农商行2018年度流动性风险管理报告

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农商行流动性分析报告

农商行流动性分析报告1. 引言本文旨在对农村商业银行（以下简称农商行）的流动性情况进行分析。

流动性是指银行在面临资金压力时能够及时偿还债务的能力，也是银行经营的重要指标之一。

通过对农商行的流动性进行深入分析，可以帮助银行管理层了解当前的资金情况，有效地进行资金调配和风险控制。

2. 流动性分析方法2.1 流动性比率流动性比率是衡量银行流动性的重要指标之一。

其中，常见的流动性比率包括现金流动性比率、速动比率和流动比率等。

这些比率可以帮助我们判断农商行在面对资金压力时能否满足债务偿还的能力。

2.2 资产负债表分析资产负债表是农商行流动性分析的重要依据之一。

通过对资产负债表的详细分析，可以了解农商行的资产结构和负债结构，从而评估其流动性水平。

具体分析指标包括流动资产、流动负债、净流动资产和净流动负债等。

2.3 现金流量表分析现金流量表是衡量农商行流动性的重要参考依据。

通过对现金流量表的分析，可以了解农商行在一定时期内的现金流入和流出情况，从而评估其现金储备和现金流动性。

具体分析指标包括经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量等。

3. 流动性分析结果根据对农商行的流动性分析，得出以下结论： 1. 农商行的流动性比率保持在较高水平，具备较强的偿债能力； 2. 资产负债表显示，农商行的流动资产占总资产的比重较高，流动负债占总负债的比重较低，净流动资产处于良好水平； 3. 现金流量表显示，农商行的经营活动现金流量稳定，投资和筹资活动现金流量相对较小；4. 综合分析来看，农商行的流动性良好，具备较强的资金储备和风险控制能力。

4. 流动性风险与对策建议虽然农商行的流动性处于较好的状态，但仍然存在一定的流动性风险。

为了进一步提高农商行的流动性水平，我们提出以下对策建议： 1. 加强现金管理，合理安排现金流入和流出，确保流动资金的充足性； 2. 多元化资金来源，降低对单一来源资金的依赖，以减轻流动性风险； 3. 建立有效的流动性管理机制，及时监测资金流动情况，预警潜在风险； 4. 加强与其他金融机构的合作，通过合作共赢的方式增加流动性资源。

流动性风险压力测试报告新

北都农商行流动性风险压力测试报告大同银监分局：为了帮助各级监管机构了解和掌握我行流动性压力测试的现状和存在的问题，根据《中国银监会办公厅关于开展流动性压力测试的通知》及贵局有关要求，我行认真组织了本次压力测试工作及流动性风险自查工作，测试由资金营运部会同风险管理部、财务部、统计信息部共同进行，并且严格执行保密制度，现将有关情况报告如下：一、压力测试基本情况我行于 2012 年改制农商行以来，各项经营指标严格按照银监会制定的农村金融机构相关指标要求，加强检测控制。

此次流定性风险压力测试以1104 表中G21 、G22、G0105表作为参考取数标准，以 2013 年 6月30 日数据作为基数，测试当期压力指标。

（一）压力测试范围与假设本次压力范围为全行所有业务层面，测试币种为人民币，测试数据为 2013年6月30日，压力测试假设为金融环境恶化或突发事件出现导致流动性不足或资不抵债的情形出现时，我行的反应和应对能力。

（二）压力测试状况1、测试数据情况按照 1104 口径， 2013 年 6 月份30 日，我行存贷比例为57.32%，超额备付率为6.91 ％，流动性比例为 31.34% 。

2、假设一：严重假设条件下（高压力测试），本区发生较为严重的经济危机或其他公共危机，客户取现现象比较严重，此种情况下 30 日内到期的流动资产为544016 万元，30 日内到期的流动性负债 825157 万元，流动性缺口 -281141 万元，流动性缺口 51.67%率，低于一般检测值大于 -10%的规定，在此种情况下存在严重的流动性风险。

假设二、在中度假设条件下（中度压力测试），30 天内到期的流动资产为 544016 万元， 30 天内到期流动负债主要有存款构成，我行存款波动概率臵信区间为 [-20%，+20%],因此在实际发生的较坏情况是存款在2013 年 6 月 30 日的基础上突然减少 20 亿元（本区内出现较为严重的经济危机，客户取现，发生较严重的挤兑），假设 20 亿元全部为活期存款，构成流动性负债，在其他条件不变的情况下， 30 天内到期的流动资产为 544016 万元， 30 天内到期的流动负债为825157-200000=625157万元，因此此时的流动性缺口为-81141 万元，流动性缺口率为 -14.91%小于 -10%的检测值，但大于 -20%，处于警告区域，存在较为严重的流动性风险。

农商银行日间流动性风险管理研究与实践

作者：陈喜权[1]
作者机构： [1]平阳农商银行,浙江平阳325400
出版物刊名：经济师
页码： 93-94页
年卷期： 2021年第6期
主题词：农商银行;日间流动性风险
摘要：根据2018年5月25日银保监会发布的《商业银行流动性风险管理办法》,结合东部某家农商银行日常流动性风险管理的实际工作开展情况,从比例控制、数据积累、人工智能应用等方面开展研究,为加强日间流动性管理,科学预测资金流动、合理调度摆布资金头寸,提高头寸及清算账户即时监控能力,为资金头寸管理提供研究及实战支撑.。

流动性风险压力测试报告新

流动性风险压力测试报告新文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）北都农商行流动性风险压力测试报告大同银监分局：为了帮助各级监管机构了解和掌握我行流动性压力测试的现状和存在的问题，根据《中国银监会办公厅关于开展流动性压力测试的通知》及贵局有关要求，我行认真组织了本次压力测试工作及流动性风险自查工作，测试由资金营运部会同风险管理部、财务部、统计信息部共同进行，并且严格执行保密制度，现将有关情况报告如下：一、压力测试基本情况我行于2012年改制农商行以来，各项经营指标严格按照银监会制定的农村金融机构相关指标要求，加强检测控制。

此次流定性风险压力测试以1104表中G21 、G22、G0105表作为参考取数标准，以2013年 6月30日数据作为基数，测试当期压力指标。

（一）压力测试范围与假设本次压力范围为全行所有业务层面，测试币种为人民币，测试数据为2013年6月30日，压力测试假设为金融环境恶化或突发事件出现导致流动性不足或资不抵债的情形出现时，我行的反应和应对能力。

（二）压力测试状况1、测试数据情况按照 1104 口径，2013年 6月份30日，我行存贷比例为%，超额备付率为％，流动性比例为% 。

2、假设一：严重假设条件下（高压力测试），本区发生较为严重的经济危机或其他公共危机，客户取现现象比较严重，此种情况下30日内到期的流动资产为544016万元，30日内到期的流动性负债825157万元，流动性缺口-281141万元，流动性缺口%率，低于一般检测值大于-10%的规定，在此种情况下存在严重的流动性风险。

假设二、在中度假设条件下（中度压力测试），30天内到期的流动资产为544016万元，30天内到期流动负债主要有存款构成，我行存款波动概率置信区间为[-20%，+20%],因此在实际发生的较坏情况是存款在2013年6月30日的基础上突然减少20亿元（本区内出现较为严重的经济危机，客户取现，发生较严重的挤兑），假设20亿元全部为活期存款，构成流动性负债，在其他条件不变的情况下，30天内到期的流动资产为544016万元，30天内到期的流动负债为825157-200000=625157万元，因此此时的流动性缺口为-81141万元，流动性缺口率为%小于-10%的检测值，但大于-20%，处于警告区域，存在较为严重的流动性风险。

徐州彭城农村商业银行股份有限公司

徐州彭城农村商业银行股份有限公司2018年度财务报表附注一、企业的基本情况徐州彭城农村商业银行股份有限公司（以下简称本行或彭城农商行），系原徐州市贾汪区农村信用合作联社改制，于2012年12月28日经江苏省银行业监督管理委员会批准设立，并取得中国银行业监督管理委员会江苏监管分局颁发的中华人民共和国金融许可证，机构编码：B1451H232030001 。

2013年1月24日取得徐州市工商行政管理局颁发的营业执照，2016年4月21日营业执照更换，统一社会信用代码：913203000618464800，住所：江苏省徐州市贾汪区将军大街180号，法定代表人:李岩峰，注册资本35000万元。

根据本行2018年5月10日股东大会关于通过《关于彭城农商银行2017年利润分配方案的议案》的决议（第004号），“以2017年12月31日总股本35000万股为基数，每股按5.5%比例进行分红（含税），共计分配利润1925万元。

分红方式为每股送0.044股，并现金分红0.011元”。

分红配股后本行注册资本变更为36540万元,并于2018年9月13日取得了注册资本变更后的营业执照。

截至2018年末，本行拥有员工379名，下设分支机构26家，其中：营业部一家，支行20家，分理处5家。

本行实行一级法人、统一核算、分级管理、授权经营的管理体制。

本行主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短期贷款、中期和长期贷款；办理国内结算业务；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事借记卡业务；代理收付款及代理保险业务；提供保险箱服务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

二、财务报表的编制基础本行财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

本行财务报表以持续经营为基础编制。

《Y农村商业银行流动性风险管理研究》范文

《Y农村商业银行流动性风险管理研究》篇一一、引言随着中国金融市场的快速发展和金融改革的深入推进，农村商业银行（以下简称“农商行”）逐渐成为金融服务的重要力量。

作为中国金融体系的重要组成部分，农商行的稳健运营对于促进农村经济发展、服务“三农”（农业、农村、农民）具有重要意义。

然而，在经营过程中，流动性风险管理一直是农商行面临的重要挑战。

本文以Y农村商业银行为例，对其流动性风险管理进行深入研究，以期为农商行的风险管理提供参考。

二、Y农村商业银行概况Y农村商业银行作为地方性金融机构，致力于为当地农村经济发展提供金融服务。

该行在业务范围、资产规模、客户群体等方面具有一定的地域性特点。

近年来，随着业务的不断拓展和金融市场的变化，Y农村商业银行面临着日益严峻的流动性风险管理挑战。

三、流动性风险管理的理论基础流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金来满足其支付义务和贷款需求的风险。

本文从流动性风险管理的理论基础出发，介绍了流动性风险的成因、特点及影响因素，为后续的实证研究提供理论支撑。

四、Y农村商业银行流动性风险管理现状（一）管理组织架构Y农村商业银行设立了专门的风险管理部门，负责流动性风险的监测、预警和处置。

同时，该行还建立了完善的内部控制体系，以确保流动性风险管理的有效实施。

（二）风险管理流程Y农村商业银行的流动性风险管理流程包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控四个阶段。

通过这四个阶段，该行对流动性风险进行全面、系统的管理。

（三）风险管理措施Y农村商业银行采取多种措施来降低流动性风险，包括优化资产负债结构、加强资金调度、建立应急预案等。

这些措施有助于提高该行的流动性风险管理水平。

五、实证研究（一）数据来源与样本选择本文选取Y农村商业银行近几年的财务数据和监管数据作为研究样本，对其实施流动性风险管理的情况进行实证研究。

（二）实证分析方法采用定性与定量相结合的方法，对Y农村商业银行的流动性风险管理进行实证分析。

村镇银行流动性风险管理存在的问题和建议

村镇银行流动性风险管理存在的问题和建议作者：刘流来源：《财讯》2018年第04期村镇银行的发展，有效填补7广大农村地区金融服务的空白，增加7农村地区的金融支持力度，但近年来受宏观经济环境的影响，村镇银行流动性趋紧，本文以玉溪辖区X村镇银行为例，分析7村镇银行面临的流动性风险，并提出加强村镇银行流动性风险管理的对策，旨在提升流动性风险管理的前瞻性和有效性村镇银行流动性风险风险防范自2008年，玉溪首家村镇银行挂牌成立以来，一直认真贯彻国家金融方针政策，立足县域，服务“三农”，积极探索新型农村金融机构的支农之路，取得了良好的成效。

但近年来，受经济下行的影响，村镇银行流动性趋紧，为此，全面监测流动性风险情况，及时做好流动性压力测试，提前做好防范和化解工作显得尤为重要。

流动性风险管理的现状和特点截至2017年9月末，玉溪辖区挂牌开业的村镇银行共四家，均以经营传统的存贷业务为主。

由于起步晚，管理体系不完备，与储户建立固定关系的难度大，村镇银行在与农村地区广泛分布的农合机构和邮储银行之间的竞争中处于劣势。

特别是存款方面，缺乏长期合作的优质客户，造成揽储难度大且效果不理想，单位存款波动大，对大客户依赖度高等问题。

存款方面，X村镇银行存在单位和储蓄存款不稳定，过分依赖单位存款的现象。

2017年前三季度，该行单位存款余额最高月份是最低月份的4.42倍；储蓄存款的变动幅度也达到1.72倍。

储蓄存款与核心负债的占比为34.72%。

同时，X村镇银行依赖大额单位存款的现象较严重，缺乏存款客户的广泛性和多元性，9月末，X村镇银行最大十家存款客户占各项存款比重71.37%，在十大存款客户中，除去900万元的储蓄存款外，均为财政性存款和普通企业存款，稳定性较差。

核心负债依存度仅为36.05%，低于60%的监管要求。

贷款方面，截至9月末，X村镇银行各项贷款余额合计1.06亿元。

从期限来看，短期贷款0.65亿元，占各项贷款61.64%。

农商行网点年度考核总结(3篇)

第1篇一、前言随着2023年的落幕，我行网点在全体员工的共同努力下，圆满完成了年度各项工作任务。

为全面总结经验，查找不足，进一步推动网点业务发展，现将本年度网点考核工作进行总结。

二、主要工作及成效1. 业务发展方面（1）存款业务：本年度，我行网点存款余额较年初增长XX%，其中，储蓄存款增长XX%，企业存款增长XX%。

新增存款客户XX户，有效提升了网点市场份额。

（2）贷款业务：本年度，我行网点贷款余额较年初增长XX%，其中，个人贷款增长XX%，小微企业贷款增长XX%。

贷款业务结构持续优化，风险控制能力不断提升。

（3）中间业务：本年度，我行网点中间业务收入较上年同期增长XX%，主要包括国际结算、结售汇、代收代付等业务。

中间业务发展势头良好，为网点创造了可观的经济效益。

2. 服务质量方面（1）网点环境：本年度，我行网点持续优化服务环境，提升客户体验。

网点设施设备完善，环境整洁，服务质量得到客户的一致好评。

（2）客户满意度：本年度，我行网点客户满意度调查结果显示，客户对网点服务的满意度达到XX%，较上年同期提高XX个百分点。

（3）投诉处理：本年度，我行网点共处理客户投诉XX起，投诉处理率100%，客户满意度较高。

3. 内部管理方面（1）制度建设：本年度，我行网点不断完善内部管理制度，加强员工培训，提高员工综合素质。

（2）风险防控：本年度，我行网点严格执行风险管理制度，加强风险防控，确保业务稳健运行。

（3）团队建设：本年度，我行网点注重团队建设，加强员工之间的沟通与协作，营造积极向上的工作氛围。

三、存在问题及改进措施1. 存款增长速度较慢：针对这一问题，我们将加大营销力度，拓宽客户渠道，提高存款业务竞争力。

2. 贷款业务风险防控压力较大：我们将加强贷前调查，严格执行贷后管理，确保贷款业务风险可控。

3. 部分员工业务水平有待提高：我们将加强员工培训，提高员工业务技能，提升网点整体服务水平。

四、总结2023年，我行网点在全体员工的共同努力下，取得了显著的成绩。

商业银行流动性风险管理办法2018正式版

（三）识别、评估新产品、新业务和新机构中所包含的流动性风险，审核相关操作和风险管理程序；
（四）定期提交独立的流动性风险报告，及时向高级管理层和董事会报告流动性风险水平、管理状况及其重大变化；
（五）拟定流动性风险信息披露内容，提交高级管理层和董事会审批；
（六）其他有关职责。
第十一条商业银行应当在内部定价以及考核激励等相关制度中充分考虑流动性风险因素，在考核分支机构或主要业务条线经风险调整的收益时应当考虑流动性风险成本，防止因过度追求业务扩张和短期利润而放松流动性风险管理。
中国银行保险监督管理委员会令
2018年第3号
《商业银行流动性风险管理办法》已经原中国银监会2017年第15次主席会议通过。现予公布，自2018年7月1日起施行。
主席：郭树清
2018年5月23日
商业银行流动性风险管理办法
第一章总则
第一条为加强商业银行流动性风险管理，维护银行体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本办法。
第十八条商业银行的流动性风险管理策略应当明确流动性风险管理的总体目标、管理模式以及主要政策和程序。
流动性风险管理政策和程序包括但不限于：
（一）流动性风险识别、计量和监测，包括现金流测算和分析；
（六）流动性风险报告是否准确、及时、全面。
第十五条流动性风险管理的内部审计报告应当提交董事会和监事会。董事会应当针对内部审计发现的问题，督促高级管理层及时采取整改措施。内部审计部门应当跟踪检查整改措施的实施情况，并及时向董事会提交有关报告。
商业银行境外分支机构或附属机构采用相对独立的本地流动性风险管理模式的，应当对其流动性风险管理单独进行审计。

农商行风险管理工作汇报

农商行风险管理工作汇报农商银行全面风险管理办法第一章总则第一条为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、农商行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。

第二条本办法所称风险，是指对农商行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。

本办法主要关注带来损失的不确定性。

（一）信用风险。

是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使农商行业务发生损失的风险。

（二）市场风险。

是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使农商行表内和表外业务发生损失的风险。

（三）操作风险。

是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

（四）流动性风险。

是指因农商行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对农商行经营所产生的风险。

除上述风险外，农商行还关注外部监管部门或农商行董事会－1－要求关注的其他风险。

第三条本办法所称全面风险管理是指农商行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为农商行各项目标的实现提供合理保证的过程。

第四条农商行风险管理应遵循以下原则：（一）收益与风险匹配制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在农商行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合农商行的经营目标。

（二）内部制衡与效率兼顾农商行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。

各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。

（三）风险分散农商行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。

严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。

(完整版)2018年度风险管理报告

XXXXXXX有限公司2018年风险管理报告一、2018年风险管理工作总结（一）2018年风险管理工作综合回顾我公司深入贯彻落实总公司关于加强风险管理工作的要求，坚持全面、协调、可持续的科学发展观，整合公司的管理体系，进一步强化管理职能；根据超市行业经营特点，明确公司安全管理、资金管理、财务管理、人才储备管理、劳动关系管理和网络管理等主要风险控制点，按风险类别排序并提出重大风险应对措施，制定较清晰的风险管理策略。

（二）2018年重大风险管理情况1、2018年重大风险管理情况①安全风险管理：规避安全风险，从落实安全经营责任制、建立健全工作机制入手，通过严格隐患排查，狠抓隐患整改，不断推动安全工作的创新和发展，确保公司安全经营的持续稳定发展。

具体措施是：年初根据实际情况制定了年度、季度工作计划，并对安全管理目标进行了分解，与各部门签订了安全生产责任书，明确了个层次、各岗位人员的安全职责，在醒目位置挂设了各区域的安全职责牌和消防安全警示，较好地、全面的落实了安全生产责任制。

在安全生产管理制度上，我们制订了规章制度、安全生产岗位职责制度、安全奖惩制度等，分别以文件形式下发给各部门，为各单位规范地开展好安全工作提供了依据。

同时，积极组织开展各项安全检查活动，对每次安全检查进行了策划，对查出的安全隐患及时下达了整改通知书。

注重安全教育培训，员工培训把它列入安全管理工作的重点之一。

今年，按照市消防部门的要求开展了“消防四个能力”建设。

②资金风险管理：资金由于流动性很强，出现错弊的可能性更大，保护资金安全的要求更迫切。

针对可能出现的问题及管控风险，采取了这一措施。

进而合理组织安排工作，在保证执行财务制度的前提下服务好各部门。

③财务风险管理：分析各部门经济指标，管控各项费用。

每月组织人员对各部门的各项经济指标进行汇总分析。

通过整理、归纳各部门情况，将财务收入、成本、期间费用等相关指标进行对比核算分析，剖析其中存在的问题点，如有费用增减幅度异常等现象，及时深入各部门询问相关人员查找原因并逐项进行落实。

农商银行流动性风险管控情况的报告

XX农商银行流动性风险管控情况的报告省联社XX部：根据省联社《关于上报流动性风险管控情况的通知》的要求，现将我行流动性风险管控情况做如下报告。

一、流动性风险总体评价今年以来，我行受到经济下行压力影响，存款增长举步维艰，增长动力不强，县域内支农支小的压力不断增大导致存贷款规模失衡。

目前新投放运营资金，除吸收县域存款外，大部分为省联社拆借资金，不但资金运营成本较高，经营的自主性受到制约，同时对我行的给付能力也形成了不小的挑战，流动性风险比较集中。

今年年初，我行存贷比为XX%，一季度末为XX%，6月末为XX%，7月末为XX%。

超额备付率为XX％，平均流动性比例为XX%，资金头寸XX万元。

二、存在的问题目前，我行存在的问题重点是存款增长缓慢，与支农资金需求旺盛的矛盾比较突出，存贷比达XX%，改制农商行后法定存款准备金率上调，增加了业务经营运行负荷，经济持续下行，加之县域内行业间竞争激烈，存款较年初呈负增长，流动性风险隐患也比较集中。

为正确地处理“好”与“快”的统一，提高经营质效，增强核心竞争力，必须严防流动性风险。

三、目前采取的管控措施一是大力吸存揽储。

存款是立行之本，也是解决流动性不足的根本之策，全行将紧紧围绕年初下达的目标任务，坚持把组织存款作为基础性、长期性、战略性的工作来抓，由领导班子带头，充分调动员工的积极性，全员联动，迎难而上，发掘周边存款来源、积极参与外拓营销，以情引存、以服务引存，争市场、抢份额，力争完成年度目标任务，为全行各项工作健康稳健发展提供信心和活力。

二是总行成立了由副行长朱海峰任组长，风险管理部、计划财务部、科技信息部、市场发展部为成员的流动性风险管理领导小组，领导小组下设办公室，办公室设在XX部，负责对全行流动风险进行识别、计量、监测，并及时将资产流动性最新动向向董事会和经营班子汇报，以期合理控制风险。

三是总行根据存贷款工作的实际，在年中工作会上进一步明确和细化了各网点组织资金的任务，形成并分解了各网点存量贷款压降任务，全力平衡存贷比关系，优化全行资金流动性环境。

财务数据指标体系分析法在流动性风险管理中的应用探讨——以F农商银行为例

财务管理财务数据指标体系分析法在流动性风险管理中的应用探讨——以F农商银行为例◎文/莫映谊伦肇亮摘要：流动性风险与金融机构在有需求时的筹资能力正相关。

金融机构要在固定周期内对正常和受压市场条件下的现金需求进行常态化预测，保证持有的现金数量能满足存款人提取现金、贷款人使用信用额度、金融机构的担保承诺、交易对手违约等常规业务的开展。

文章通过分析F农商银行近三年的财务审计报告，综合其相关财务数据，运用指标体系分析法对流动性管理进行了探讨，并形成了相应的报告，以供同行参考。

关键词：指标体系分析法；流动性风险；农商银行1 流动性风险概述流动性风险是金融机构所面临的众多风险中最具破坏力的一种，几乎所有摧毁性的风险都是以流动性风险爆发来画上句号的，堪称“终结者”。

1.1 流动性的内涵流动性（liquidity）是指金融机构在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理的成本及时获得充足的资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。

流动性按照主体与充足性分为：社会流动性、银行体系流动性和单个银行流动性。

社会流动性指整个社会中的企业和个人所拥有的可用于支付的货币总量，按照支付的便捷程度分为M0（现金）、M1（M0＋企业活期存款）、M2（M1＋企业定期存款＋个人存款）；银行体系流动性是指各家商业银行拥有的可用于支付的资金总量，主要体现为各家商业银行在中央银行的超额备付之和；单个银行流动性是指单个银行完成支付义务的能力。

流动性按照不同的理解又分为筹资流动性和市场流动性。

筹资流动性（fund liquidity）又称为资金流动性、机构流动性、现金或负债流动性，用于衡量金融机构满足资金流动需要的能力；市场流动性（market liquidity）又称为产品或资产流动性，用于衡量金融机构所持有的资产在市场上的变现能力。

实际操作中，金融机构就某一业务具有流动性是指其产生的现金流能够满足支付要求。

一方面要拥有实际的支付能力及将资产变现的能力，即实际拥有的支付能力及将资产变现的能力；另一方面要包括潜在的流动性，即经济主体采用各种融资方式、金融工具从居民、同业、金融市场等渠道获得现金用于支付的能力。

农商行风险量化评估及风险事项报告制度

农商行风险量化评估及风险事项报告制度一、风险量化评估制度风险量化评估制度是农商行风险管理的重要组成部分，主要包括以下内容：1.定量评估方法：农商行根据不同风险类型和业务特点，选择适当的定量评估方法，如风险价值法、概率法、模型法等。

通过量化分析，确保对风险的全面评估和有效控制。

2.风险指标体系：农商行建立了一套完整的风险指标体系，包括资本充足率、流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标等。

通过监控这些指标的变动情况，提早发现潜在的风险，并采取相应的防范措施。

3.风险评级体系：农商行建立了一套科学的风险评级体系，对不同客户和业务进行风险评级，准确评估其风险水平。

通过风险评级，科学配置风险资本，降低不良资产的风险。

4.风险管理模型：农商行运用风险管理模型，对不同风险进行模拟和预测，为风险决策提供科学依据。

通过模型的使用，能够更好地理解和控制风险的本质，制定风险应对策略。

风险事项报告制度是农商行对风险进行监测和报告的重要手段，主要包括以下内容：1.风险报告要求：农商行要求各部门定期报告风险事项，包括风险触发事件、监测指标变动情况、风险控制措施和预期影响等。

报告要求明确，并按照一定的报告频率提供风险信息。

2.风险报告内容：农商行要求风险报告内容详尽，包括风险类型、风险水平、风险原因、风险后果等。

报告内容应真实、准确，能够全面反映风险情况，为决策者提供科学依据。

3.风险报告程序：农商行要求通过风险报告程序，确保报告信息的快速传递和处理。

报告程序应具有高效性和及时性，及时将风险信息传递给相关部门和管理层，以便及时采取风险控制措施。

4.风险报告监测：农商行建立了风险报告监测机制，对报告的真实性和准确性进行监督和检查。

监测机制应具有独立性和公正性，确保风险报告的可靠性，防止信息失真和虚假申报。

通过实施风险量化评估及风险事项报告制度，农商行能够有效识别和评估风险，及时报告风险情况，保护农商行的资产安全和经营稳定。

关于防范化解重大风险问题的报告三篇

关于防范化解重大风险问题的报告三篇关于防范化解重大风险问题的报告省防范化解重大风险工作领导小组办公室：按照《省防范化解重大金融风险工作领导小组办公室关于开展防范化解重大金融风险工作督察的通知》（XX函〔20XX〕652号）要求，XX市对照督察内容进行了全面自查，现将有关情况报告如下：一、工作开展情况（一）建立防范化解重大风险工作机制情况。

2018年2月，淮南市印发了《XXX关于成立市防范化解重大风险工作领导小组（市防范化解政府隐性债务风险工作领导小组）的通知》（XX秘〔20XX〕15号），明确了领导小组的主要职责、成员组成及工作机构，市防范化解重大风险工作领导小组办公室设在市政府金融办。

制定了《XX市地方金融突发事件应急预案》，最大限度预防和减少金融突发事件对经济和社会造成的危害，维护金融和社会稳定。

（二）制定防范化解金融风险工作实施方案进展情况。

印发了《XXX关于印发2018年防范金融风险工作计划的通知》（XX办秘〔2018〕86号），聚焦地方金融机构不良资产压降行动、互联网金融专项整治行动、违法违规金融活动打击行动，对全年防范化解金融风险工作进行安排部署，对每一项工作任务确定牵头单位和责任部门，做到工作有计划、有重点、有措施。

（三）防控农村贸易银行机构风险进展情况。

XXX要求各XXX制定真实反映资产质量规划，真实入账不良贷款，全面暴露信用风险题目，并提出监管发起。

停止9月末，全市4家农商行不良贷款余额32.31亿元，贷款余额354.41亿元，不良率9.13%，比上年末上升6.64个百分点。

人行XX市中心支行、XXXXX、市金融办联合印发了《XX市农村贸易银行系统流动性风险应急处置机制》（XX银发〔2018〕75号），进一步健全农村贸易银行系统流动性风险应急处置机制。

要求各XXX根据自身实际情况，应对不良资产真实反映可能带来的风险，制定应急预案，目前4家XXX均已制定应急预案。

督促辖内XXX建立流动性互助机制，截至目前，4家XXX均与省联社签订了流动性互助协议。

农商行风险量化评估及风险事项报告制度

农商行风险量化评估及风险事项报告制度农商行风险量化评估及风险事项报告制度一、背景及目的农商行作为国家经济发展的重要组成部分，肩负着支持农村经济、服务农民的使命。

由于农商行的业务范围广泛且多样化，涉及的风险因素复杂且多样，因此需要建立一套科学有效的风险量化评估及风险事项报告制度，以提前预警风险、防范风险，并做出相应应对措施，保障农商行的平稳运营。

二、风险量化评估1.风险分类：根据农商行面临的风险因素，将其分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、利率风险等几大类，为每类风险设定相应的评估指标。

2.评估指标：针对每类风险，可以根据实际情况设置相应的风险指标，如信用风险可以设置不良贷款率、违约率等；市场风险可以设置利率敏感度、汇率敞口等。

3.量化方法：可以采用定性与定量相结合的方法，如根据不同的指标设定评估等级和得分，通过加权求和计算风险综合等级。

三、风险事项报告制度1.报告内容：风险事项报告应包含农商行所面临的主要风险事项、风险影响程度、应对措施等内容。

其中，应当重点关注风险事件的可能性、影响范围、持续时间等方面的内容。

2.报送时间：风险事项报告应按照一定的周期进行汇总和报送，以保证及时更新风险信息。

3.报送对象：风险事项报告应首先呈报给农商行的决策层，以帮助其了解行业中存在的风险，做出相应的决策。

同时，也应向监管部门报送相关报告，以便监管部门了解农商行的风险情况，对其进行监督和指导。

四、风险应对措施风险量化评估及风险事项报告制度的目的就在于提供数据支持，为农商行制定相应的风险应对措施提供科学依据。

根据风险报告的内容，农商行应当制定相应的风险管理策略，并进行有效的执行和监督。

同时，农商行还应不断完善内部控制体系，提升风险管理水平，确保风险的可控性和可预测性。

五、结论农商行风险量化评估及风险事项报告制度作为风险管理的重要组成部分，对于提前预警风险、防范风险、保障农商行的平稳运营具有重要意义。

农商行应科学合理地建立该制度，全面了解和掌握风险情况，及时采取相应的风险控制措施，确保农商行发展的可持续性和安全性。

银保监会-《商业银行流动性风险管理办法》-银保监会令〔2018〕3号

发布时间 : 2018-05-25 文章来源 : 审慎规制局文章类型 : 原创中国银行保险监督管理委员会令2018年第3号《商业银行流动性风险管理办法》已经原中国银监会2017年第15次主席会议通过。

现予公布，自2018年7月1日起施行。

主席：郭树清2018年5月23日商业银行流动性风险管理办法第一章总则第一条为加强商业银行流动性风险管理，维护银行体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行。

第三条本办法所称流动性风险，是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

第四条商业银行应当按照本办法建立健全流动性风险管理体系，对法人和集团层面、各附属机构、各分支机构、各业务条线的流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。

第五条银行业监督管理机构依法对商业银行的流动性风险及其管理体系实施监督管理。

第二章流动性风险管理第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系。

流动性风险管理体系应当包括以下基本要素：（一）有效的流动性风险管理治理结构；（二）完善的流动性风险管理策略、政策和程序；（三）有效的流动性风险识别、计量、监测和控制；（四）完备的管理信息系统。

第一节流动性风险管理治理结构第七条商业银行应当建立有效的流动性风险管理治理结构，明确董事会及其专门委员会、监事会（监事）、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的考核和问责机制。

第八条商业银行董事会应当承担流动性风险管理的最终责任，履行以下职责：（一）审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序，流动性风险偏好应当至少每年审议一次；（二）监督高级管理层对流动性风险实施有效管理和控制；（三）持续关注流动性风险状况，定期获得流动性风险报告，及时了解流动性风险水平、管理状况及其重大变化；（四）审批流动性风险信息披露内容，确保披露信息的真实性和准确性；（五）其他有关职责。

农商行2018年度流动性风险管理报告

XX农村商业银行2018 年度流动性风险管理报告XX省联社：2018 年我行认真贯彻执行省联社及监管部门要求，制定和完善流动性风险管理相关制度，审慎经营，把控流动性风险，近年来未发生流动性风险，确保我行各项业务安全稳健运行。

现将我行一年来流动性风险管理情况报告如下：一、流动性风险管理的基本情况（一）流动性风险管理的组织架构与履职情况我行按照分工明确、相互制衡原则，明确董事会、风险管理委员会、监事会、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，并建立适当的考核和问责机制。

建立由董事会承担最终责任，董事会风险管理委员会、财务会计部、业务管理部、合规与风险管理部、资金营运部等相关部门构成的流动性风险管理体系。

其中，资金营运部负责定期评估流动性风险水平及管理状况，向董事会风险管理委员会定期汇报流动性风险状况，及时汇报流动性风险的重大变化或潜在转变。

计划财务部与资金营运部负责执行的相关政策、策略和程序，组织实施压力测试和情景分析，并按季将测试结果向当地监管分局、省联社、XX 农商行风险管理委员会及董事会汇报，推动压力测试成果在战略决策和风险管理中的应用。

（二）流动性风险管理制度建设与改进情况我行于 2016 年 8 月份，拟定了《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险管理办法》和《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险应急处置预案》。

于 2018 年 11 月重新修订了《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险管理办法》和《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险应急处置预案》，制度明确了流动性管理总体目标和管理原则，并制建立了流动性风险管理机制。

修订后的制度及预案符合监管要求，对我行流动性风险管理具有较强的管控约束作用。

二、流动性风险管理现状（一）流动性风险的整体监测情况根据我行 2018 年度执行的整体情况来看，流动性风险限额管理的各项指标均未超过目标值，符合监管指标要求，流动性风险在控范围内。