《外汇知识入门》ppt
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1995年12月，欧洲委员会决定将欧洲单一货币改名为欧 元“Euro”。 欧元是欧洲货币联盟（EMU）国家单一货币的名称，是
它是IMF向会员国提供的最基本的普通贷款，其 最高额为会员国所缴纳份额的125%。 IMF会员 国使用普通提款权时，必须缴纳其本国货币，同 时受IMF事前和事后的审查与约束。后来因为许 多会员国的国际储备不足，该组织又创造了特别 提款权制度。
2013-7-22 外汇知识入门 18
欧洲货币单位
又称埃居（ECU）。1979年3月13日开始使用。 欧洲货币单位是欧洲货币体系的核心，它由德国 马克、法国法郎、英国英镑、意大利里拉等12种 货币组成。组成欧洲货币单位的每一种货币在欧 洲货币单位中所占的比重一般每 5 年调整一次。 欧洲货币单位的主要用途是：用作确定各成员国 货币之间的固定比价和波动幅度的标准；用作共 同体各机构经济往来的记帐单位；用作成员国货 币当局的储备资产。 在1999年1月1日欧元诞生之后,埃居自动以1:1的 汇价折成欧元(EUR)。 返回P6
2013-7-22 外汇知识入门 14
3、支票（Chaque，Check）是出票人签发，委托
办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时
无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
从以上定义可见，支票是以银行为付款人的即期汇票， 可以看作汇票的特例。支票出票人签发的支票金额， 不得超出其在付款人处的存款金额。如果存款低于支 票金额，银行将拒付。这种支票称为空头支票，出票 人要负法律上的责任。
美元汇率
2010-09-19 : 1人民币元=0.1487美元 1美元=6.7240人民币元 2011-03-06: 1人民币元=0.1523美元 1美元=6.5680人民币元 2011-8-23: 1人民币元=0.1563美元 1美元=6.3987人民币元
2013-7-22 外汇知识入门 35
（二） 欧元
2013-7-22
外汇知识入门
11
按承兑人的不同，汇票只可分成商业承兑汇票和 银行承兑汇票。 远期的商业汇票，经企业或个人承兑后，称为商 业承兑汇票。 远期的商业汇票，经银行承兑后，称为银行承兑 汇票。
银行承兑后成为该汇票的主债务人，所以银行承 兑汇票是一种银行信用。
2013-7-22
外汇知识入门
12
2、本票（PROMISSORY NOTES)
是一人向另一人签发的，保证即期或定期 或在可以确定的将来的时间，对某人或其 指定人或持票人支付一定金额的无条件书
面承诺。
在国际贸易结算中使用的本票大多是银行
本票。
2013-7-22 外汇知识入门 13
本票的特征： （1）自付票据。本票是由出票人本人对持票人付款。 （2）基本当事人少。本票的基本当事人只有出票人 和收款人两个。 （3）无须承兑。本票在很多方面可以适用汇票法律 制度。但是由于本票是由出票人本人承担付款责任， 无须委托他人付款，所以，本票无须承兑就能保证 付款。
切非来源于或用于进出口贸易的外汇，如劳务外
汇、侨汇和捐赠外汇等。
金融外汇属于一种金融资产外汇，例如银行同业
间买卖的外汇，既非来源于有形贸易或无形贸易，
也非用于有形贸易，而是为了各种货币头寸的管
理和摆布。
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外汇知识入门
26
3、 根据外汇汇率的市场走势不同，外 汇又可区分为硬货币和软货币。
不能自由兑换成其他货币或对第三国进行支付的
外汇。
国际货币基金组织规定凡对国际性经常往来的付
款和资金转移有一定限制的货币均属于有限自由
兑换货币。
世界上有一大半的国家货币属于有限自由兑换货
币，包括人民币。
2013-7-22 外汇知识入门 23
记账外汇，又称清算外汇或双边外汇，是 指记账在双方指定银行账户上的外汇，不 能兑换成其他货币，也不能对第三国进行 支付。
由兑换外汇、有限自由兑换外汇和记帐外汇。
自由兑换外汇，就是在国际结算中用得最多、在
国际金融市场上可以自由买卖、在国际金融中可
以用于偿清债权债务、并可以自由兑换其他国家
货币的外汇。
例如美元、港币、加拿大元等。
2013-7-22 外汇知识入门 22
有限自由兑换外汇，则是指未经货币发行国批准，
通。
居民从事国际贸易和投资活动时，必须用本币到
外汇银行或政府指定的、可以经营外汇的非银行
金融机构兑换外汇；
出口创汇收入汇回本国或外国投资进入时，也应
该通过指定的外汇银行和相关机构将外币兑换成
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
本币。
2013-7-22 外汇知识入门 21
（三）外汇的分类
1、按照外汇进行兑换时的受限制程度，可分为自
1、汇票（Bill of Exchange/Postal Order/Draft）
是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一 定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款 项的票据。 汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。
－－祥见《中华人民共和国票据法》
2013-7-22 外汇知识入门 8
外汇知识入门 5
2013-7-22
第一节 外汇的含义
一、外汇的含义和分类 (一)外汇的含义 动态：国际汇兑的简称，把一国货币兑换成另一 国货币，以清偿国际间债务的金融活动。 静态有广义和狭义之分： 广义的外汇：是指以外币所表示的可以用作国际 清偿的支付手段和资产。 狭义的外汇：指以外币所表示的用于作国际结算 的支付手段。
2013-7-22
外汇知识入门
24
2、 根据外汇的来源与用途不同，可以 分为贸易外汇、非贸易外汇和金融外
汇。
贸易外汇，也称实物贸易外汇，是指来源 于或用于进出口贸易的外汇，即由于国际 间的商品流通所形成的一种国际支付手段。
2013-7-22
外汇知识入门
25
非贸易外汇是指贸易外汇以外的一切外汇，即一
硬货币是指币值坚挺，购买能力较强，汇 价呈上涨趋势的自由兑换货币。
软货币是指币值疲软，购买能力较弱，汇
价呈下跌趋势的自由兑换货币。
2013-7-22 外汇知识入门 27
二、主要外汇
从外汇交易的角度讲，一种货币要成为外汇必须又持续
性的买盘和卖盘，而这需要满足下列3种主要条件： （1）持有者必须相信这种货币具有储藏价值的功能。 （2）这种货币在国际贸易中必须可以作为计价的手段。 （3）这种货币必须可以作为交易的媒介。 目前，全世界大约有30种货币属于交易活跃的货币。
2013-7-22
外汇知识入门
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特别提款权
特别提款权（special drawing right,SDR)是国际货币 基金组织(International Monetary Fund，简称：IMF)
创设的一种储备资产和记账单位，亦称“纸黄金
(Paper Gold)”。 它是IMF分配给会员国的一种使用资金的权利。会员 国在发生国际收支逆差时，可用它向IMF指定的其他 会员国换取外汇，以偿付国际收支逆差或偿还IMF的 贷款，还可与黄金、自由兑换货币一样充当国际储备。
按付款日期不同，汇票可分为即期汇票和远期 汇票。汇票上付款日期有四种记载方式： 见票即付（at sight）； 见票后若干天付款（at days after sight）； 出票后若干天付款（at·days after date）； · 定日付款（at a fixed day） 若汇票上未记载付款日期，则视作见票即付。 见票即付的汇票为即期汇票。其他三种记载方 式为远期汇票。
2013-7-22 外汇知识入门 19
在现实的国际结算中，人们并不是把不同 的货币在不同国家之间运来运去，而主要 是通过国际信用工具，如外汇汇票在国际 间进行传递，将各种债权债务关系集中到 银行账户上加以冲抵和划转来实现最终的 支付。
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外汇知识入门
20
在一般情况下，各国都不允许外国货币在本国流
返回P6
2013-7-22
外汇知识入门
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但由于其只是一种记帐单位，不是真正货
币，使用时必须先换成其他货币，不能直
接用于贸易或非贸易的支付。因为它是
IMF原有的普通提款权以外的一种补充，
所以称为特别提款权（SDR）。
2013-7-22
外汇知识入门
17
普通提款权是一国在IMF的储备头寸。具体来说， 普通提款权是IMF会员国按规定从该组织提取一 定数额贷款的权利，主要用于解决受贷国因国际 收支逆差而产生的短期资金需要。
2013-7-22 外汇知识入门 6
广义的外汇包括:
（1）外国货币，包括纸币、铸币； （2）外币支付凭证，包括票据、银行存款 凭证、邮政储蓄凭证等； （3）外币有价证券，包括政府债券、公司 债券、股票等； （4）特别提款权、欧洲货币单位； （5）其他外汇资金。
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外汇知识入门
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三大票据:汇票 本票 支票
4、绝大多数的国际性债务工具是以美元计价。
2013-7-22 外汇知识入门 33
5、在国际间旅行时，美元往往是最普遍被
接受的货币。
6、几乎每一种货币都是以美元表示价值。 7、当国际间发生危机事件，资金希望寻求 避风港时，美元通常是第一个被考虑的对 象。
2013-7-22 外汇知识入门 34
2013-7-22
外汇知识入门
3
二、课程的总体教学目的和要求
本课程主要介绍有关外汇、汇率、外汇
市场、外汇交易、外汇风险的基本知识，
掌握外汇交易的基本技巧，学会利用外汇
知识为个人理财和企业运营出谋划策。
2013-7-22
外汇知识入门
4
第一章 外汇交易的基础
第一节 外汇的含义 第二节 汇率 第三节 汇率变动对一国经济的影响 第四节 外汇交易的含义和特点 第五节 外汇交易的报价形式 第六节 世界主要外汇交易市场 第七节 外汇市场一体化和中国外汇交易市 场
2013-7-22 外汇知识入门 32
全球外汇交易中，美元的交易额占86％，美元是
目前国际外汇市场上最主要的外汇，具体说来主
要表现在以下几点：
1、各国中央银行的外汇储备包括黄金与各种货
币，但其中最主要的储备资产仍然是美元。
2、全球的主要贸易品几乎都以美元计价。
3、大多数的国际贸易是以美元进行交易。
1950、1953、1963、1966、1969、1974、 1977、1981、1985、1996等各年版。钞票尺寸 不分面额均为15.6×6.6厘米。每张钞票正面印有 券类名称、美国国名、美国国库印记、财政部官 员的签名。
2013-7-22
外汇知识入门
30
2013-7-22
外汇知识入门
31
美钞正面人像是美国历史上的知名人物， 背面是图画。以前曾发行过500和1000元 面额的大面额钞票，现在已不再流通。 1963年起以后的各版，背面画面的上方或 下方又加印一句“IN GOD WE TRUST(我 们信仰上帝)”
9
按是否附有包括运输单据在内的商业单据，可分 为光票和跟单汇票。 光票（Clean Draft），指不附带商业单据的汇票。 银行汇票多是光票。 跟单汇票（Documentary Draft），指附有包括 运输单据在内的商业单据的汇票。跟单汇票多是 商业汇票。
2013-7-22
外汇知识入门
10
汇票分类
汇票从不同角度可分成以下几种： 按出票人不同，可分成银行汇票和商业汇票。 银行汇票 （Bank‘s Draft），出票人是银行， 付款人也是银行。 商业汇票（Commercial Draft），出票人 是企业或个人，付款人可以是企业、个人或 银行。
2013-7-22
外汇知识入门
欢迎学习《外汇知识入门》课程
嘉应学院经济与管理学院
2013-7-22
许少英
副教授
1
外汇知识入门
本课程公共邮箱
用户名:waihuirumen@163.com
密码:waihui123456
2013-7-22
外汇知识入门
2
一、课程的性质
《外汇知识入门》课程是财经类专 业学生必修的一门基础课，同时也是 非财经专业的学生了解外汇知识的入 门基础课程。
2013-7-22
外汇知识入门
28
（一） 美元
美元的发行权属于美国财政部，办理具体
发行的是美国联邦储备银行。目前流通的
纸币面额有100、50、20、10、5、2、1元
等7种，铸币面额有1，5，10，25，50分
和1元。另有1元等于100分（Cents）
2013-7-22
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美国目前流通的钞票是1928、1934、1935、
它是IMF向会员国提供的最基本的普通贷款，其 最高额为会员国所缴纳份额的125%。 IMF会员 国使用普通提款权时，必须缴纳其本国货币，同 时受IMF事前和事后的审查与约束。后来因为许 多会员国的国际储备不足，该组织又创造了特别 提款权制度。
2013-7-22 外汇知识入门 18
欧洲货币单位
又称埃居（ECU）。1979年3月13日开始使用。 欧洲货币单位是欧洲货币体系的核心，它由德国 马克、法国法郎、英国英镑、意大利里拉等12种 货币组成。组成欧洲货币单位的每一种货币在欧 洲货币单位中所占的比重一般每 5 年调整一次。 欧洲货币单位的主要用途是：用作确定各成员国 货币之间的固定比价和波动幅度的标准；用作共 同体各机构经济往来的记帐单位；用作成员国货 币当局的储备资产。 在1999年1月1日欧元诞生之后,埃居自动以1:1的 汇价折成欧元(EUR)。 返回P6
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3、支票（Chaque，Check）是出票人签发，委托
办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时
无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
从以上定义可见，支票是以银行为付款人的即期汇票， 可以看作汇票的特例。支票出票人签发的支票金额， 不得超出其在付款人处的存款金额。如果存款低于支 票金额，银行将拒付。这种支票称为空头支票，出票 人要负法律上的责任。
美元汇率
2010-09-19 : 1人民币元=0.1487美元 1美元=6.7240人民币元 2011-03-06: 1人民币元=0.1523美元 1美元=6.5680人民币元 2011-8-23: 1人民币元=0.1563美元 1美元=6.3987人民币元
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（二） 欧元
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11
按承兑人的不同，汇票只可分成商业承兑汇票和 银行承兑汇票。 远期的商业汇票，经企业或个人承兑后，称为商 业承兑汇票。 远期的商业汇票，经银行承兑后，称为银行承兑 汇票。
银行承兑后成为该汇票的主债务人，所以银行承 兑汇票是一种银行信用。
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2、本票（PROMISSORY NOTES)
是一人向另一人签发的，保证即期或定期 或在可以确定的将来的时间，对某人或其 指定人或持票人支付一定金额的无条件书
面承诺。
在国际贸易结算中使用的本票大多是银行
本票。
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本票的特征： （1）自付票据。本票是由出票人本人对持票人付款。 （2）基本当事人少。本票的基本当事人只有出票人 和收款人两个。 （3）无须承兑。本票在很多方面可以适用汇票法律 制度。但是由于本票是由出票人本人承担付款责任， 无须委托他人付款，所以，本票无须承兑就能保证 付款。
切非来源于或用于进出口贸易的外汇，如劳务外
汇、侨汇和捐赠外汇等。
金融外汇属于一种金融资产外汇，例如银行同业
间买卖的外汇，既非来源于有形贸易或无形贸易，
也非用于有形贸易，而是为了各种货币头寸的管
理和摆布。
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3、 根据外汇汇率的市场走势不同，外 汇又可区分为硬货币和软货币。
不能自由兑换成其他货币或对第三国进行支付的
外汇。
国际货币基金组织规定凡对国际性经常往来的付
款和资金转移有一定限制的货币均属于有限自由
兑换货币。
世界上有一大半的国家货币属于有限自由兑换货
币，包括人民币。
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记账外汇，又称清算外汇或双边外汇，是 指记账在双方指定银行账户上的外汇，不 能兑换成其他货币，也不能对第三国进行 支付。
由兑换外汇、有限自由兑换外汇和记帐外汇。
自由兑换外汇，就是在国际结算中用得最多、在
国际金融市场上可以自由买卖、在国际金融中可
以用于偿清债权债务、并可以自由兑换其他国家
货币的外汇。
例如美元、港币、加拿大元等。
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有限自由兑换外汇，则是指未经货币发行国批准，
通。
居民从事国际贸易和投资活动时，必须用本币到
外汇银行或政府指定的、可以经营外汇的非银行
金融机构兑换外汇；
出口创汇收入汇回本国或外国投资进入时，也应
该通过指定的外汇银行和相关机构将外币兑换成
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
本币。
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（三）外汇的分类
1、按照外汇进行兑换时的受限制程度，可分为自
1、汇票（Bill of Exchange/Postal Order/Draft）
是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一 定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款 项的票据。 汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。
－－祥见《中华人民共和国票据法》
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第一节 外汇的含义
一、外汇的含义和分类 (一)外汇的含义 动态：国际汇兑的简称，把一国货币兑换成另一 国货币，以清偿国际间债务的金融活动。 静态有广义和狭义之分： 广义的外汇：是指以外币所表示的可以用作国际 清偿的支付手段和资产。 狭义的外汇：指以外币所表示的用于作国际结算 的支付手段。
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2、 根据外汇的来源与用途不同，可以 分为贸易外汇、非贸易外汇和金融外
汇。
贸易外汇，也称实物贸易外汇，是指来源 于或用于进出口贸易的外汇，即由于国际 间的商品流通所形成的一种国际支付手段。
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非贸易外汇是指贸易外汇以外的一切外汇，即一
硬货币是指币值坚挺，购买能力较强，汇 价呈上涨趋势的自由兑换货币。
软货币是指币值疲软，购买能力较弱，汇
价呈下跌趋势的自由兑换货币。
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二、主要外汇
从外汇交易的角度讲，一种货币要成为外汇必须又持续
性的买盘和卖盘，而这需要满足下列3种主要条件： （1）持有者必须相信这种货币具有储藏价值的功能。 （2）这种货币在国际贸易中必须可以作为计价的手段。 （3）这种货币必须可以作为交易的媒介。 目前，全世界大约有30种货币属于交易活跃的货币。
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特别提款权
特别提款权（special drawing right,SDR)是国际货币 基金组织(International Monetary Fund，简称：IMF)
创设的一种储备资产和记账单位，亦称“纸黄金
(Paper Gold)”。 它是IMF分配给会员国的一种使用资金的权利。会员 国在发生国际收支逆差时，可用它向IMF指定的其他 会员国换取外汇，以偿付国际收支逆差或偿还IMF的 贷款，还可与黄金、自由兑换货币一样充当国际储备。
按付款日期不同，汇票可分为即期汇票和远期 汇票。汇票上付款日期有四种记载方式： 见票即付（at sight）； 见票后若干天付款（at days after sight）； 出票后若干天付款（at·days after date）； · 定日付款（at a fixed day） 若汇票上未记载付款日期，则视作见票即付。 见票即付的汇票为即期汇票。其他三种记载方 式为远期汇票。
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在现实的国际结算中，人们并不是把不同 的货币在不同国家之间运来运去，而主要 是通过国际信用工具，如外汇汇票在国际 间进行传递，将各种债权债务关系集中到 银行账户上加以冲抵和划转来实现最终的 支付。
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在一般情况下，各国都不允许外国货币在本国流
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但由于其只是一种记帐单位，不是真正货
币，使用时必须先换成其他货币，不能直
接用于贸易或非贸易的支付。因为它是
IMF原有的普通提款权以外的一种补充，
所以称为特别提款权（SDR）。
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普通提款权是一国在IMF的储备头寸。具体来说， 普通提款权是IMF会员国按规定从该组织提取一 定数额贷款的权利，主要用于解决受贷国因国际 收支逆差而产生的短期资金需要。
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广义的外汇包括:
（1）外国货币，包括纸币、铸币； （2）外币支付凭证，包括票据、银行存款 凭证、邮政储蓄凭证等； （3）外币有价证券，包括政府债券、公司 债券、股票等； （4）特别提款权、欧洲货币单位； （5）其他外汇资金。
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三大票据:汇票 本票 支票
4、绝大多数的国际性债务工具是以美元计价。
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5、在国际间旅行时，美元往往是最普遍被
接受的货币。
6、几乎每一种货币都是以美元表示价值。 7、当国际间发生危机事件，资金希望寻求 避风港时，美元通常是第一个被考虑的对 象。
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二、课程的总体教学目的和要求
本课程主要介绍有关外汇、汇率、外汇
市场、外汇交易、外汇风险的基本知识，
掌握外汇交易的基本技巧，学会利用外汇
知识为个人理财和企业运营出谋划策。
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第一章 外汇交易的基础
第一节 外汇的含义 第二节 汇率 第三节 汇率变动对一国经济的影响 第四节 外汇交易的含义和特点 第五节 外汇交易的报价形式 第六节 世界主要外汇交易市场 第七节 外汇市场一体化和中国外汇交易市 场
2013-7-22 外汇知识入门 32
全球外汇交易中，美元的交易额占86％，美元是
目前国际外汇市场上最主要的外汇，具体说来主
要表现在以下几点：
1、各国中央银行的外汇储备包括黄金与各种货
币，但其中最主要的储备资产仍然是美元。
2、全球的主要贸易品几乎都以美元计价。
3、大多数的国际贸易是以美元进行交易。
1950、1953、1963、1966、1969、1974、 1977、1981、1985、1996等各年版。钞票尺寸 不分面额均为15.6×6.6厘米。每张钞票正面印有 券类名称、美国国名、美国国库印记、财政部官 员的签名。
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美钞正面人像是美国历史上的知名人物， 背面是图画。以前曾发行过500和1000元 面额的大面额钞票，现在已不再流通。 1963年起以后的各版，背面画面的上方或 下方又加印一句“IN GOD WE TRUST(我 们信仰上帝)”
9
按是否附有包括运输单据在内的商业单据，可分 为光票和跟单汇票。 光票（Clean Draft），指不附带商业单据的汇票。 银行汇票多是光票。 跟单汇票（Documentary Draft），指附有包括 运输单据在内的商业单据的汇票。跟单汇票多是 商业汇票。
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汇票分类
汇票从不同角度可分成以下几种： 按出票人不同，可分成银行汇票和商业汇票。 银行汇票 （Bank‘s Draft），出票人是银行， 付款人也是银行。 商业汇票（Commercial Draft），出票人 是企业或个人，付款人可以是企业、个人或 银行。
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许少英
副教授
1
外汇知识入门
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用户名:waihuirumen@163.com
密码:waihui123456
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一、课程的性质
《外汇知识入门》课程是财经类专 业学生必修的一门基础课，同时也是 非财经专业的学生了解外汇知识的入 门基础课程。
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（一） 美元
美元的发行权属于美国财政部，办理具体
发行的是美国联邦储备银行。目前流通的
纸币面额有100、50、20、10、5、2、1元
等7种，铸币面额有1，5，10，25，50分
和1元。另有1元等于100分（Cents）
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美国目前流通的钞票是1928、1934、1935、