不良资产评估资料清单
不良资产尽职调查
不良资产尽职调查一、初步评估：（一）数据清单：1、总债权的规模：本金、利息的总额2、资产的本息比：本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间3、主要放贷发生的时间4、资产的地域分布5、贷款企业的规模6、贷款的企业性质：国有、民营等7、贷款的五级分类情况8、整体抵押率和保证率9、抵押物的品种10、总体诉讼情况和执行情况等（二）初评目的：1、确定是否有必要进行进一步调查2、确定调查范围、人数3、对调查的大概时间做出初步判断4、拟收购即可启动立项程序二、项目方案和项目组（一）立项报告内容：资产初步评价、预计投资区间、尽调方案与工作组织、项目进度初步按排、人员按排、结论（二）立项报告审批：立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。
（三）制定尽调方案: 初步评估情况、尽调目的、尽调方法步骤、人员按排、律所聘请、费用预估、时间估计、尽调报告提交时间（四）尽调项目确定: 在资产包所含贷款笔数或户数不多的情况下，需要进行全面调查，抵押类贷款或抵押物资产一律要进行调查，次级类资产需要全面调查。
（五）项目组分工：1、项目组负责人、项目成员包括法务人员、律师等中介机构人员等、明确人员分工及律师任务和工作目标必须在服务协议里明确；2、逐户阅档、工商登记调查、权属调查、走访、实地考察、法律状态调查、失效调查等；3、根据需要以不同身份（如客户）对债务人、担保人经营状况进行了解，摸清企业实际状况，对抵押物、抵债物现场查看，了解当地房产价格，对抵押物抵债物初步评估；4、在调查过程中如有请律师协助，律师必须出具正式的法律意见书。
三、尽职调查实施（一）尽调阅档1、关注要件：借款合同、担保合同、抵押情况、和解协议、是否诉讼、是否有判决、裁定和执行情况。
在有判决的情况下，关注的重点就应该放到执行方面。
无财产可执行及法院裁定终止执行情况下，后面尽调的工作重点应该放在被执行人财产的发掘方面。
2、时效问题：诉讼时效：诉讼时效期为二年，所以对于债务人的每次催收之间期限不得超过两年；对于保证人的催收为债务到期后的六个月内。
各项资产评估所需资料清单
各项资产评估所需资料清单一、总体资料资产占有方需提供的资产评估资料清单，主要包括：1、企业法人营业执照、税务登记证；2、企业及企业法人简介、组织（股权）结构、验资报告；3、评估基准日资产负债表；4、提供距评估基准日最近三年注册会计师审计后的审计报告书；5、相关经济行为的批文（上级主管部门对企业申请评估的批文）等涉及或可能涉及企业产权（股权）关系变动的法律文件；6、企业所在行业的背景资料（行业经济及行业技术水平、现状与发展趋势）；7、土地使用权证、土地红线图、厂区总平面图、土地证、地下（供水管）设施布置图；8、委托方承诺函（由评估机构提供式样）。
二、分项评估资料（所有数字截止评估基准日）注：标※号为需附加资料或在申报表中填明事项。
1、资产类项目（核查/评估）1）货币资金——现金核查（表3-1-1）2）货币资金——银行存款核查（表3-1-2）※银行存款对账单及存款余额调节表、未达账项逐笔说明3）货币资金——其他货币资金（表3-1-3）※其他货币资金核查（外埠存款、银行汇票、银行本票存款）说明（存在形式、原因）4）短期投资——股票投资评估（表3-2-1）※股票凭证复印件（一年以上按长期投资评估）5）短期投资——债券投资评估（表3-2-2）※债券凭证复印件（一年以上按长期投资评估）6）应收票据核查（表3-3）※表中所载各项票据复印件7）应收账款核查（表3-4）※应收账款询证函（根据应收账款重要程度确定询证比例）※重点债务单位抽查情况说明（部分商品销售、出库、销售入账的单证）8）应收股利（应收利润）（表3-5）、应收利息（表3-6）、预付账款（表3-7）、应收补贴款（表3-8）、其他应收款（表3-9）[核查]※重点核查明细账及会计凭证※外部债权重点询证（确认是否存在及存在形式，了解债务人资金信用、管理状况，作为评估坏账的依据）※内部独立核算单位双向核对（如合并则评估值为零）9）存货——原材料（评估）（表3-10-1）※实物盘点表※非正常状态材料清单[列明实物数量、状态类别（霉烂、变质、损毁、超储呆滞）、账面价值、对应评估明细表序号等项目]※清查中发现的盘盈、盘亏、毁损、报废、呆坏账、无需偿付的负债情况及原因分析※主要材料采购合同或材料清单、主要材料采购价格一览表（列明品种、规格及单价）10）存货——材料采购（在途材料）评估（表3-10-2）11）存货——在库低值耗品评估（表3-10-3）12）存货——包装物评估（表3-10-4）13）存货——委托加工材料评估（表3-10-5）※委托加工合同，其余同（9）14）存货——产成品（库存商品）评估（表3-10-6）※产品出厂销售价格※产品（库存商品）盘点表（列示品种、规格、报废产品应注明）※主要产品销售合同、部分大额销售※产成品成本构成分析15）存货——在产品（自制半成品）评估（表3-10-7）※在产品成本构成项目（列示品名、材料成本、工资成本及制造费用）※合理生产周期的材料、工资及制造费用变动幅度（投入时/评估时）※在产品现行消耗定额（材料定额、工时定额）※在产品完工程度（约当产量）※报废的在产品清单16）存货——分期收款发出商品（核查）（表3-10-8）17）存货——委托代销商品（核查）（表3-10-10）18）存货——委托代销商品（核查）（表3-10-11）※主要设备采购合同31）工程物资评估表（表5-4）※同9）32）固定资产清理评估表（表5-5）※固定资产清理依据33）待处理固定资产净损失评估表（表5-6）※固定资产报废、毁损等处理依据34）无形资产——土地使用权评估表（表6-1）此项暂不需要※用地规划许可证、土地使用权证、土地使用权证出让及转让合同、开发成本：土地出让金、拆迁费、勘察费、设计费、清苗费、利息支出等资料35）无形资产——其他无形资产评估表（表6-2）此项暂不需要※见“评估资料搜集目录”2、负债类项目：1）短期借款评估表（表9-1）※短期借款合同※抵押、担保、质押合同、协议2）应付票据评估表（表9-2）※各种票据复印件※抵押、担保、质押合同、协议3）应付账款评估表（表9-3）※大额应付账款购货合同※余额为负数账户要重点注意，并提请委托方予以调整※对货到未到的购货提请按暂估价入账4）预收账款评估表（表9-4）※大额货物销售合同※余额为负数账户要注意提请委托方调整5）代销商品款评估表（表9-5）※代销合同或协议6）其他应付款评估表（表9-6）7）应付工资评估表（表9-7）8）应付福利费评估表（表9-8）※福利费的提请基数、比例※福利费的开支范围、标准9）应交税金评估表（表9-10）※适用税种、计税政策、税率※税收优惠政策10）应付利润（股利）评估表（表9-11）※利润（股利）分配政策11）其他应交款评估表（表9-11）※其他应交款种类、计费依据、比例※减免政策12）预提费用评估表（表9-12）※费用种类、预提依据、比例13）一年内到期的长期负债评估表（表9-13）※核查长期负债到期日14）其他流动负债评估表（表9-14）15）长期借款评估表（表10-1）※长期借款合同※抵押、担保、质押合同或协议16）应付债券评估表（表10-2）※债券发行批文※债券契约※债权人名册17）长期应付款评估表（表10-3）※经济行为（融资租赁、租入固定资产改良等）合同协议18）住房周转金评估表（表10-4）※住房周转金筹集、使用制度19）其他长期负债评估表（表10-5）※相关经济行为发生凭证20）递延税款贷项评估表（表10-6）房地产价值评估资料搜集目录1．公司法人营业执照、批准证书、合同、章程；2．公司简介、房地产项目概况；3．经济行为批准文件（如股权转让协议、合资合作协议等）；4．房屋所有权证书或产权证明文件（如购置合同、协议）；5．土地使用权证书；6．建设项目规划许可证；7．建设项目开工证；8．评估基准日的资产负债表；9．上一年度注册会计师的审计报告；10．房地产项目的开发成本（按子目列示，如土地出让金、拆迁费、戡察费、设计费、土建、设备购置、设备安装、待摊投资、利息支出）等；11．评估基准日资产负债表项目（开发成本除外）明细（委估资产清单）；12．房地产项目可行性研究报告、工程概预算、竣工决算资料；13．房地产项目所在地同一区域、同类结构房屋单方造价，土地基准地价及市场交易价；14．承诺书。
不良资产尽调清单
尽职调查清单一、关于公司的设立和存续1.公司名称不符合有关法律规定2.公司名称未经有权机关核准3.公司名称与驰名商标冲突4.公司注册资本低于法定最低限额5.公司的经营期限短于拟议交易的需求6.公司的经营期限届满未办理延期登记7.公司的设立未能取得有权机关的批准8.公司章程规定与公司法存在冲突9.公司法定代表人变更未办理相关登记10.公司的法定代表人资格不符合任职资格11.公司实际经营的业务与营业执照载明的内容不一致12.公司营业执照载明的经营范围与拟议交易冲突13.公司设立程序不规范14.公司实际使用的经营场所与工商登记不一致15.公司的法定住所使用住宅用房16.公司未能通过最近年度的工商年检17.公司未签发出资证明书18.公司未设立股东名册19.对公司的投资超过了母公司章程规定的限额20.公司未能及时办理组织机构代码证登记手续21.公司(外商投资企业)未能及时办理财政登记证二、关于公司的股权转让29.股东未放弃优先权30.转股价款未支付31.转股未履行适当的法律程序32.外商投资企业股权转让未按照评估值作价33.转股不符合公司章程的限制性规定34.支付给个人的转股价款溢价部分未予代扣代缴所得税35.转股未办理工商变更登记36.转股协议约定的转股生效条件未能满足37.股权转让未签发出资证明书38.有限责任公司未按照转股结果修改公司章程/股东名册39.股份公司的记名股票转让未办理股东名册登记手续40.发起人持有的股份转让不符合《公司法》的有关规定41.董事、监事、高级管理人员转让股份不符合《公司法》、公司章程的有关规定42.受让方股东的身份对拟议交易造成影响43.伪造转股文件，股权权属存在纠纷44.转股涉及的个人所得税纳税手续尚未办理三、关于公司的出资（含增资、减资）45.公司的出资形式不符合当时有关法规的规定46.公司的注册资本未能按时缴清47.非货币出资未能办理过户手续48.股东以未评估的部分资产出资49.关于股东虚假出资50.关于以自身资产评估出资51.股东抽逃注册资本52.非货币资产的出资比例不符合当时有效的法律规定53.关于以实物出资使用假发票54.评估增值过大55.关于以划拨土地出资56.对公司出资中个人股东的巨额出资来源无法合理合法说明57.增资中某方股东未放弃对增资的优先认购权58.公司未向增资后的股东出具出资证明书59.公司未按照增资结果变更股东名册60.公司增资或者减资未取得有权机关的批准61.公司增资或者减资违反了章程中的限制性规定62.公司注册资本需要提前缴纳63.公司未按照法定程序减资64.公司类型变更程序对拟议交易存在影响四、关于公司的合并、分立、解散65.合并、分立、解散不符合法定程序66.合并、分立、解散对拟议交易存在不利影响五、关于股东资格67.公司的登记股东与实际股东不一致68.公司的外方股东资格是否符合法律规定69.拟议交易中股东资格是否满足特殊行业的法律规定70.信托公司以自有资金投资于拟上市公司71.自然人设立的一人有限责任公司拥有多家一人有限责任公司72.股东是否满足公务员法等相关法规的规定73.股权质押可能造成股东变更74.股权质押是否合法有效75.公司的注册资本来源于集资入股76.是否存在信托持股77.是否存在代持股东78.外商投资企业的中方股东是否为自然人79.期权是否对拟议交易存在影响80.实际控制人是否对拟议交易存在影响81.职工持股会作为公司的股东(A股)82.工会作为公司的股东(A股)83.社团法人作为公司的股东(A股)84.外商投资企业再投资是否符合有关产业政策85.公司实际控制人存在竞业禁止情形86.返程投资企业的境内自然人股东未办理境外投资外汇登记(75号文登记)87.公司取得的经营资质与营业执照的经营范围不一致，超范围经营88.公司未取得其经营应当取得的经营资质89.公司取得的经营资质过期90.公司取得的经营资质未办理年检91.公司取得的经营资质未取得有权机关审批(审批层级错误)92.证载权利人与公司名称不一致93.公司实际情况不符合应取得经营资质的情况，存在被吊销的风险94.公司取得的经营资质属于暂定情况，存在被变更或撤销的风险95.公司在主要业务模式下的(客户、供应商)高度集中(上市、收购项目)96.公司的业务合同构成垄断协议97.公司业务资质存在被吊销的风险98.公司因无业务存在被吊销营业执照风险99.公司签订的重大合同存在无法履行的法律风险100.公司签订的用电合同存在无法履行的法律风险101.公司签订的对其业务有重大限制的合同102.公司的业务重组无法解释其合理性103.公司的采购、销售等业务系统对股东严重依赖104.公司存在技术依赖情况105.公司业务重大变更情况106.重大合同中的特殊约定对拟议交易存在影响107.煤矿企业的实际生产数量超过核定生产能力108.经营性的分支机构未取得经营执照109.分公司的营业范围超过总公司110.分公司的营业执照未及时办理年检办理111.分公司未办理税务登记六、关于公司的对外投资112.公司投资于承担无限责任的企业113.公司的对外投资超过公司章程规定的限额114.公司的对外投资协议存在无效风险七、关于企业的主要资产115.公司使用的土地未签订土地出让合同116.公司使用的土地未缴清土地出让金117.土地出让合同载明的出让金低于基准地价118.公司使用的土地的情况与土地出让合同约定的情况不一致119.公司对土地的使用与《土地出让合同》的约定不一致120.公司使用的土地未办理《国有建设用地使用权证书》121.公司的建设项目存在无法通过土地行政管理部门的检查核查的风险(A 股)122.土地用途与国有土地使用证载明的内容不一致123.公司购买划拨土地及其地上房产未办理相关审批手续124.公司使用的土地为通过划拨方式取得，存在依法变更为出让土地的风险125.公司使用的土地为通过划拨方式取得，尚未办理出让手续126.公司购买破产企业的资产，其中涉及划拨土地127.国有企业以划拨土地上的厂房设定抵押128.公司取得出让土地的手续不符合有关招拍挂制度129.公司取得的项目用地系分割取得国有建设用地使用权证书130.公司使用的为农村集体所有的农用地131.公司自建的房产未办理房屋权属登记并领取房屋权属证书132.公司使用的房屋属于违反规划的建筑133.建设项目尚未办理规划许可证134.公司实际建设工程超过规划面积(超容)135.公司使用的房屋(在建工程)未办理《施工许可证》(或者其开工报告尚未被批准)136.公司使用的房屋未适当办理建设项目竣工验收手续137.公司使用的房屋未办理建设项目竣工验收备案手续138.购买的房产未提供原始权属证明139.购买的房产存在权属瑕疵140.公司用地存在搬迁风险141.公司使用的土地使用权未能随地上房屋所有权一并转让142.公司土地存在闲置情况143.公司在2006年6月1日后新审批、新开工的商品房建设项目违反90、70政策(A股)144.公司的采矿权价款尚未缴清145.公司面临被追缴采矿权价款风险146.所租赁房产的出租方不具备相关证书147.所租赁房屋的出租房未能提供房屋产权证明148.租赁房产未办理租赁登记149.公司出具无真实贸易背景的承兑汇票150.公司违规使用发票151.公司的原始报表与申报报表存在重大差异152.公司的财务指标存在不合理变化153.公司存在对外担保风险154.公司曾经未按照股权比例分红155.关于公司的通知和取得同意义务156.专项资金被挪用157.A股上市前存在利润分配158.母公司的利润分配无法实现159.公司的重大资产交易未取得适当内部批准160.公司的重大资产交易未取得适当内部批准八、关于企业的境外资产161.公司设立海外机构未取得商务部的批准(2004年后)162.公司的境外投资项目未取得发展改革部门的批准163.公司的境外投资外汇登记不符合相关规定164.公司的境外外汇未按照有关规定汇回国内九、关于董事、监事、高级管理人员165.公司的董事、高级管理人员不符合公司法规定的任职资格166.董事、高级管理人员直接(或间接)与拟上市公司共同出资成立企业(A 股)167.公司董事会、监事会的构成与公司章程不一致168.董事人数超过法定人数169.外商投资企业未设立监事会170.监事会的组成人员中无职工代表171.报告期内管理层发生重大不利变化172.报告期内管理层未能履行勤勉尽责义务十、公司的融资借贷173.贷款用途与实际用途不一致174.公司存在企业间借贷175.公司存在向不特定对象借款的情况(孙大午案件)176.目标公司拟A股上市，存在为其股东担保的情况177.抵押合同尚未办理抵押登记178.以汇票、本票等为质押物，有关权利凭证尚未交付质权人179.以上市公司的股票出质，尚未在证券登记机构办理质押登记180.以有限责任公司股权出质，尚未办理质押登记181.以商标、专利等知识产权出质，尚未办理质押登记182.非外商投资企业举借外债未能取得审批183.非外商独资企业对外担保未能办理审批登记手续184.外商投资企业举借外债尚未办理外债登记185.外商独资企业对外担保尚未办理担保登记186.对外担保登记存在法律障碍187.外商投资企业的股权出质，尚未办理审批部门的审批或没在登记机关登记188.公司的对外担保不符合公司章程的规定189.外商投资企业的股东出资未到位，但用其股权出质190.公司对所租赁房产的承租权可能因在先的抵押而丧失十一、公司的知识产权191.使用他人的注册商标，但未签订商标使用合同192.使用他人专利，但未签订专利许可使用合同193.使用他人注册商标，签订了合同，但未做备案登记194.使用他人专利，签订了合同，但未做备案登记195.使用他人享有著作权的作品，尚未签署许可使用合同196.公司未获得专利，但产品包装或宣传说产品获得专利197.公司持有的注册商标专用权到期未续费198.公司未能就享有的专利权按规定缴纳年费199.必须使用注册商标的商品，未经核准注册，就在市场销售200.受让他人商标尚未签署合同，也尚未办理公告201.公司使用的商标正在申办注册专用权202.公司的控股股东、董事、高级管理人员持有与公司业务存在竞争性的知识产权(A股、收购)203.公司持有的专利即将到期204.建设项目注册资本金不满足法定最低比例要求205.建设项目尚未办理投资核准手续206.建设项目投资核准手续已经过期207.建设项目尚未办理投资备案手续208.建设项目投资备案手续已经过期209.建设项目尚未取得用地许可证210.建设项目尚未办理消防设计/验收审核手续211.建设项目尚未办理消防设计/验收备案手续212.建设项目不符合国家产业政策213.建设项目未向固定资产投资主管部门办理投资备案或核准手续214.危险化学品、矿山企业的建设项目等未办理安全评估和安全批复手续215.危险化学品、矿山企业的建设项目等未办理安全设施竣工验收216.建设项目未完成节能评估和批复217.建设项目尚未办理水土保持方案218.建设项目尚未办理河道管理及防洪评价219.建设项目尚未办理地震安全评价220.公司的建设项目尚未办理环保评价手续221.公司的建设项目尚未取得环保批复222.公司的建设项目环境状况发生重大变更，未能重新办理环评审批手续223.公司的建设项目环评通过后超过五年未施工，后未重新办理环评报批手续224.公司的建设项目越级取得环保批复225.公司就建设项目配套的环保设施不符合有关规定226.公司就建设项目配套的环保设施未投入使用227.建设项目试生产未经过环保部门批准228.建设项目投入试生产满三个月尚未办理环保验收手续229.租赁物业内建设项目未履行环保手续230.公司未领取排污许可证231.公司将产生严重污染的生产设备转移给没有污染防治能力的单位使用232.公司存在严重污染情况233.公司历史上因环保违法遭到处罚十二、公司的安全生产情况234.公司发生安全生产事故十三、公司的保险情况235.公司(特别是运输经营企业)，尚未对车辆投保车身险、第三者责任险236.公司未投保应当投保的保险十四、公司的税务237.公司未办理税务登记证238.公司的经营活动与申报纳税地址不一致239.公司的税务优惠待遇可能面临风险240.公司的税务优惠待遇尚待当地主管税务机关的确认241.公司因作为外商投资企业享受的所得税减免优惠待遇可能被追缴242.公司因作为外商投资企业享受的进出口设备减免待遇可能被追缴243.地方政府给予的税收优惠缺乏法律依据244.公司以未分配利润转增资本，个人股股东未缴纳个人所得税245.公司享受的税收优惠政策面临变更246.公司以评估增值转增资本，未代扣代缴自然人股东的个人所得税247.公司整体变更组织形式时未代扣代缴自然人股东的个人所得税248.公司设立时未代扣代缴自然人股东的个人所得税249.公司存在欠缴税款的情况250.土地增值税计提251.公司存在补缴巨额税款的风险252.公司享受的高新技术企业税收优惠待遇存在障碍253.公司存在重大税收依赖的情况254.公司存在纳税延迟情况255.公司和控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间存在巨额关联交易256.公司存在非公允的关联交易(A股)257.股东占用目标公司巨额资金(A股)258.公司的员工的社会保险金和住房公积金系由关联方代缴259.关联交易程序违规260.关联交易行为可能被撤销261.目标公司和其股东之间存在同业竞争262.公司未办理社会保险登记证263.公司尚未与员工订立书面劳动合同264.公司未依法与劳动者签订无固定期限劳动合同265.公司签订的劳动合同缺乏法定必备条款266.公司未将劳动合同交付劳动者本人267.公司签订的劳动合同试用期超过法定时限268.公司签订的劳动合同文本不符合《劳动合同法》关于竞业禁止的规定269.公司未能为所有员工及时足额缴纳社会保险费270.公司缴纳的社保险种少于法定险种271.公司未办理住房公积金缴存登记272.公司未能为本单位职工办理住房公积金账户设立手续273.公司未及时足额缴存员工住房公积金274.改制企业员工安置不符合有关规定275.公司涉及诉讼情况276.公司涉及仲裁情况277.公司涉及的行政处罚情况十五、关于集体资产管理278.集体企业转让协议未履行内部审批手续十六、关于国有资产管理279.国有企业收购非国有资产未履行评估手续280.国有产权转让未履行相关审批手续281.国有产权转让价款定价不符合相关法律法规的规定282.国有企业收购国有股权未履行评估手续283.非国有企业收购国有企业未履行评估手续284.国有股权转让过程不规范285.转股后未办理国有资产等其他变更登记286.国有股东对非国有公司出资未办理国有资产评估确认手续287.非国有股东对国有公司出资未办理国有资产评估确认手续288.国有股东多出资返还十七、关于A股IPO资格289.发行人的信息披露不合规290.发行人尚未进行股份制改造291.公司的股改的折股方式影响业绩连续计算292.公司的注册资本尚未足额缴纳293.股东、发起人对公司用作出资的资产转移手续尚未办理完毕294.公司的主要资产存在权属纠纷295.公司的生产经营不符合国家法律、行政法规的规定296.公司的经营不符合国家产业政策297.公司的董事高级管理人员发生了重大变化298.公司的实际控制人发生了变更(一)299.公司的原实际控制人去世300.公司的实际控制人通过返程投资方式境外持股301.公司的独立董事资格不符合有关法规规定302.公司历史沿革中的国有股权转让未获得国有资产主管部门的书面批准303.公司的个人股东巨额出资无法合理合法说明来源304.公司的外方股东为境内居民所控制305.公司历史沿革中的转股存在疑点306.公司的实际控制人持有的公司控股股东的股权被质押307.公司股东为合伙企业308.公司的股东包括信托公司，信托公司的投资资金来源于第三方309.公司的直接、间接股东人数超过200人310.公司的独立经营能力性存在瑕疵311.公司的资产完整性存在瑕疵312.公司的人员独立性存在瑕疵313.公司的财务独立性存在瑕疵314.公司的机构独立性存在瑕疵315.公司的业务独立性存在瑕疵(二)316.公司与控股股东及其控制的关联方之间存在同业竞争317.公司的独立性存在瑕疵(一)318.公司的机构尚未规范319.公司的董事、监事、高级管理人员不具备任职资格320.公司的内控制度存在缺陷321.公司曾违规发行股份322.公司曾存在严重违法状况323.公司曾在上市申报过程中造假324.公司报送的发行申请文件存在缺陷325.公司曾涉嫌犯罪326.公司存在违规担保情况327.公司存在违规担保情况328.公司存在被控股股东及其关联方占用大量款项的情形329.公司的资产负债率较高330.公司的财务状况混乱331.公司历史上发生过会计政策变更332.公司的关联交易存在重大隐患333.公司的利润不符合发行条件334.公司的现金流或营业收入不符合发行条件335.公司的总股本不符合A股发行条件336.公司的无形资产比例不符合A股发行条件337.公司最近一期存在未弥补的亏损338.公司的经营成果对税收优惠存在严重依赖339.公司享受的地方税收优惠政策无合法依据340.公司存在补缴巨额税款的风险341.公司存在对外担保风险342.公司存在巨额诉讼343.公司存在短期现金流压力344.公司的经营模式发生重大不利变化345.公司的经营收到重大限制346.公司的经营环境发生重大不利变化347.公司的近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖348.公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益349.公司的特许经营权存在重大不利变化的风险350.公司的持续盈利能力存在重大风险351.特殊行业的环保核查352.外商投资企业不符合上市条件353.公司IPO上市未达到盈利预测354.公司为非股份公司355.公司拟变更募集资金投向356.募集资金投向项目不合理357.募投项目未经充分论证358.募投项目存在经营风险359.募投项目存在财务风险360.募集资金必要性不充分。
不良资产评估资料清单
如果抵押物为土地或房产的，还应 Y 当提供： 请列明是划拨地还是出让地； 出让合同及出让金支付凭证； 土地使用权证； 房屋所有权证； 土地及房屋周边环境描述； 土地和房屋地建筑面积、使用面 积； 抵押（质押）登记证明或公示证 明； 抵押物（质押物）评估报告； Y Y Y Y Y Y Y Y
抵押物（质押物）照片、建筑物平 Y 面图； 抵押物资产是否被使用，如果使 用，请列明用途； Y
5.13
强制执行执行之具体情况（如涉及 拍卖，应包括拍卖机构名称、首次 Y 拍卖日、拍卖价格、拍卖现状、评 估值、最近一次是拍卖日）；
6、其他材料
材料编号 6.1 6.2 6.3 6.4 材料名称 五级分类客户与授信背景材料； Y 五级分类认定表（CMIS系统工作底 Y 稿）； 信达资产管理公司或建行与借款人 N 的往来文件及函件； 经办人认为对此笔不良贷款有价值 Y 的其他信息或材料； 文件份数 备注
4.1
4.2
4.3 4.4 4.5 4.6
4.7
目前经营状况描述（如正常经营、 Y 部分经营、停止经营、清算或破 产）； 担保人整体负债明细表（请列明抵 Y 押及非抵押贷款及债务）；
4.8
5、诉讼法律文件
材料编号 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 材料名称 起诉书或仲裁申请书； 代理律师事务所； 代理律师姓名； 受理法院或仲裁机构的所在地； 保全裁定书及保全执行状况； Y N N Y Y 文件份数 备注
3.1
3.2 3.3 3.4
最新的合资合作协议以及合资企业 的可行性研究报告（适用于中外合 N 资企业）； 资本结构（各股东出资比例及金 额）； 验资报告； 近3年的财务报表（已审计／未审 计）； Y N Y
3.5 3.6 3.7
评估所需提供的资料清单
被评估单位所需提供的评估资料清单说明：所提供资料尽可能为A4纸，所有复印件均须逐页加盖公章，同一文件页数较多的盖骑缝章亦可。
一、填报“资产清查评估申报明细表”（由评估机构提供电子版表样）该明细表是开展资产评估工作最基础的工作文件，通常要求在评估人员进入企业进行现场评估前填报完整，在评估人员进行现场评估作业核实无误后，再由企业盖章确认。
如何填写从评估机构提供的申报明细表表样中可清楚了解，强调以下基本要求：（1）对于未来不涉及实体业务的企业仅需填列资产基础法评估明细表，涉及实体业务的企业需同时填列资产基础法评估明细表及收益法评估明细表；涉及软件著作权、专利及专有技术的企业请提供软件著作权调查表。
（2）在填写资产基础法明细表时，只须填写明细表，所有合计数和汇总表都是自动生成的；完整准确地填写审计前帐面值（含）左边的各项明细容和部分备注栏容，务必填写完整；（3）所有有关往来单位的名称应填写全称；（4）对存在无实物、闲置、待报废的存货和固定资产等实物类资产，在相关栏或备注栏中填写注明；（5）填写的数据应与财务报表保持一致。
二、编写“关于进行资产评估有关事项的说明”（由评估机构提供格式和容样式，企业编写，由评估机构完善后再由委托方及资产占有方签字盖章）该文件是评估报告的组成部分，需要附在上报备案的评估报告中，请各企业根据本企业情况填写。
三、企业基本情况材料（以下资料请根据本企业实际情况提供，如不涉及则无需提供。
）1．企业法人和分公司营业执照副本复印件（须带有本年度工商年检章-公司注册证书）；2．组织机构代码证复印件；3．企业国、地税的税务登记证复印件；4．企业国有资产产权登记证复印件；5．最新公司章程复印件；6．历次的公司注册资本验资报告复印件；7．评估基准日财务报表（至少含资产负债表、损益表、现金流量表。
若有财务分析报告亦请提供）和前三年的审计报告复印件；8．本年度截止评估基准日和前三年的成本、费用分费用明细的汇总表；9．享受税收减免优惠的有关批复文件；10．企业各类资质证书；11．高新技术企业或软件企业认定证书；12．商标、专利注册证书及最近一次缴费凭证；13．软件等著作权证书；14．企业获得的主要荣誉证书；15．有关资产抵押、企业担保合同、保险合同；16．被评估资产中有关融资、租赁凭证及合同；17．所有涉讼事项说明及有关诉讼文件复印件；18．企业近期预算报告；19．企业未来五至十年发展计划或规划的可行性研究报告；20．企业总平面图；21．企业承诺函（企业确认后签字盖章）；21．企业简介。
评估资料清单
第二阶段、评估阶段 资产评估需要提供的资料清单
序号 2* 存款存单复印件 3* 大额应收、应付票据复印件（注明利率） 4* 大额应收及预付、应付及预收购销合同复印件 5 7 8 9 有关债权中的坏账（破产死亡）核销证明文件 外购存货近期进货价格 存货盘点情况说明（盘盈、盘亏、报废要重点说明） 产成品不含税单价、销售税金及附加税的税目、税率 6* 有关债权债务的询证函（询证函样本由本公司提供） 资 料 名 称 提交人 已提交 接收人 提交日期 （签字） （日期） （签字）
6* 被评估单位可行性研究报告 7 被评估单位地质储量报告（即地质报告）、评估基准日的采掘工 8* 程平面图、开采方案设计修改说明书（含变更前后）、安全专篇 说明书； 9 被评估资产中有关抵押、担保的合同、协议 被评估资产中已抵押、扣押、封存的车辆、机器设备、房屋、土 地等相关资料 10 被评估资产中有关的融资、租赁凭证及与评估目的相对应的经济行为文件及上级批准文件；股东大会、 董事会决议或合作协议等
2* 关于进行资产评估有关事项的说明（由评估公司提供样本） 3* 委托方及相关当事方承诺函（由评估公司提供样本） 4* 5 被评估单位各类资产及负债的评估申报明细表，所涉及的明细表 内容，贵单位必须完整、详细、真实地填列 委托方以外其他评估报告使用者的说明,包括使用者名称及在本 次经济行为中所处的地位 目前所实行的主要财务、会计制度，尤其是固定资产的计价和折 旧方法、无形资产和递延资产摊销政策、存货的计价方法 已进行的清产核资、单项或整体资产评估报告及评估结果调账资 料 非经营性资产、负债，溢余资产与其相关的收入和支出的资料
第二阶段、评估阶段 资产评估需要提供的资料清单
序号 一 企业基本情况 1 3 4 5* 委托方营业执照 被评估单位的章程、验资报告、合伙协议 被评估单位股东构成及持有的股份、以及对于公司决策的影响 被评估单位的矿长资格证、采矿许可证、煤炭生产许可证、安全 生产许可证 被评估单位总平面图 2* 被评估单位营业执照、组织机构代码证、税务登记证 资 料 名 称 提交人 已提交 接收人 提交日期 （签字） （日期） （签字）
资产估价所需资料清单
资产估价所需资料清单
本文档旨在提供一份资产估价所需的基本资料清单，以帮助您
收集必要的信息来进行资产估价。
请按照以下清单逐一确认所需资料，并尽可能提供详细和准确的信息。
资产信息
1. 资产类型：描述您要估价的资产的种类，如房地产、股票、
汽车等。
2. 资产详细信息：提供有关资产的详细信息，包括地址、规格、年份、使用情况等。
3. 所有权证明：提供能证明您拥有该资产的文件，如房屋产权
证书、车辆登记证书等。
财务信息
1. 资产价值：提供您对资产的估计价值（如可行）或最新的购
买价格。
2. 投资成本：提供您购买或投资该资产时所支付的费用，包括
购买价格、税费、手续费等。
3. 收益信息：提供与该资产相关的收益信息，如租金、分红、
股息等。
市场信息
1. 市场趋势：提供与该资产所属市场相关的趋势信息，如该市
场的增长率、供需情况等。
2. 类似资产信息：提供与该资产相似性较高的其他资产的相关
信息，以便进行比较和参考。
其他信息
1. 评估目的：说明进行资产估价的具体目的，如财务报表、贷
款申请、保险索赔等。
2. 时间限制：指定估价完成的时间要求。
3. 附加要求：提供任何与资产估价相关的附加要求或特殊需求。
以上是进行资产估价所需的基本资料清单，请根据您的具体情况进行适当的调整和补充。
如需进一步的帮助或咨询，请随时与我们联系。
资产评估资料清单(完整)
9 10 11 四 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 五 1 2 3 4 5 六 1 2 3 4 5 6
非经营性资产、负债，溢余资产与其相关的收入和支出的资料 重要的会计政策及前几年变化资料，包括：存货的账务处理方式，折旧/摊销政 策，存货变现损失及应收账款坏账准备计提政策，企业税收优惠政策说明及相应 证明文件等 其他 被评估单位主要产品的生产和销售资料 主要产品介绍，包括主要产品的名称、用途、销售时所使用的商标、产品质量状 况或性能等级；各主要产品历年的销售量、销售价格统计资料 各主要产品目前在本身产品寿命周期中所处的位置及其发展趋势资料 产品的价格是如何制定的、和哪些因素相关 国内企业同类产品或替代产品的主要竞争厂家、各厂家历年的生产能力、销售量 、销售价格、产品质量、性能和声誉比较；本企业该类产品历年的本地市场和国 内市场占有率方面资料 营销策略、销售网络、营销队伍素质和能力状况介绍资料 主要产品的客户名单和各客户的销售额比例资料 被评估单位近期所作的市场调查资料，包括市场容量及企业所占份额方面的资料 主要产品历年的销售费用占销售收入比例的变化情况、同类产品行业的一般、正 常水平(比例) 主要产品历年广告费用、广告费用占销售收入比例的变化情况、同类产品行业的 一般、正常水平(比例) 主要产品所需原材料种类、历年的市场供给、需求状况 主要生产设施，包括地点、规格和布局、功能、受到的限制、自有或租入的设施 资料 主要生产线的技术水平、维护状况、配套生产能力，有无增大配套生产能力的可 能，如有，增产的瓶颈环节在哪，解决瓶颈环节的技术改造投资为多少、时间为 多长，如改造完成配套生产能力为多大 技术开发能力、新产品研究和开发状况的描述及已开发的新产品前景分析资料 其他 宏观经济形势的影响及行业竞争状况 提供行业统计资料，包括：行业平均资金利税率、成本利润率、资产利润率、净 资产利润率、基准收益率、企业主要产品行业平均销售利润率 提供国家、地方及行业宏观经济发展情况介绍及相关经济数据分析资料 提供政府对于该行业和地区发展的有关规定资料（包括行业发展政策、环保政策 等） 提供是否有可能影响公司业绩的政策限制资料（如：市场准入政策，特许经营政 策、产品由国家或省、市政府定价等） 其他 未来计划和预测资料 评估基准日后几年主要产品国内市场总需求量、增长率的预测及影响市场总需求 量、增长率变化资料 评估基准日后几年主要产品国内市场总供给量(生产量)、增长率的预测及影响市 场总供给量(生产量)、增长率变化的因素分析资料 评估基准日后几年主要产品国内市场价格变化的预测及影响价格变化的因素分析 资料 评估基准日后几年企业主要产品所需原材料市场供求关系变化趋势、企业应付资 源短缺的对策资料 评估基准日后几年主要产品各年的销售量、销售价格、市场份额的预计，以及为 实现这个目标所应采取的新增投资或技改计划等资料 评估基准日后几年各财政年度的财务计划预测资料，包括资产负债表、损益表、 利润分配表、财务状况变动表和现金流量表预测表
评估所需提供的资料清单
被评估单位所需提供的评估资料清单说明：所提供资料尽可能为A4纸，所有复印件均须逐页加盖公章，同一文件页数较多的盖骑缝章亦可。
一、填报“资产清查评估申报明细表”（由评估机构提供电子版表样）该明细表是开展资产评估工作最基础的工作文件,通常要求在评估人员进入企业进行现场评估前填报完整，在评估人员进行现场评估作业核实无误后,再由企业盖章确认。
如何填写从评估机构提供的申报明细表表样中可清楚了解,强调以下基本要求：（1）对于未来不涉及实体业务的企业仅需填列资产基础法评估明细表,涉及实体业务的企业需同时填列资产基础法评估明细表及收益法评估明细表；涉及软件著作权、专利及专有技术的企业请提供软件著作权调查表.（2）在填写资产基础法明细表时，只须填写明细表，所有合计数和汇总表都是自动生成的；完整准确地填写审计前帐面值（含）左边的各项明细内容和部分备注栏内容，务必填写完整;（3）所有有关往来单位的名称应填写全称;（4）对存在无实物、闲置、待报废的存货和固定资产等实物类资产，在相关栏或备注栏中填写注明;（5）填写的数据应与财务报表保持一致。
二、编写“关于进行资产评估有关事项的说明”（由评估机构提供格式和内容样式，企业编写,由评估机构完善后再由委托方及资产占有方签字盖章）该文件是评估报告的组成部分，需要附在上报备案的评估报告中，请各企业根据本企业情况填写。
三、企业基本情况材料（以下资料请根据本企业实际情况提供,如不涉及则无需提供。
）1．企业法人和分公司营业执照副本复印件（须带有本年度工商年检章-公司注册证书);2．组织机构代码证复印件；3．企业国、地税的税务登记证复印件；4．企业国有资产产权登记证复印件；5．最新公司章程复印件；6．历次的公司注册资本验资报告复印件；7．评估基准日财务报表（至少含资产负债表、损益表、现金流量表。
若有财务分析报告亦请提供）和前三年的审计报告复印件；8．本年度截止评估基准日和前三年的成本、费用分费用明细的汇总表；9．享受税收减免优惠的有关批复文件；10．企业各类资质证书；11．高新技术企业或软件企业认定证书；12．商标、专利注册证书及最近一次缴费凭证；13．软件等著作权证书；14．企业获得的主要荣誉证书；15．有关资产抵押、企业担保合同、保险合同；16．被评估资产中有关融资、租赁凭证及合同；17．所有涉讼事项说明及有关诉讼文件复印件;18．企业近期预算报告；19．企业未来五至十年发展计划或规划的可行性研究报告；20．企业总平面图；21．企业承诺函（企业确认后签字盖章)；21．企业简介.四、资产各类资产所需资料（一)流动资产评估所需材料1、货币资金（1）现金：提供现金盘点表;（2）银行存款：提供银行对账单、银行存款余额调节表及发银行询证函；（3）其他货币资金：应提供企业拥有其所有权的证明材料，如：在途资金应提供汇款单位的汇款凭证复印件.2、应收票据：提供应收票据所有权证复印件;应收票据盘点表、合同；3、应收账款:A、提供金额较大（合计占应收款项60%以上）和账龄在1年以上的应收款项发询证函（评估机构提供样式）；B、大额应收账款的原始入账凭证；C、购销合同；D、历史坏账损失核销审计报告和批复文件;E、对评估基准日应收账款和其他应收款可能存在坏账损失分析及其依据说明;4、预付账款：A、金额合计占70%以上的相关合同和付款凭证;B、金额较大款项发询证函；5、其他应收款：A、金额较大（合计占其他应收款项60%以上）和账龄在1年以上的应收款项发询证函（评估机构提供样式)；B、大额应收款的原始入账凭证；6、存货（1)存货—材料采购（在途物资):A、提供采购合同、订货单；B、对主要客户发函询证；（2）存货—原材料:A、提供原材料盘点表;B、所有品种的最近购货合同或购置发票;C、盘盈盘亏原材料统计表及处理情况；（3）存货-在库周转材料：A、提供在库周转材料盘点表；B、所有品种的最近购货合同或购置发票;C、提供在库周转材料积压、毁损等情况说明；（4）委托加工物资：A、向委托加工单位进行询证;B、提供委托加工的相关文件及合同；(5)未完施工：A、提供相关施工合同；工程设计、规划等相关资料;B、提供工程施工的工程进度（形象进度、实际进度）、工程确认单;（6)存货-产成品（库存商品）:A、提供产成品（库存商品）盘点表；B、存货成本核算流程说明；C、提供涵盖所有评估申报明细表中产成品的现实正常的不含税销售价格清单;D、提供产成品(库存商品）积压、毁损等情况说明;(7)存货—在产品（自制半成品）：A、提供产品的工艺流程；B、提供在产品（自制半成品）相关核算明细表；（8）存货-开发成本:A、提供开发项目建设“五证"；B、提供承包、施工合同；C、提供工程的进度；（9）存货—开发产品：A、提供开发产品的竣工决算资料；B、提供相关的造价报告、审计报告;C、未付工程款的明细表；（10)存货—发出商品：A、提供相关的购销合同及相关资料；B、向对方企业进行询证；C、提供发出商品出库明细单;(11）存货—在用周转材料：A、提供在用周转材料盘点表；B、提供购置合同及发票；C、提供在用周转材料积压、毁损等情况说明；7、有关内部往来的核对情况等;(二)非流动资产1、递延所得税资产：A、提供递延所得税资产计提依据;B、递延所得税资产入账原始凭证复印件；2、填写建造合同调查表及提供合同清单。
评估资料清单
企业需提供的资料清单注：此资料清单仅供参考，评估人员可依照具体项目的实际情形，删减内容，切忌一概而论；另企业提供的资料均加盖企业公章，需企业签字盖章的均需相关人员签字后盖公章。
第一部份综合伙料1、这次经济行为的依据；2、评估业务约定书；3、关于被评估企业资产配置和利用情形的说明，包括对非经营性资产、欠债和溢余资产状况的说明；4、资产或资产组合的法律权属状况说明；5、委托方及被评估单位许诺函、评估事项说明；6、企业历史沿革、公司组织结构图、企业工艺流程图及要紧产品或效劳内容介绍、散布区域、过往代表项目（包括但不限于企业成立时刻、出资人结构、截止评估基准日股东变更情形、评估基准日出资人情形等）；7、企业法人营业执照等工商记录证，国有资产产权记录证（或记录表或年检表）；8、公司章程；9、要紧业务资质证书；10、企业前3年经营及财务分析报告（审定后）；11、以前作过的历次资产评估报告；清产核资等涉及企业账务价值转变的资料；12、基准日评估申报明细表；（签名、盖章）；13、对外投资协议书、被投资单位公司章程、营业执照、投资日至评估基准日投资收益情形介绍、近三年财务报表；14、评估基准日审计报告（或土地评估报告、矿权评估报告）。
第二部份本钱法各类资产欠债需提供的资料1、现金：库存现金清点表（每一个现金寄存单位均需写一张）2、银行存款：（每一个账户必需）(1)含有评估基准日余额的银行对账单；假设账面金额与银行对账单金额不一致时，应提供银行存款余额调剂表，在存款余额调剂表中注明其中长期未达账项和大额未达账项的内容，并说明缘故；(2)如银行存款为按期存单，应提供存单复印件，并在存单复印件上说明存款起止期限、存款利率；(3)银行存款询证函(可提供审计机构询证函复印件)。
3、其他货币资金需提供资料：同银行存款4、交易性金融资产（1）交易性金融资产的种类、数量、金额（2）交易性金融资产的入账依据，原始凭证复印件（3）提供相关函证（4）交易性金融资产可变现能力的说明,已质押股票、债券等声明5、短时间投资（1）权属证明(如股权证\托管证\交割单等)；（2）假设该科目中有已存入证券公司但尚未进行短时间投资的现金应加以说明，并对照银行存款提供相应资料。
企业资产评估所需提供的资料清单-模板
企业资产评估所需提供的资料清单一、管理类1、经济行为文件(董事会决议及上级批准文件)；(资产管理部)2、委托方和资产占有方企业营业执照及组织机构代码证复印件；(资产管理部)3、委托方和资产占有方承诺函（由评估机构出具格式）；（由事务所提供后盖章）4、资产占有单位近三年审计后的会计报表(财务2009、2010、2011年资产负债、利润、现金流量)5、关于进行资产评估有关事项的说明；（由事务所提供后盖章）6、资产占有单位成立时的批准文件；(资产管理部)7、资产占有单位成立（最新）的验资报告；(资产管理部)8、资产占有单位成立时投入资产的评估报告；(资产管理部)9、资产占有单位投资各方的合资协议或合同；(资产管理部)10、资产占有单位最新的公司章程；(资产管理部)资11、资产占有单位的厂志或企业概况介绍资料；(资产管理部)12、土地租赁协议或合同以及确定租金的依据（当地土地部分文件或土地评估报告等）。
(资产管理部)评估组进点后3日后提供二、业务类1、银行存款（财务提供）1)含有评估基准日余额的银行对帐单；若帐面金额与银行对帐单金额不一致时，应提供银行存款余额调节表，注明其中未达帐项并说明原因；2)如银行存款为定期存单，应说明存款起止期限、存款利率并提供存单复印件(审验原件)；3)银行存款询证函(另行提供询证函样本);4)如有冻结的银行存款请提供冻结的相关材料及详细说明。
2、应收票据1）“涉及法律诉讼”的款项提供法院判决书等有关法律文件；（资产管理部）2）用于抵押的应收票据提供抵押文件；（资产管理部）3）大额应收票据的复印件。
（财务部）5、应收股利董事会决议或其他利润分配文件资（资产管理部）6、应收帐款、预付帐款2)对“涉诉”的款项应提供法院判决书等有关法律文件；（资产管理部）3)基准日后已收回的大额款项，应提供原始凭证复印件，如汇款单、进帐单等；（财务提供，按评估工作组要求提供）4)欠款单位破产、关闭或资不抵债证明；（资产管理部）5)协助发放应收帐款（预付）帐款询证函（样本另行提供）；（相关业务部门根据评估组要求进行函证）6)金额较大的应收（预付）帐款的合同或协议复印件；（资产管理部根据评估组要求提供）7)坏账准备明细项目;（财务部）7、其他应收款资料参照应收帐款9、存货1)大宗原材料及主要材料、库存商品(产品)近期大额采购合同复印件；（资产管理部根据评估组要求提供）2)大额委托加工合同复印件；（资产管理部根据评估组要求提供）3)大宗商品(产品)销售合同复印件；（资产管理部根据评估组要求提供）4)所有库存商品(产品)基准日近斯(前后两个月)的销售价格及产品的市场销售情况(区分为畅销、正常销售及滞销等三种情况);（煤焦部及磷化工部按2012年7月31日销售商品品种提供书面说明）5)请提供积压、损坏及淘汰等不能正常使用的原材料的明细并说明该部分存货的可变现价值情况。
不良资产尽职调查清单
不良资产尽职调查清单一、抵押物现场尽调关注点1、通过实地走访，调查抵押物现状和基本状况•经营现状（用于经营的抵押物会带来稳定的收入、也有但愿被经营者购置）•建造的特定背景（如物权法生效之前订立的集资•建房的内部合同，涉及多方，并且不能用物权法规制）•面积（使用面积和公摊面积）•位置（周边有无地铁口、商业区、学区、医院等使不动产增值的设施，或是噪声、空气污染源等使不动产贬值的因素）•现在该抵押物与否正在被租赁？出租率是多少？租金和租赁条款如何？如果规定提前退租，租户与否会同意退租？需要支付给租户多少费用？如果租户不对债务方支付租金，与否对其它方支付？其它方与债务该公司有无关联关系？•抵押物与否存在物理缺点。
如有,对应修理费用是多少？•有无可能对抵押物存在争议的其别人？例如全部权争议或建筑工程纠纷？2、通过实地走访，核算书面尽调得知的状况：•在得知抵押权的抵押登记状况和抵押顺位的状况下（在北京市规划和自然资源委员会网站能够根据不动产的位置查询查封状况，但是有的年限比较早的不一定能查到），能够走访其它抵押权人理解状况。
•抵押物全部权如果不是债务人，且抵押人与债务公司有什么特殊关系（实际控制人之间、董监高和股东的重叠），能够实地走访调查看他们之间与否已就该资产订立抵贷合同。
•如果全部权不完整，为了便于处置，能够与共有人商谈获得正当可转让全部权的可能性有多大及有关费用是多少？•实地查看抵押物的被占有状况，看与否能够直接出售。
诸多闲置数年的不动产被其它债权人或者或非法转租人等占据，为了方便处置，要调查在转移资产全部给潜在资产购置者之前，需要如何腾退以及支付哪些费用。
动产抵押物，为公司、个体工商户、农业生产经营者在向金融机构借款时现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品，实践中多为机器设备。
通过长时间的折旧、技术迭代等因素，基本已经无价值，甚至灭失，诸多机器设备在解决的时候只能作为废铁卖掉。
因此，笔者规劝各位，在尽调时把不动产抵押物作为调查重点。
资产评估所需准备资料清单[精选五篇]
![资产评估所需准备资料清单[精选五篇]](https://img.taocdn.com/s3/m/cfa6e419ec630b1c59eef8c75fbfc77da26997d3.png)
资产评估所需准备资料清单[精选五篇]第一篇：资产评估所需准备资料清单关于本次资产评估工作，需请贵公司配合填报及提供的资料、明细申报表内容如下，配合评估工作的内容包括填报完善两套明细表、建议派出具有经验的财务（通常是填报资料等现场工作的牵头部门）、设备、房屋、土地、基建及其他有关资产等管理人员负责填表及资料准备工作，并配备相应的办公设施(如配备有宽带上网条件的办公室、打印机、复印条件等)，同时协调配合评估人员的现场勘察工作等。
评估所需资料提交总体说明：(一)本套资料内容本套资料包括：1、资产评估所需资料清单2、成本法评估申报明细表3、收益法评估申报明细表4、资产评估调查表（评估人员进场后再提供）(二)明细表及资料申报主体申报主体包括公司直接或间接全资或控股下属企业。
全资或控股下属企业指直接或间接持股50%以上及直接或间接持股50%以下(含50%)但对其有实质性影响力(包括但不限于控制其董事会)、合并报表的下属企业。
对于纳入申报范围的控股长期投资单位下属的控股长期投资也需要单独申报。
(三)表格填报和资料申报要点对于纳入申报主体范围内各级企业，原则上均需填报成本法评估明细表、收益法评估申报表，并准备相关资料。
(四)评估基准日2015年3月31日（依据项目方案确定）。
进行成本法评估明细表申报时只需要填报该时点的数据；进行收益法评估明细表申报时需要填报基准日前五年的历史数据、并结合企业预算、未来规划和业务发展情况进行2015年至2019年利润预测。
(五)填表人员及填表流程建议成本法申报表主要由财务部门牵头填写，基建部门、设备管理部门、工程建设部门、办公室等部门配合填表。
建议固定资产和在建工程部分的填表流程为：(1)财务部门根据资产账填写明细表(以账为准)；(2)财务填完表后，与上述其他配合部门的相关人员开展资产自查，共同复核明细表所需的有关规格型号、参数等，账面值与实物的对应是否合理、实物计量是否准确，必要时在备注栏加以补充说明；(3)最后再由财务统一核对，直到所有项目填写完整、账面值与报表一致时，提交给评估师。
不良资产文书--不良资产尽调清单
文书四：不良资产尽调清单结合不良资产尽调工作的内容以及性质，需要准备相关的不良资产尽调清单，以减少尽调周期，明确尽调的工作重点，为此根据常见的不良资产业务类型，我们准备了抵押类不良资产尽调清单和房抵贷不良资产尽调清单，供大家参考学习。
不良资产尽调清单——抵押类不良资产一、银行债权的尽调1、银行贷款合同2、银行贷款发放流水及相关凭证3、银行收到还款流水及相关凭证4、基准日的银行欠款本金、利息、罚息、滞纳金等计算明细5、银行对债务人、抵押人的诉讼、仲裁、公证法律文书（若有）6、银行对债务人、抵押人的执行法律文书（若有）7、诉讼时效有效期限内主张权利的通知、函件等文件资料二、抵押物的尽调（一）住宅类房产抵押1、房产抵押担保合同2、房产抵押登记证件3、房产抵押人的房产权属证件4、房产抵押人的身份证复印件或企业法人营业执照、法定代表人身份证复印件5、抵押房产的现场查勘6、抵押房产上是否存在租赁、使用情况7、抵押房产上一手成交价格8、抵押房产当下的成交价格预估9、抵押房产是否属于抵押人的唯一住宅（若是，调查当地住宅租赁年平均价格）（二）厂房抵押1、房产抵押担保合同2、房产抵押登记证件3、房产抵押人的房产权属证件4、房产抵押人的身份证复印件或企业法人营业执照、法定代表人身份证复印件5、抵押房产的现场查勘6、抵押房产上是否存在租赁、使用情况7、抵押房产上一手成交价格8、抵押房产当下的成交价格预估9、是否存在未结厂房施工工程款10、是否存在未结土地出让金、土地税费11、厂房土地性质以及近期规划情况（三）土地抵押1、土地抵押担保合同2、土地抵押登记证件3、土地抵押人的土地权属证件或土地出让合同4、土地抵押人的身份证复印件或企业法人营业执照、法定代表人身份证复印件5、抵押土地的现场查勘6、抵押土地上是否存在租赁、使用、建筑物等情况7、抵押土地上一手成交价格8、抵押土地当下的成交价格预估9、是否存在未结土地出让金、土地税费10、土地的规划三、债务人情况的尽调（一）自然人债务人1、债务人的身份证复印件及个人情况简介2、债务人的个人征信报告3、债务人配偶的身份证复印件及个人情况简介4、债务人配偶的个人征信报告5、债务人及其配偶的联系方式6、债务人及其配偶的其他资产情况7、债务人及其配偶的还款来源8、债务人及其配偶的涉诉涉执情况（二）企业法人债务人1、债务人的营业执照、法定代表人的身份证复印件2、债务人的出资人、股东的具体情况（1）身份信息（2）认缴出资及实际出资情况3、债务人的经营情况（正常经营、吊销、注销）4、债务人的涉诉涉执情况四、债权转让的尽调（若有）1、转让方获得债权的债权转让协议2、债权转让方与原债权银行的债权转让通知书及债务人、抵押人的签收回执或送达不能后的公告送达、公证送达的文件3、债权转让之前的诉讼时效有效性的审核4、相关诉讼、仲裁、公证、执行等法律文书已经进行变更为转让方（若有）不良资产尽调清单——房抵贷不良资产一、银行债权的尽调1、银行贷款合同2、银行贷款发放流水及相关凭证3、银行收到还款流水及相关凭证4、基准日的银行欠款本金、利息、罚息、滞纳金等计算明细5、银行对债务人、抵押人的诉讼、仲裁、公证法律文书（若有）6、银行对债务人、抵押人的执行法律文书（若有）7、诉讼时效有效期限内主张权利的通知、函件等文件资料二、银行抵押房产的尽调1、房产抵押担保合同2、房产抵押登记证件3、房产抵押人的房产权属证件4、房产抵押人的身份证复印件或企业法人营业执照、法定代表人身份证复印件5、抵押房产的现场查勘6、抵押房产上是否存在租赁、使用情况7、抵押房产上一手成交价格8、抵押房产当下的成交价格预估9、抵押房产是否属于抵押人的唯一住宅（若是，调查当地住宅租赁年平均价格）三、债务人情况的尽调1、债务人的身份证复印件或企业法人营业执照、法定代表人身份证复印件2、担保人的身份证复印件或企业法人营业执照、法定代表人身份证复印件（若有）3、债务人的个人征信报告或单位征信报告4、债务人的联系方式5、银行对债务人的催收情况及催收文件四、债权转让的尽调（若有）1、转让方获得债权的债权转让协议2、债权转让方与原债权银行的债权转让通知书及债务人、抵押人的签收回执或送达不能后的公告送达、公证送达的文件3、债权转让之前的诉讼时效有效性的审核4、相关诉讼、仲裁、公证、执行等法律文书已经进行变更为转让方（若有）。
不良资产资料交接清单
表格一：不良资产资料交接清单
【】项目不良资产资料交接清单
交接时间：
序号资料名称资料类别备注
1
2
3
4
5
交付人：【】公司接收人：【】公司
经办人：经办人：
（三）尽职调查的相关文件
尽职调查是前期阶段较为重要的事项，针对一些疑难复杂或者工作量较大的尽职调查工作，一般采取外委不良资产服务商的方式进行，这就需要签署尽职调查委托协议。
根据不良资产项目情况，需要准备不良资产尽职调查清单，有针对性的准备尽职调查工作。
根据尽职调查情况，要出具尽职调查报告或法律意见，供委托人予以参考评估该项目是否具有投资价值与意义。
企业资产评估所需提供资料清单完整版
企业评估所需提供资料清单一、企业评估所需法律性文件1、公司营业执照2、公司税务登记3、公司成立的政府批文(若曾更名，尚需更名的批文)4、公司章程、合同、验资报告5、会计师事务所出具的公司于评估基准日的专项审计报告6、股东大会、董事会的重大决议7、公司评估经济行为的申请报告、上级单位的批复文件8、资产评估的立项申请（国有资产占有单位）9、国有资产管理部门关于资产评估立项的批复（国有资产占有单位）二、企业评估所需公司有关资料1、公司自成立以来的历史沿革及基本情况介绍2、公司的组织结构图3、公司的主要负责人员4、企业现行的纳税税费的税目、税率等资料5、公司的经营范围及产品简介6、公司的重要生产性设备简介7、公司的主要技术人员简介(高新技术企业提供)8、公司及各生产线的平面布置图9、重要资产的品质鉴定证书10、主要产品的生产工艺流程及技术经济标准11、重要经济协议或合同12、公司资产抵押和担保情况的说明13、正在诉讼事项说明三、企业评估所需明细资料A.综合部分：1、各类待评估的资产和负债的清查评估明细表（表格另附）2、经审计的评估基准日会计报表3、资产负债清查核实及调整的情况说明4、关于资产评估清查申报表的声明（格式另附）5、关于资产评估的承诺函（格式另附）6、待核销、报废资产情况说明及证明材料和有权管理的上级主管部门或财政部门的处理意见7、水电容量和当地水电增容费收费标准及文件B.流动资产部分：1、评估基准日的银行存款余额对帐单、银行存款余额调节表、银行存款询证函2、评估基准日的应收款项明细表及应收款项的询证函，企业追账记录，往来账坏账的证明材料3、评估基准日的存货盘点表4、各类存货的存放地点、库存时间、周转情况说明5、各类存货的货龄分析表6、产品销售价格清单及主要销售合同7、待摊费用发生额及摊销情况的说明C.设备部分（具体资料可根据设备评估人员的要求准备）：1、评估基准日的机器设备、办公设备、交通运输工具等明细账及盘点表2、重要设备的购置发票3、通用运输设备的行驶执照及行驶里程记录4、重要设备运行状况（包括利用率及维护保养状况）和大修理及技术改造情况的历史记录和详细说明，有关设备的技术资料5、重大工程项目及设备的安装、购置的合同或协议6、压力容器、电梯等安全消防设备的有效安全检查证书复印件7、机器设备抵押的文件资料D.房地产部分（具体资料可根据房地产评估人员的要求准备）：1、评估基准日的房屋建筑物明细账及盘点表、土地使用权明细账及盘点表2、征地通知书（含政府批文）（指行政划拨用地）3、土地出让合同及市政配套费协议书4、付清地价证明及有关付款凭证5、建设工程规划许可证、建设工程建筑许可证（或开工许可证）6、规划设计意见书7、竣工验收报告及验收证明8、土地红线图及建筑物总平面图9、工程项目的（预）决算资料（自建房）10、购房协议书及付清房款证明11、土地使用权证或房地产证12、企业现行房产折旧年限及折旧率13、如有合作建房者需提供合作建房政府批文，及合作建房合同、协议等有关资料13、如有房屋帐面原值系已经评估后调整的原值，则需提供房屋原始帐面值及原评估报告复印件14、如有出租房屋者需提供房屋租赁合同及近三年租金、费用等明细15、协助提供当地的工程预算定额及费用定额，或建筑工程造价指数等的资料16、房地产资产抵押的相关文件E.长期投资部分：1、投资合同协议、公司章程和营业执照2、被投资企业验资报告和股权证明文件3、被投资企业概况及近三年的利润分配情况4、被投资企业于评估基准日的审计报告以及前二年的会计报表5、被投资企业的主要资产清单（物业和重大设备）6、其他长期投资的证明文件以及获利情况7、如持股比例为50%及以上则需对其进行整体评估（需单独提供本清单所列资料）8、股票、债券等金融性资产的明细及询证函9、对外投资资产的抵押文件资料F.其他：1、各类待处理资产的说明及明细表2、各项长期待摊费用、无形资产的内容及情况说明及明细表3、长、短期借款合同明细表及询证函4、大额债务的合同、协议5、应付款项的账龄、经济事项分析及明细表，应付款项的询证函6、高价值无形资产（如专利、专有技术、商标等）的评估资料（另附）7、评估人员的工作过程中要求补充的其他资料注：以上清单可根据委估单位（资产占有方）实际情况进行适当增减。
评估提供的资料清单
评估提供的资料清单企业提供的资料清单一、管理类(铁菱公司提供)1、经济行为文件(董事会决议及上级批准文件)；2、委托方和资产占有方企业营业执照及组织机构代码证复印件；3、委托方和资产占有方承诺函（由评估机构出具格式）；4、资产占有单位2007\2008\2009年审计后的会计报表5、关于进行资产评估有关事项的说明；6、资产占有单位成立时的批准文件；7、资产占有单位成立（最新）的验资报告；8、资产占有单位成立时投入资产的评估报告；9、资产占有单位投资各方的合资协议或合同；10、资产占有单位最新的公司章程；11、资产占有单位的厂志或企业概况介绍资料；12、土地租赁协议或合同以及确定租金的依据（当地土地部分文件或土地评估报告等）。
二、财务类1、银行存款1)含有评估基准日余额的银行对帐单；若帐面金额与银行对帐单金额不一致时，应提供银行存款余额调节表，注明其中未达帐项并说明原因；2)如银行存款为定期存单，应说明存款起止期限、存款利率并提供存单复印件(审验原件)；3)银行存款询证函(另行提供询证函样本);4)如有冻结的银行存款请提供冻结的相关材料及详细说明。
2、股票投资1)权属证明复印件(如股权证\托管证\交割单等)（审验原件）；2)若该科目中有已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金应加以说明，并比照银行存款提供相应资料。
3、债券投资债券复印件或其他可证明企业拥有所申报的债券产权的文件资料（审验原件）。
明该部分存货的可变现价值情况。
10、待处理流动资产损失资产损失报批文件(包括企业申请报损的资产明细表、鉴定检验证明、报损原因说明等文件、上级单位、财税部门的批文等)。
11、长期投资区分控股与非控股其他长期投资，提供的资料有所差别1)对非控股股权投资，应提供投资协议,被投资企业概况(内容包括经营现状、财务状况等)、营业执照复印件、评估基准日经审计的财务报表(至少包括：资产负债表、损益表)、公司章程（包括补充修改部分）及相关验资报告；2)对控股股权投资，应对被投资单位做整体评估，即比照本套文件资料提供，同时提供整套评估申报表。
不良资产尽调资料清单,流程,内容与方法
不良资产尽调资料清单，流程，内容与方法一，不良资产尽职调查的层面与方法1，综合信息：尽职调查内容中的综合信息主要是复核所获取资产的基本信息包括借款人本金、债权总额和抵押保证等是否与档案资料相符。
方法：专业资料与公开信息资料2、借款人信息：在尽职调查中,对借款人信息需要重点了解的内容包括(但不限于):方法：财务数据资料与专业调查1)借款人的背景和企业性质,是否是国有企业、集体所有企业或私营企业?2)借款人经营现状及收入来源如何,是否已经停业或仍在经营,借款人的主要产品是什么,行业前景如何,主管部门是谁?3)借款人的财务状况如何,能否获得借款人最近三年财务报表,是否盈利?4)借款人的债务结构如何,能否获知借款人债权人名单和债务大小、性质?借款人是否存在对外担保等或有债务?5)借款人是否已经存在还款计划?借款人的还款思路和优先程度如何?影响借款人还款意愿的因素可能有那些?6)借款人是否存在严重的职工问题,比如职工安置费和拖欠的职工工资、集资款等。
是否已经有方案解决该类问题?当地政府对此是否支持?7)债务方是否已经破产或正在申请破产?是一般破产还是政策性破产?如果债务方已经破产,破产工作进度如何?清算委员会或债权方委员会是否已经提出或批准了清算、还款计划?8)借款人现有的管理层如何,是否有较强的还款意愿,是否较为配合?9)借款人是否存在对外债权(债务人名称、金额、到期日、债务人主要财产等)或收益(收益类型、预期收益金额及时间)?10)借款人的股东和产权结构如何?列出所有的股东及其持有的股权比例。
在投资收益分配上是否存在特殊的结构?11)借款人的其他债务(债权人名称、金额、到期日、是否有抵押等)及诉讼纠纷。
12)借款人是否存在任何独立于抵押物之外的可回收资产?详细列出主要固定资产(资产现状、地址、面积、股价及追索途径等)。
13)借款人与银行联系情况、最后一次联系时间、银行对其以往的催收情况。
个贷列出借款人的年龄、联系方式、家庭成员3、保证人信息：在尽职调查中,对保证人信息需要重点了解的内容包括(但不限于):方法：资料调查核实与现场调查1)保证是否有效和保证人的保证方式。
资产评估需要提供的资料清单
资产评估需要提供的资料清单第一篇：资产评估需要提供的资料清单资产评估需要提供的资料清单：（1）与评估目的相关的企业申请报告、主管部门的批复；（2）企业进行资产评估及清产核资工作的结果报告或情况说明；（3）资产评估立项申请表及国有资产管理部门的备案手续；（4）委托单位的营业执照复印件及企业概况；（5）基准日委托单位的资产负债表及损益表；（6）委托单位对资产评估工作的承诺函；（7）现金盘点表、基准日银行存款各帐户余额对帐单及调节表（8）呆坏帐、死帐形成原因及损失金额的情况说明及证明材料（9）大额应收（付）、预付（收）款项、银行借款询证函（10）存货盘点表，盘盈（亏）、报废、毁损、霉变材料以及积压、滞销产品清单（应包含品名、数量、金额等）及报批手续（复印件）（11）产品或商品现行的销售价目表；（12）行车证、房产证、土地使用证；（13）企业对外股权投资协议、债券投资证明或委托保管协议；（14）自建建筑物施工图纸及预算变更签证资料；（15）进口设备订购合同、报关手续及发票复印件；（16）资产清查评估明细表及汇总表；（17）法律诉讼判决书（或裁定书）、未决诉讼的起诉书或情况说明；（18）银行贷款合同、财产抵押或者对外担保合同；（19）与债权单位的债务和解协议、债权单位的债务豁免证明；第二篇：2015资产评估项目申报资料清单一、需签署和编写的资料表格1、签署的文件：被评估企业签署的资产评估承诺函，一式八份(见附件1)；要求：进现场之后办理。
2、需企业组织编写并签章的资料：《关于资产评估有关事项的说明》(其后的签字盖章页一式八份，见附件2、附件2-1)；要求：进现场之后办理。
3、成本法评估申报表(见附件3)、无形资产申报表（见附件3-1）；要求：进场工作前提交初步表格。
4、收益法申报表（见附件4）；要求：进场工作前提交初步表格。
5、尽职调查文字说明（见附件8）；要求：进场工作前提供初步说明。
二、需提供的综合类资料1、请提供纳入评估范围内的母公司及所有一级、二级、三级等长投的股权关系明细表，包含各公司财务联系人（填表人）、联系电话、办公地址、上级单位持股比例等；2、请提供公司的营业执照、验资报告、章程、成立批准证书或文件、出资证明、年检报告书、税务登记证（包括国税登记证及地税登记证)、外汇登记证及外汇年检报告；3、填报单位背景介绍资料及公司股权架构（简要介绍各投资方）；4、请提供各公司的投资协议书及其他特殊经营许可证（如有）；5、请提供公司历次评估报告；6、经济行为文件；7、企业简介和管理框架；8、企业2013年审计报告、2014年审计报告、2015年6月30日会计报表(包括企业资产负债表、损益表和现金流量表)；9、2014年经营分析及2015年企业预算；10、企业目前正在进行的业务及持有的合同订单情况统计及复印件；11、请提供公司税收方面享受的各种优惠政策以及时限等资料；12、请提供公司未来发展规划；13、请提供公司现行会计手册，包括财务制度、会计制度及会计科目设置及核算体系介绍；14、请提供公司固定资产管理办法；15、请提供公司员工福利政策，包括养老保险、医疗保险、住房公积金、劳动保险及失业保险等各项福利待遇安排及相关规定；16、有关索偿、诉讼、纠纷、仲裁、行政诉讼或政府机构的调查或质询的清单及相关的文件、函件及资料、律师信息介绍（如有）。
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诉讼保全申请书及提供担保证明； Y
5.7
因贷款合同引起的诉讼、仲裁或调 解的情况以及判决书、调解书及仲 Y 裁裁决（如有，包括一审、二审判 决）； 强制执行申请书； 执行和解协议及裁定； 中止执行裁定书或终结执行裁定 书； 债权凭证； 其他有关执行裁定书； Y Y Y Y Y
5.8 5.9 5.10 5.11 5.12
抵押物（质押物）地描述和其他抵 Y 押物地相关资料；
3、债务人基本情况
材料编号 材料名称 公司情况简介，包括从事的主营业 务、隶属关系、股权结构的演变、 资产的重大变化、对其影响较大的 Y 历史事件及相关文件、员工聘用情 况（总人数、在岗人数、下岗人数 、退休人数）； 最近经年检的企业法人营业执照、 法人代码证、实际经营场所及主要 Y 生产场所的地址； 最新的章程或其他组织性文件； N 文件份数 备注
如果抵押物为土地或房产的，还应 Y 当提供： 请列明是划拨地还是出让地； 出让合同及出让金支付凭证； 土地使用权证； 房屋所有权证； 土地及房屋周边环境描述； 土地和房屋地建筑面积、使用面 积； 抵押（质押）登记证明或公示证 明； 抵押物（质押物）评估报告； Y Y Y Y Y Y Y Y
抵押物（质押物）照片、建筑物平 Y 面图； 抵押物资产是否被使用，如果使 用，请列明用途； Y
债务人整体负债明细表（请列明抵 Y 押及非抵押贷款及债务）； 债务人的整体负债中有无他人优先 受偿的项目，如：土地使用费、税 Y 费、建筑工程款、工人工资等，如 有，请提供具体文件或明细；
3.11
4、担保人基本情况
材料编号 材料名称 公司情况简介，包括从事的主营业 务、隶属关系、股权结构的演变、 资产的重大变化、对其影响较大的 Y 历史事件及相关文件、员工聘用情 况（总人数、在岗人数、下岗仁人 数、退休人数）； 最近经年检的企业法人营业执照、 法人代码证、实际经营场所及主要 Y 生产场所的地址； 最新的章程或其他组织性文件，如 N 无，请提供现有的章程； 资本结构（各股东出资比例及金 额）； 验资报告； 近3年的财务报表（已审计／未审 计）； Y N Y 文件份数 备注
借款企业 1、贷款文件
材料编号 1.1 1.2 1.3 材料名称 贷款情况统计表； 内部信用评级分析； 贷款申请书； Y Y N 文件份数 备注
1.4
贷款合同（包括之后作出的任何修 改和补充，如新的还款计划、利率 Y 变更）及其他的相关文件； 展期协议； 核定贷款指标通知书； 贷款转存凭证或借款借据； Y N N
5.13
强制执行执行之具体情况（如涉及 拍卖，应包括拍卖机构名称、首次 Y 拍卖日、拍卖价格、拍卖现状、评 估值、最近一次是拍卖日）；
6、其他材料
材料编号 6.1 6.2 6.3 6.4 材料名称 五级分类客户与授信背景材料； Y 五级分类认定表（CMIS系统工作底 Y 稿）； 信达资产管理公司或建行与借款人 N 的往来文件及函件； 经办人认为对此笔不良贷款有价值 Y 的其他信息或材料； 文件份数 备注
4.1
4.2Βιβλιοθήκη 4.3 4.4 4.5 4.6
4.7
目前经营状况描述（如正常经营、 Y 部分经营、停止经营、清算或破 产）； 担保人整体负债明细表（请列明抵 Y 押及非抵押贷款及债务）；
4.8
5、诉讼法律文件
材料编号 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 材料名称 起诉书或仲裁申请书； 代理律师事务所； 代理律师姓名； 受理法院或仲裁机构的所在地； 保全裁定书及保全执行状况； Y N N Y Y 文件份数 备注
1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.10
最近一次的催款通知书（借款人／ N 保证人）； 最近一次的催款通知书回执（借款 N 人／保证人）； 历次还本及相应凭证（截至于2002 N 年 月 日）； 欠本金余额（截至于2002年 月日， Y 分合同提供）；
1.11
欠息余额（截至于2002年 月日，分 Y 合同提供）；
3.1
3.2 3.3 3.4
最新的合资合作协议以及合资企业 的可行性研究报告（适用于中外合 N 资企业）； 资本结构（各股东出资比例及金 额）； 验资报告； 近3年的财务报表（已审计／未审 计）； Y N Y
3.5 3.6 3.7
3.8 3.9 3.10
目前经营状况描述（如正常经营、 Y 部分经营、停止经营、清算或破 产）； 贷款人所给予的授信额度； N
2、担保文件
材料编号 材料名称 担保合同（包括保证合同或保证函 、抵押合同、质押合同）及其他相 Y 关文件（包括最高额担保合同）及 其以后所作的任何变更； 抵押物（质押物）清单，包括存放 Y 或座落地点； 抵押物（质押物）的权属证明； Y 文件份数 备注
2.1
2.2 2.3 2.4 2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.4 2.4.5 2.4.6 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9