00 58,000.00 -18,335,339.98 -18,335,339.98
资金占用分析表
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
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0.00 0.00
0.00 0.00
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本年合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
成本测算表格模板
3.每个成本项目下都列出了具体的成本内容和金额，可根据实际情况进行调整。
4.最后将各项成本相加，得出总成本。
5.本表格可根据需要进行扩展或修改，以满足不同产品和项目的成本测算需求。
成本测算表格模板
项目
成本
备注
直接材料成本
XXX元
包括原材料、辅助材料等
直接人工成本
XXX元
包括生产人员的工资、福利等
制造费用
XXX元
包括设备折旧、维修费、水电费等
间接费用
XXX元
包括管理费用、销售费用等
总成本
X目的总成本，以便进行成本分析和控制。
工程项目成本汇总表单模板
工程项目成本汇总表单模板一、工程项目成本汇总表单模板嗨，小伙伴们！今天来给大家分享一个工程项目成本汇总表单模板。
这个模板可超级实用呢。
（一）表头部分1. 项目名称这肯定得写清楚呀，不然都不知道是哪个项目的成本汇总了呢。
比如说“XX 小区建设项目”之类的，要具体又准确。
2. 项目编号如果公司有给项目编号的话，就写在这里，方便查询和管理。
3. 汇总日期写上做这个成本汇总的日期，像“20XX年XX月XX日”，这样以后查看的时候也能知道是哪个时间段的成本情况。
（二）成本分类1. 人工成本这里面又可以细分哦。
直接人工各个工种的费用，比如泥瓦工，要写上他们的日薪或者是整个工程里这个工种的总费用。
假设泥瓦工日薪是300元，这个工程用了10个泥瓦工工作15天，那费用就是300×10×15 = 45000元。
临时雇工的费用也放在这里，比如临时请人搬运材料的费用。
间接人工像项目经理、工程师等管理人员的工资。
他们虽然不直接参与施工，但是对项目的管理和技术指导非常重要，也要算进成本里。
2. 材料成本以建筑项目为例，像水泥、钢材、木材这些。
要列出每种材料的名称、规格、单位、数量、单价和总价。
比如水泥，规格是XX型号，单位是吨，数量是50吨，单价是500元/吨，那总价就是50×500 = 25000元。
辅助材料像钉子、螺丝这些小的材料，虽然单个价值不高，但是数量多了也是一笔不小的费用呢。
同样要列出名称、规格、单位、数量、单价和总价。
3. 设备成本自有设备要算上设备的折旧费。
比如说公司自己的起重机，买的时候花了100万，预计使用年限是10年，那每年的折旧费就是10万，这个工程用了3个月，那这3个月的折旧费就是10万×3÷12 = 2.5万。
设备的维修保养费也要算进来，如果这个起重机在项目期间维修了一次花了5000元，那就把这5000元也加进去。
比如租赁了一台挖掘机，租赁期是1个月，月租金是2万，那这2万就写在租赁设备成本里。
10、租金、IRR、总资金占用收益率测算表1.01
2014年后收入 2012年后占用
1.02% 100 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 18.39 174.96 10.51% 10.56 85.82 12.31% 3.29 26.28 12.52% 0.10 0.66 15.17% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00
0.00% 0.00 0.00 0.00%
32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 1,183,876.39
融资租赁租金及收益测算表
租金计算方式 PM存量占用 部门存量占用 项目总额 首付款 保证金 资产余值 项目 起租日 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1,000,000.00 10,000.00 0.00 租金收入 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 PM存量收入 部门存量收入 租期（年） 年利率 年还租次数 每期租金 利息收入 0.00 9,671.15 9,439.00 9,204.54 8,967.73 8,728.55 8,486.98 8,243.00 7,996.57 7,747.68 7,496.31 7,242.42 6,985.98 6,726.99 6,465.41 6,201.20 5,934.36 5,664.85 5,392.65 5,117.72 4,840.04 3 12.00% 12 32,885.46 回收成本 32,885.46 23,214.31 23,446.45 23,680.92 23,917.73 24,156.90 24,398.47 24,642.46 24,888.88 25,137.77 25,389.15 25,643.04 25,899.47 26,158.47 26,420.05 26,684.25 26,951.09 27,220.60 27,492.81 27,767.74 28,045.42 PM总收益率 部门总收益率 返点收入 手续费收入 其他收入 残值收入 租前息 未回收成本 1,000,000.00 967,114.54 943,900.23 920,453.78 896,772.86 872,855.14 848,698.23 824,299.76 799,657.30 774,768.42 749,630.65 724,241.50 698,598.46 672,698.99 646,540.53 620,120.48 593,436.22 566,485.13 539,264.53 511,771.72 484,003.98 455,958.56 12.23% 12.23% 0.00 0.00 0.00 现金流量 -990,000.00 -957,114.54 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 总收益 总资金占用 1,503,136.58 收益率 12.23% IRR 总资金占用收益率 2004年后占用 2005年后收入 2005年后占用 2006年后收入 2006年后占用 2007年后收入 2007年后占用 2008年后收入 2008年后占用 2009年后收入 2009年后占用 2010年后收入 2010年后占用 2011年后收入 2011年后占用 2012年后收入 2012年后占用 2013年后收入 2013年后占用 183,876.39 2004年以后收入
超市成本核算表格模板
超市成本核算表格模板
超市成本核算简介
超市成本核算是指超市在经营过程中对各项支出进行核算和分析，以便管理者全面了解超市经营的成本状况，从而更好地控制成本、提高效益。
制定合理的成本核算表格模板是进行成本核算的重要工作之一。
超市成本核算表格模板结构
1. 收入项目
•商品销售收入
•其他收入
2. 成本项目
•进货成本
•人工成本
•租金及水电费
•物流运输费用
•促销费用
•其他费用
3. 毛利润计算
毛利润 = 商品销售收入 - 进货成本
4. 总成本计算
总成本 = 进货成本 + 人工成本 + 租金及水电费 + 物流运输费用 + 促销费用 + 其他费用
5. 净利润计算
净利润 = 收入项目总和 - 总成本
超市成本核算表格模板示例
项目金额
商品销售收入1000
其他收入200
进货成本600
人工成本150
租金及水电费100
物流运输费用50
促销费用70
其他费用30
毛利润400
总成本1000
净利润200
结语
通过合理制定和使用超市成本核算表格模板，可以帮助超市管理者清晰地了解超市的财务状况，及时发现问题并采取措施，从而更好地管理超市，实现更好的经济效益。
愿超市经营蒸蒸日上，财源滚滚！。
资金占用分析表
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金来占用分析表（单位：万元）
经营期间
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
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资金成本计算表
174.00 178.43
2年后还清本息花费资金
1,128.00 1,126.00 1,124.00 合计 所需 成本 1,122.00
1,120.00
1,126.63 1,124.92 1,123.04 2年 后还 清本 息…
176.56
172.63
1,119.12
10年
1,004.50
11.23
0.27
269.47
154.85
1,119.12
114.62
1.19
56.83
172.63
0.0615 等额本息
15年
1,004.50
8.56
0.21
205.40
86.85
1,123.04
118.54
1.19
56.83
176.56
0.0615 等额本息
20年
1,004.50
172.00 170.00 168.00 10年 15年 20年 30年
1,118.00 1,116.00 1,114.00 10年 15年 20年 30年
0.18
174.81
54.39
1,124.92
120.42
1.19
56.83
178.43
0.0615 等额本息
30年
1,004.50
6.12
0.15
146.87
24.75
1,126.63
122.13
1.19
56.83
180.14
0.0615 等额本息
不同贷款年限所需资金成 182.00 本一览图 180.14
贷款成本计算表 单位：万元 贷款利 率（6年 还款方式 以上年 利率）
资金占用成本是什么 怎么计算资金占用成本
资金占用成本是什么怎么计算资金占用成本企业流动资产的资金占用情况直接影响企业的财务状况，资金的良性循环会促进企业的发展，否则会造成企业销售业绩下降、应收账款加大、库存积压等情况，严重影响企业的生产经营。
大部分企业资金短缺的原因是存货资金和应收账款资金的占用，解决资金占用问题成了企业比较关注的问题。
可是资金占用成本应该如何计算呢？如何管控？计算资金占用成本的目的是什么呢？本文是根据视野知行社的小伙伴们的讨论整理的，以应收账款占用成本为例，看看小伙伴们在工作中是怎么计算资金占用成本的。
资金占用成本的计算一、大飞在知行社提出了相关的主题讨论：“有个问题，看看各位同学所在的企业是否测算过，即超期客户资金占用成本。
测算过这个数据的同学，你们企业老总是否在意这样的资金占用。
比如部分超期的资金是滚动变化的，每一期每一个月都会有变动，如何短时间内测算大量客户的资金占用成本。
首先要明确测算的逻辑方法是否可靠，是否讲得通的。
比如1－10月，每个月的资金占用可以算一次，但如果某一客户，每个月都在销售，每个月都在回款，但回款金额与销售金额不符，基本五万、八万、十万的汇款，跟销售票据金额不符。
有些小客户前后付的款，还不按票走，这种情况下，怎么测算资金占用成本？一笔款长期没回，但不能多次重复计算占用成本。
如果细算，投入的精力和时间都不允许。
大家是怎么做的呢，或者有没有相关的案例。
”虎哥响应道：“应收账款考核资金占用情况，资金占用影响考核利润。
但考核方式还有BUG，就是减值损失可以冲回。
按照银行贷款利率算超期占用的方法，没有用过，这种情况应该不少。
目前，都是一刀切，统一按照30天账期，应收超30天的按照贷款利率计息。
超期3个月的要追责了。
超期的3个月计入考核费用，计算3个月利息。
系统做了账龄表，按照回款冲最早一期的应收款来计算。
”二、大飞又把设定的问题加深了难度：“1月份销售，10月份收回，每个月计算占用成本，怎么处理？追责是另外一回事情，先不提。
工程资金占用费计算表格
0.0 0.00%
建设投资合计 比例（％）
4000.0 4940.0 34.5% 42.7%
2640.0 11580.00 100.00% 22.8% 100.0%
附表2
序号
1 1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.5 1.3.6 1.3.7 1.3.8 1.4 1.4.1 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 2.2 2.2.1 2.3 2.3.1 3 3.1 3.2 5
3000.0
1000.0 2000.0
4150.0 4150.0
7150.0 4150.0 1000.0 2000.0
61.74%
35.84% 8.64% 1000元／m1 17.27% 1000元／m2
辅助工程
20.0
190.0
190.0 1.64%
二期门卫
20.0
2.0
2.0 0.02%
二期围墙
25.0 1600.1 1600.1
20.0 20.0
25.0 1600.1 1600.1
20.0 20.0
0.22%
13.82% 13.82% 80亩，300元/m2 0.17%
0.17%
预备费
657.9
657.9 5.68%
基本预备费
657.9
657.9 5.68% 1+2约为6%
涨价预备费
0.0
工程资金占用费计算表格 人民币单
位：万元
工程或费用名称
建筑面积
投资估算
（平方 米）
建筑工程
毛利测算模板
毛利额=合 同金额-建 设成本-其 他成本（出项税进项税）资金占用费
毛利率= 毛利额/ 合同金额 *100%
式自动计算，请勿手动输入 数据
手动录入数据
公式自动计算，请勿手动输入数据
671.45
24
201.00 536.89 6.71%
总和 公式自动计算，请勿手动输入
数据
100.00
200.00
1,033.56
税费 进项税
资金占用费 占用月数
毛利额 毛利率
进项税=建设 成本/(1+税 率）*税率，总 的进项税等于 各项建设成本 税费相加的总
和
资金占用费= （建设成本+其 他成本） *6%*12/占用月 数，即按6%年 化率进行计算
内容
合同金额 （含税)
设备费
服务费
小计
设备费
安装调试费
建设成本（含税
说明
税率为13%
税率为6%
合同总金额= 设备费+服务费
税率为13%
税率为6%
例如
手动录入数据
8,000.00
2,000.00
公式自动计 算，请勿手动
输入数据
10,000.00
5,000.00
500.00
手动录
建设成本（含税) 软件开发服务费
施工服务费
税率为6%
税率为6%
手动录入数据 1,000.00 Nhomakorabea100.00
****项目毛利测算表
其他成本
税费
维护服务费 税率为6%
中标服务费
出项税
出项税=合同
含税金额/(1+
税率）*税率，
货物采购、服 务采购等中标 服务费不一样
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企业流动资产的资金占用情况直接影响企业的财务状况，资金的良性循环会促进企业的发展，否则会造成企业销售业绩下降、应收账款加大、库存积压等情况，严重影响企业的生产经营。
大部分企业资金短缺的原因是存货资金和应收账款资金的占用，解决资金占用问题成了企业比较关注的问题。
可是资金占用成本应该如何计算呢？如何管控？计算资金占用成本的目的是什么呢？
本文是根据视野知行社的小伙伴们的讨论整理的，以应收账款占用成本为例，看看小伙伴们在工作中是怎么计算资金占用成本的。
资金占用成本的计算
一、
大飞在知行社提出了相关的主题讨论：有个问题，看看各位同学所在的企业是否测算过，即超期客户资金占用成本。
测算过这个数据的同学，你们企业老总是否在意这样的资金占用。
比如部分超期的资金是滚动变化的，每一期每一个月都会有变动，如何短时间内测算大量客户的资金占用成本。
首先要明确测算的逻辑方法是否可靠，是否讲得通的。
比如1－10月，每个月的资金占用可以算一次，但如果某一客户，每个月都在销售，每个月都在回款，但回款金额与销售金额不符，基本五万、八万、十万的汇款，跟销售票据金额不符。
有些小客户前后付的款，还不按票走，这种情况下，怎么测算资金占用成本？一笔款长期没回，但不能多次重复计算占用成本。
如果细算，投入的精力和时间都不允许。
大家是怎么做的呢，或者有没有相关的案例。
闲置资金占用成本计算公式
闲置资金占用成本计算公式在企业经营管理中，资金的利用效率一直是一个重要的问题。
随着市场经济的发展，资金成本已经成为企业经营管理中一个不可忽视的因素。
而闲置资金的占用成本更是直接影响企业经济效益的重要因素之一。
因此，正确计算闲置资金的占用成本对企业的经营管理至关重要。
一、闲置资金占用成本的概念。
闲置资金是指企业在日常经营管理中，由于各种原因导致资金未能及时得到有效利用的资金。
闲置资金的占用成本是指由于资金未能及时得到有效利用而造成的损失，包括资金的时间价值、通货膨胀、机会成本等。
因此，正确计算闲置资金的占用成本对企业的经营管理至关重要。
二、闲置资金占用成本的计算公式。
1. 时间价值成本。
时间价值成本是指资金由于未能及时得到有效利用而造成的损失。
时间价值成本的计算公式为，时间价值成本 = 资金金额×资金占用时间×资金成本率。
其中，资金金额是指闲置资金的金额；资金占用时间是指资金未能得到有效利用的时间；资金成本率是指企业的资金成本，一般以年利率表示。
2. 通货膨胀成本。
通货膨胀成本是指由于资金未能及时得到有效利用而造成的购买力下降。
通货膨胀成本的计算公式为，通货膨胀成本 = 资金金额×通货膨胀率。
其中，通货膨胀率是指货币的购买力下降率。
3. 机会成本。
机会成本是指由于资金未能及时得到有效利用而造成的机会损失。
机会成本的计算公式为，机会成本 = 预期收益实际收益。
其中，预期收益是指资金得到有效利用后的预期收益；实际收益是指资金未能得到有效利用后的实际收益。
三、闲置资金占用成本的影响因素。
1. 资金金额。
资金金额是指闲置资金的金额。
资金金额越大，闲置资金的占用成本就越高。
2. 资金占用时间。
资金占用时间是指资金未能得到有效利用的时间。
资金占用时间越长，闲置资金的占用成本就越高。
3. 资金成本率。
资金成本率是指企业的资金成本。
资金成本率越高，闲置资金的占用成本就越高。
4. 通货膨胀率。
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38.34 7月利息 18.12 0.69 0.68 0.58 0.69 0.58 0.69 (1.51) 0.78 1.61 (0.03) 0.20 1.62 1.59 0.15 1.68 1.73 1.73 0.30 1.64 1.52 1.75 (0.04) (9.58) (0.00) 1.68 0.30 1.69
利息计算表
2,556 借款单位 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 白山 放款单位 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 资金项目
38.34 3月利息 18.12 0.69 0.68 0.58 0.69 0.58 0.69 (1.51) 0.78 1.61 (0.03) 0.20 1.62 1.59 0.15 1.68 1.73 1.73 0.30 1.64 1.52 1.75 (0.04) (9.58) (0.00) 1.68 0.30 1.69
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.40 2.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
38.34 4月利息 18.12 0.69 0.68 0.58 0.69 0.58 0.69 (1.51) 0.78 1.61 (0.03) 0.20 1.62 1.59 0.15 1.68 1.73 1.73 0.30 1.64 1.52 1.75 (0.04) (9.58) (0.00) 1.68 0.30 1.69
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.40 2.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
37.32 2月利息 18.12 0.69 0.68 0.58 0.69 0.58 0.69 (1.51) 0.78 1.61 (0.03) 0.20 1.62 1.59 0.15 1.68 1.73 1.73 0.30 1.64 1.52 1.75 (0.04) (9.58) (0.00) 1.68 0.30 1.69
5.40 2.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
借款本金 1,208 46 45 39 46 39 46 -101 52 107 -2 13 108 106 10 112 115 116 20 110 101 116 -3 -639 -0 112 20 112
发煤 发煤 发煤 发煤 发煤 发煤 回款 发煤 发煤 回款 地采 发煤 发煤 地采 发煤 发煤 发煤 地采 发煤 发煤 发煤 回款 回款 回款 发煤 地采 发煤
期初库存+未结款
26.16 月利率 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1月利息 18.12 0.71 0.64 0.54 0.63 0.53 0.58 (1.22) 0.61 1.09 (0.02) 0.13 0.99 0.93 0.08 0.87 0.78 0.67 0.12 0.58 0.49 0.51 (0.01) (2.47) (0.00) 0.27 0.02
4.82 1.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.40 2.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
38.34 5月利息 18.12 0.69 0.68 0.58 0.69 0.58 0.69 (1.51) 0.78 1.61 (0.03) 0.20 1.62 1.59 0.15 1.68 1.73 1.73 0.30 1.64 1.52 1.75 (0.04) (9.58) (0.00) 1.68 0.30 1.69
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
借款日期 2013/1/1 2012/12/31 2013/1/2 2013/1/2 2013/1/3 2013/1/3 2013/1/5 2013/1/6 2013/1/7 2013/1/10 2013/1/10 2013/1/10 2013/1/12 2013/1/13 2013/1/14 2013/1/15 2013/1/17 2013/1/19 2013/1/19 2013/1/20 2013/1/21 2013/1/22 2013/1/23 2013/1/23 2013/1/25 2013/1/26 2013/1/29 2013/1/31
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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吉林 吉林
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洗煤 洗煤
2013/2/4 2013/2/7
360 140
1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50%
38.34 6月利息 18.12 0.69 0.68 0.58 0.69 0.58 0.69 (1.51) 0.78 1.61 (0.03) 0.20 1.62 1.59 0.15 1.68 1.73 1.73 0.30 1.64 1.52 1.75 (0.04) (9.58) (0.00) 1.68 0.30 1.69
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城 好城