会计报销流程
(完整版)费用报销流程及付款流程(配合钉钉使用).doc
流程图报销人报销单据整理粘贴填写不同类型的费用报销单部门主管审核财务部门审核总经理签字审核出纳签字说明报销人员根据公司费用报销制度要求, 整理好需要报销的发票或单据, 并进行整齐粘贴。
根据报销内容填写《费用报销单》报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据并发送钉钉审批，具体审批流程如右：费用报销单及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门主管审核签字，部门主管须对以下方面进行审核：费用产生的原因及真实性；费用的合理性；票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
费用报销单及相关单据有部门主管审核完成后，报销人员提交给财务人员审核签字，财务人员须对以下方面进行审核：票据金额及内容是否与报销单相符；票据是否符合财务规范要求；发生的费用是否符合报销标准；财务是否能及时安排此费用。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
财务人员审核签字后，报销人员将报销单据提交总经理，由总经理进行最后核查，主要内容包括：财务部门审核和严谨性；费用产生开支的原因及真实性；费用的标准性及合理性；费用的控制等。
若总经理发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。
出纳对单据金额进行复核，复核无误之后传与会计记账。
钉钉审批格式1、审批类型：报销审批2、报销金额：费用发生金3、报销类别：部门+费用分类4、费用明细：对此类别费用明细一一列出5、审批人顺序：①部门负责人②财务部门审核人③总经理④出纳6、抄送人：①副总②财务记账会计注：山丹所有部门报销单据需与报销审批同行，三道岭及北山以审批为准，报销单据网审，每 10 天传递一次。
记账会计对出纳传递的报销单据进行挂账会计挂账流程图付款发起人付款审批领款单资金计划部门主管审核财务部门审核总经理签字审核出纳签字说明1、填写付款审批，注明款项用途，金额，预算，支付方式等。
2、附相关附件：报销审批、出差计划表、发票、借款单、合同等。
会计报销流程规章制度范本
会计报销流程规章制度范本第一章总则第一条为了规范和统一公司报销流程，确保财务数据准确、及时、完整，提高公司财务管理效率，特制定本规章。
第二条本规章适用于公司内所有部门、单位及工作人员在公司范围内进行费用报销。
第三条报销流程包括费用发生、报销申请、费用审核、财务审核、财务支付等环节。
第四条财务部门负责制定、审核和监督执行本规章。
第五条公司全体员工必须遵守本规章，不得违规操作。
第六条对违反本规章的行为，将按公司规定作出相应处罚。
第二章报销申请第七条报销人员应当依据公司规定的报销政策和标准，严格控制费用，提高资金使用效率。
第八条报销人员应当如实填写报销单，并附上相关的费用凭证，包括发票、收据等。
第九条报销单应当注明费用发生日期、明细、金额等必要信息，并由申请人签字认可。
第十条报销单应当按照公司规定的流程逐级审批，确保审核严格、合理。
第十一条报销单应当在费用发生后7个工作日内提交财务部门审核。
第三章费用审核第十二条财务部门应当对报销单进行审核，核对报销单上的费用是否符合公司规定的政策和标准。
第十三条财务部门应当对费用凭证进行核实，确保费用的真实性和合法性。
第十四条财务部门应当在审核完毕后做出审批决定，如有问题应当及时与报销人员沟通。
第十五条财务部门应当依据公司规定的流程进行审批，并在规定时间内完成费用报销。
第四章财务支付第十六条财务部门应当按照公司规定的支付方式和时间安排进行支付。
第十七条财务部门应当及时向报销人员发放费用报销明细表，并注明支付的账号信息。
第十八条财务部门应当做好费用报销的记录和归档工作，确保财务数据的完整性和可追溯性。
第五章附则第十九条本规章自颁布之日起生效。
第二十条本规章最终解释权归公司财务部门所有。
第二十一条本规章如有修订，将在公司内部进行通知，并于修订后生效。
最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)
公司费用报销管理制度及流程（5篇）【第一篇】第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
（二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
（三）、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”和《资金使用付款申请单》或《零星物资材料采购比质比价单》后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
会计准则关于报销差旅费的法条
会计准则关于报销差旅费的法条随着企业经营活动的不断拓展，员工出差已成为日常工作的一部分。
合理、合规地报销差旅费，对企业财务管理具有重要意义。
本文将根据会计准则，介绍差旅费报销的相关规定，并提供具体的报销流程和注意事项。
一、会计准则对差旅费报销的规定根据我国《企业会计准则》的规定，差旅费属于企业经营过程中的直接费用，应当在发生时计入当期损益。
在报销差旅费时，企业应遵循以下原则：1.实际发生原则：只有实际发生的差旅费才能予以报销。
2.必要性原则：报销的差旅费必须是为了企业的正常经营活动所必需的。
3.合理性原则：报销的差旅费应符合行业标准和公司内部规定，具备合理性。
二、具体报销流程和注意事项1.出差前申请：员工出差前应向上级主管申请，获得批准后方可出差。
2.出差期间费用控制：员工在出差期间应合理控制差旅费，避免不必要的开支。
3.报销资料准备：报销时需提供有效发票、行程单、住宿费清单等原始凭证。
4.报销审批：报销单据需经上级主管审批，确保合规性。
5.报销时间限制：企业一般规定，出差归来后的一段时间内需完成报销，以免影响财务核算。
三、常见问题及解决方法1.问：出差期间产生的餐饮、交通费用如何报销？答：餐饮、交通费用需提供有效发票，按照企业内部规定和行业标准报销。
2.问：出差期间产生的私人费用能否报销？答：私人费用如非企业经营活动所必需，不予报销。
3.问：报销差旅费时，如何处理进项税额？答：根据税收政策，可抵扣的进项税额应予以抵扣，不可抵扣的进项税额不得抵扣。
四、总结合规报销差旅费是企业财务管理的重要组成部分。
企业应加强对差旅费报销的管控，确保资金的合理使用。
报销流程和账务处理大全
最强报销流程和账务处理大全！对于刚入职场的财务小白们，碰到报销是不是很头疼？本文详细地介绍了一些费用的报销流程，给各位新手提供一些建议。
员工费用报销规定1、任何一种类型之请购及支出，包含物品设备请购、差旅费、车费、交际费等，必须于事件发生前依照“预算及费用之审核权限”规定取得权责人的书面核准。
2、报销人员必须取得完整真实、合法之原始凭证（发票之单位名称必须是正确无误），由报销人整齐地自行粘贴在A4纸大小之粘存单上，同类性质必须粘在一起。
“请款单”和“费用及出差旅费报销申请表”按原始凭证之交易发生时间分类详细填写，并自行编号以便参照。
付款一般采用支票、转账及汇入员工账户等方式，经授权人员核准并经财务部复核通过，方可付款。
3、报销以“周”为单位，并附相关凭证，不得几周凭证粘于一起，否则财务部将予以退单处理。
当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，如逾期须经总经理书面批准，否则财务部将不予报销。
4、对于报销时出现填写或计算的错误，公司采取只减不加的方式，针对不写小计数和总计数，报销总额的20%将会被扣除；针对加总错误，差额部分的50%将会被扣除。
5、签名的规定：① 所有员工在任何凭单上签字，表示对该凭单所载事项以及金额完全同意，并已尽到诚实申报或认真审核之责。
② 所有签名应同时附注日期，如不附注日期，当产生争议时，未签注日期之员工将承担最不利之结果。
6、财务复核结果视情况做下列处置：① 退回报销单（注明退回原因）。
② 剔除部分不合格、不合理、说明不全之金额后付款（附剔除原因）。
③ 要求报销人员补充说明或补必要单证。
④ 交出纳付（汇）款。
7、每周汇员工报销款一次，每月的最后一个周五不汇款。
8、每周汇员工报销款后，差异表会E-mail给各部门主管及秘书或助理，各位员工如有疑问可向各部门秘书或助理查询。
9、在报销流程前，所有单据未齐备的，必须补齐手续后方可进入报销流程。
差旅费的报销手续具体流程1、提供合法的票据。
个人报销费用的会计账务处理流程
个人报销费用的会计账务处理流程
员工个人报销费用会计分录如下：
借：管理费用(管理部门)
销售费用(销售部门)
制造费用(车间管理部门)
研发支出(研发部门)等
应交税费——应交增值税——进项税额(一般纳税人取得符合抵扣条件的专用发票)
贷：银行存款
报销差旅费会计分录
1、没有向公司借钱
借：管理费用——差旅费
贷：库存现金
2、借出费用
借：其他应收款
贷：库存现金
3、报销差旅费
全部花完：
借：管理费用——差旅费
贷：其他应收款
有剩余现金：
借：库存现金
管理费用——差旅费
贷：其他应收款
补款时：
借：管理费用——差旅费
贷：库存现金
其他应收款
报销餐饮费会计分录
借：管理费用/销售费用
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：库存现金
管理费用是什么？
管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各类费用，属于期间费用，发生的当期，应
计入当期的损失或是利益核算。
管理费用具体项目包括：公司经费、职工教育经费、业务招待费、技术转让费、无形资产摊销、开办费摊销、上缴上级管理费、咨询费、诉讼费、董事会会费、财务报告审计费、筹建期间发生的开办费等。
财务管理制度及报销流程
财务管理制度及报销流程
一、财务管理制度
1.财务预算制度：企业应制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算、利润预算等，以确保企业的财务目标的实现。
3.财务会计制度：企业应建立完善的会计制度，包括会计核算、报表编制、会计凭证等，以确保财务信息真实、准确、完整。
4.财务报告制度：包括月度财务报告、季度财务报告、年度财务报告等，以便于管理层对企业财务状况和经营业绩的了解和决策。
5.费用控制制度：企业应建立费用预算制度、费用审批制度、费用监控制度等，以有效控制和管理企业各项费用。
6.资产管理制度：包括固定资产管理、存货管理、应收账款管理等，以确保企业资产的安全和有效使用。
7.成本管理制度：包括成本核算、成本控制、成本分析等，以便于了解企业产品成本结构和优化成本管理。
二、报销流程
1.报销填写：员工需要按照公司制定的报销表格填写相关报销信息，包括费用明细、金额、日期等。
2.报销申请：员工将填好的报销表格提交给部门经理或相关负责人进行审批。
4.财务支付：经财务审核通过的报销申请将进行支付，财务部门负责将相应金额支付给员工，并进行相应的记账处理。
5.报销归档：完成支付后，报销申请及相应的凭证和票据将进行归档，以备日后审计或查询使用。
6.报销汇总：财务部门将每月所有报销申请进行汇总，生成月度报销
汇总表，并反馈给相关部门。
7.综合分析：财务部门可以根据月度报销汇总表对企业各项费用进行
综合分析，以便管理层对企业费用情况进行了解和决策。
以上是财务管理制度及报销流程的一般步骤，具体实施过程可以根据
企业的实际情况进行适当调整，并与员工进行相关培训和宣传。
出纳费用报销流程
出纳费用报销具体流程第一种情况场景：公司内部人员向出纳借款，购买办公用品的报销。
具体流程：1向出纳提出借款申请。
2申请人填写借款单，写明借款时间，金额，用途，并签字。
3出纳审核借款单据内容以及填写是否规范，交给财务经理审批。
4财务经理核实后，在借款单上签字，交给总经理审批。
5总经理核实后，在借款单上签字，最后传递给出纳人员。
6出纳准确清点借款金额，并交给申请人。
7出纳将借款单交给会计做账。
8购买办公用品回来，借款人到公司向出纳报销。
9出纳需要让借款人填写一张费用报销单，写明日期、金额、报销项目、并在费用报销单后面黏贴报销发票等。
10出纳审核报销金额，清点发票金额是否与报销金额相符，发票是否合法相符等。
11交由财务主管签字，总经理签字确认，交给出纳。
12出纳需要与借款单金额核对。
借款有剩余的部分要交还出纳，如果借款人有自己的部分垫款，出纳需要支付部分现金给借款人。
13最后出纳在费用报销单上盖上现金付讫章，交给会计入账。
第二种情况场景：公司的销售人员，到公司报销差旅费。
1销售人员到公司向出纳报销。
2出纳需要销售人员填写差旅费报销单，写明日期、出差地点、出差事项、报销金额、销售人员签字并在报销单后面黏贴发票。
3出纳审核报销单的填写是否规范，发票金额是否相符等，并在审核人地方签字，交给财务主管。
4财务主管确认并签字，交给总经理签字确认，传递给出纳。
5出纳根据报销金额，清点准确的现金交给销售人员。
6将报销单交给会计入账。
审核注意事项：(1)、审核单据粘贴可否规范，笔迹有无涂抹(2)、审核各项费用金额大小写可否取后附本始单据金额相符；(3)、审核各项费用发生可否合适现实，有无虚报、多报；（参照费用报销轨制）(4)、审核签批手续可否齐全。
（5）正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
；（6）报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批若以上有一项不合适划定，财政部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。
财务报销制度及报销流程 (经典版)
财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程.第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款,如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四）借款销账规定:（1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;（2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一）借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致,不得涂改）、支票或现金。
（二) 审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
（三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）,且发票背面有经办人签名。
（二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
财务报销流程制度及要求(精选10篇)
财务报销流程制度及要求（精选10篇）财务报销流程制度及要求精选篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。
第二条江苏__房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。
第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。
(一)发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。
购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。
(二)发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。
发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。
(三)发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。
(四)收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。
国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。
特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。
(五)经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。
(一)车票。
计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。
公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。
(二)住宿。
发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。
入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。
(三)报销。
出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。
第五条因工作需要招待客人，应严格遵守有关招待费的管理规定。
招待费发票报销时，必须注明招待的事由、时间及人数。
同时，应当写明招待对象的姓名或职务以及所在单位的名称。
费用会计员工报销流程
费用会计员工报销流程
费用会计员工报销流程通常包括以下步骤：
1. 申请报销：员工需根据公司规定填写费用报销申请表，并附上相关凭证，如发票、收据等。
申请表需包括报销项的详细说明、金额等。
2. 盖章审批：员工将报销申请表交给所属部门的主管或经理进行审批。
主管或经理会核实申请表中的各项信息，并确认报销是否符合公司政策。
3. 财务审批：主管或经理审批通过后，报销申请表将会交给财务部门进行审批。
财务部门会检查申请表中的金额、凭证等，并确认是否满足公司的报销政策。
4. 报销核算：财务部门会核对报销申请表中的金额和凭证，并将这些信息记录到公司的费用报销系统中。
同时，财务部门也会检查员工的报销金额是否达到报销限额。
5. 报销支付：一旦报销申请通过并核算完毕，财务部门会为员工安排支付报销金额。
支付通常会以转账方式进行，将报销金额转入员工的银行账户。
6. 保留凭证：财务部门会保留员工的报销凭证（如发票、收据等）作为日后审计或查询之用。
同时，员工在报销后也需保留好相关的凭证，以备日后需要查询或补充材料。
需要注意的是，不同公司的报销流程可能会有所不同，具体步骤和流程可能会根据公司的规模、制度等因素而有所调整。
此外，有些特殊的费用报销，如差旅费等，可能还需要额外的审批和核对流程。
公司财务报销制度及流程图
报销制度及流程图一、报销制度二、报销流程图1）所有相关单据之追索及附属；2）关联单据之间的一致性审查；3）数量单价金额的正确性审查；4）检查发票抬头及印鉴是否错漏；5）报销单应附注付款时间与方式；6）当月费用当月报销，特殊原因事先报备；7）报销单字迹工整，粘贴整齐有序。
1）审核费用发生之真实性； 2）各项附件是否齐全、一致； 3）数量单价是否合理； 4）付款时间、方式是否符合规定。
参照报销制度之审核要求执行。
核查以上各站之审核是否确实。
核准。
整理入帐。
报销制度与流程图一、报销制度（一）租金支出1、审核发票支付日期是否为合同约定的日期；2、审核发票金额是否为合同约定的金额；3、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；4、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；5、发票金额、税额之计算是否正确；6、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
（二）交际费1、交际业务的发生是否事先报备并征得主管同意；2、是否注明交际对象，交际对象是否为公司业务之确实需要，交际活动发生时间、地点与发票标示时间、地点是否一致；3、交际费用的实际参与人员与费用金额是否合理匹配；4、费用发生场所是否为公司指定之单位，若不是指定单位，是否事前有说明并征得主管同意；5、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；6、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；7、发票金额之计算是否正确；8、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
（三）邮资1、审核邮寄对方是否为公司之业务需要；2、审核邮寄对方地址与邮资之间是否相符；3、审核寄出时间与邮资收据时间是否一致；4、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；6、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；7、发票金额之计算是否正确；8、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
财务制度及报销流程简单流程
财务制度及报销流程简单流程一、财务制度1.基本原则（1）合法合规原则：所有财务活动必须遵守国家相关法律法规，严格遵循会计准则和企业内部规章制度。
（2）真实性原则：所有录入财务系统的数据必须真实可靠，不得夸大或缩小事实，确保财务信息的准确性。
（3）独立性原则：财务部门在执行财务管理工作时应独立于其他部门，确保财务决策的独立性和客观性。
（4）保密性原则：财务信息属于公司的重要资产，必须加强保密措施，防止泄露或被非法获取。
2.财务管理制度（1）会计核算制度：规范公司的会计核算工作，确保财务信息的真实性和完整性。
（2）预算管理制度：制定年度预算，分配和管理各项预算，及时进行预算执行情况的监督和调整。
（3）资金管理制度：建立公司的资金管理制度，健全现金流管理和资金使用的审批流程，确保资金的合理利用。
（4）费用管理制度：规范各项费用的管理和控制，避免无效、冗余的费用支出，提高资金利用效率。
（5）审计制度：定期进行内部审计和外部审计，监督公司的财务运作是否合规，发现并纠正财务风险和问题。
二、报销流程1.报销范围（1）差旅费：员工因公外出产生的交通、食宿、通讯等费用。
（2）日常办公费用：包括办公用品、物业管理费等日常办公相关费用。
（3）业务招待费：与客户或合作伙伴进行业务活动时的餐饮、礼品等相关费用。
（4）培训费用：员工参加公司组织的培训活动所产生的费用。
2.报销流程（1）填写报销单：员工在产生费用后，需填写公司规定的报销单，详细列明费用项目及金额，并在附单据。
（2）审批流程：报销单需要经过主管审批，确认费用符合公司规定并有必要性。
（3）财务审核：财务部门对报销单进行审核，并审核附单据的真实性。
（4）报销支付：财务审核通过后，将费用支付给员工，并记录在账册上。
3.注意事项（1）报销单据：员工在填写报销单时要详细列明每笔费用，附上相关单据，确保费用的真实性。
（2）审批时效：主管需要在规定的时间内对报销单进行审批，以免延误员工的报销。
费用会计员工报销流程
费用会计员工报销流程
费用会计员工报销流程主要包括以下几个步骤：申请、审批、报销、财务核对和支付。
下面将分别详细介绍每个步骤的具体流程。
第一步：申请
员工需要提交报销申请，填写报销单并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
报销单一般包括以下内容：费用类别、费用金额、费用发生时间、费用明细等。
第二步：审批
报销申请需要经过上级主管或财务部门的审批。
审批人需要核对报销单上的费用明细和凭证，确保所报销的费用符合公司政策，并且凭证真实有效。
第三步：报销
一旦报销申请通过审批，员工需要将报销单和凭证交给财务部门进行报销。
财务部门会对报销单和凭证进行审核，确保报销的凭证齐全、完整、准确。
第四步：财务核对
财务部门在审核时会核对报销凭证和金额是否与报销单一致，确保没有重复报销或错误报销的情况。
如果发现问题，会及时联系员工进行调整。
第五步：支付
核对无误后，财务部门会进行支付操作，将报销的款项转账或
发放支票给员工。
支付方式可能根据公司的规定和员工的选择而有所不同。
以上就是费用会计员工报销流程的基本步骤。
在实际操作中，每个公司可能还有一些额外的细节和规定，员工需要按照公司的要求进行操作。
此外，财务部门也需要严格执行审批和核对制度，确保报销过程的准确性和合规性。
会计专项报销方案
一、方案背景随着公司业务的不断拓展，各类费用报销事项日益增多。
为规范公司费用报销管理，提高工作效率，降低财务风险，特制定本会计专项报销方案。
二、方案目的1. 规范费用报销流程，明确各环节职责，确保费用报销的真实性、合规性；2. 提高费用报销工作效率，缩短报销周期；3. 强化费用预算管理，降低公司运营成本；4. 增强员工成本意识，培养良好的财务纪律。
三、方案内容1. 费用报销范围（1）差旅费：员工因公出差产生的交通、住宿、伙食、通讯等费用；（2）业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品产生的费用；（3）办公用品购置费：办公用品、低值易耗品的购置费用；（4）办公设备购置费：办公设备的购置、维修、保养等费用；（5）培训费：员工参加各类培训产生的费用；（6）其他费用：根据公司实际情况，经审批同意的其他费用。
2. 费用报销流程（1）报销申请：员工根据实际发生费用，填写《费用报销单》，并附上相关票据；（2）部门审批：部门经理对报销单进行审核，签署意见；（3）财务审核：财务人员对报销单进行审核，确保报销金额、票据真实、合规；（4）总经理审批：对金额较大的费用报销，需经总经理审批；（5）报销发放：财务人员根据审批结果，将报销款项发放给员工。
3. 费用报销要求（1）费用报销单应填写完整、清晰，票据粘贴整齐；（2）报销金额与票据金额相符，不得虚报、冒领；（3）报销事项应真实、合规，不得编造虚假报销；（4）报销时限：报销单提交后，财务部门应在5个工作日内完成审核、发放。
四、方案实施与监督1. 各部门负责人应加强对费用报销工作的监督，确保费用报销流程规范、合规；2. 财务部门应定期对费用报销工作进行总结、分析，对存在的问题及时整改；3. 公司应定期组织员工进行费用报销培训，提高员工的费用报销意识。
五、附则本方案自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释和修订。
如有未尽事宜，可根据实际情况进行调整。
内账会计报销财务流程
内账会计报销财务流程一、啥是内账会计报销。
咱先唠唠内账会计报销是咋回事哈。
内账嘛，就是公司内部自己看的账，不像外账要给税务啊那些外面的人看。
内账会计报销呢，就是公司里的员工花了钱，得找内账会计把这个钱给报回来。
这个流程就像是员工和公司之间的一个小约定，员工为了公司办事花了钱，公司得给补上，但是得按照一定的规则来。
二、报销前的准备。
1. 发票收集。
员工们可不能随便拿个条子就来报销哦。
得把发票啥的收集好。
发票就像是你花钱的一个小证据，比如说你去出差坐了火车，就得有火车票的发票；住了酒店，就得有酒店开的发票。
这些发票啊，可得保存好，要是皱巴巴的或者缺了一角，可能会计看了就会皱眉头呢。
而且啊，发票上的信息要全，公司名称、日期、金额啥的，一个都不能少。
2. 填写报销单。
有了发票还不够，还得填写报销单。
这报销单就像是一个小报告，告诉会计你为啥花了这些钱。
上面要写清楚是啥业务，比如说办公采购啊，还是业务招待啊。
还要写清楚金额，这个金额要和发票上的对得上。
如果是好几张发票凑起来的一个报销，那就要把每张发票的金额都写清楚，可不能马马虎虎的。
然后在报销单上签上自己的大名，就像是对这个报销负责一样。
三、报销流程。
1. 提交给部门领导。
2. 送到内账会计那里。
部门领导签字之后，就可以把报销单和发票送到内账会计这里啦。
会计拿到手之后，会先检查一下发票和报销单。
看看发票是不是真的，有没有问题，报销单填写得对不对。
要是发现有问题，会计可能就会给你打电话或者发消息，说“亲，你这个发票有点不对哦，得重新弄一下。
”这时候你可别不耐烦，得好好配合会计的工作。
3. 会计审核。
4. 报销款发放。
会计审核通过之后，就到了大家最期待的报销款发放环节啦。
现在一般都是通过公司的财务系统直接把钱打到员工的工资卡或者其他指定的账户里。
有时候可能会因为银行的原因，钱到账会稍微晚一点，这时候员工们也别太着急，钱肯定会到的啦。
四、特殊情况处理。
1. 发票丢失。
业委会会计和出纳之间的报销流程
业委会会计和出纳之间的报销流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!业委会会计与出纳的报销流程详解在物业管理中，业委会会计和出纳的工作紧密相连，尤其在报销环节，他们的合作至关重要。
会计报销流程
会计报销流程会计报销流程是指企业或组织对各项费用进行核算、审核、报销的一系列操作。
一个完善的会计报销流程可以有效控制费用支出，提高财务管理效率。
下面将详细介绍一下会计报销流程的各个环节。
一、费用申请费用申请是会计报销流程的起点，员工需要根据实际需要填写费用申请单，包括费用的用途、金额、时间等信息。
费用申请单一般需要由申请人填写并提交给主管审批。
二、费用审核费用审核是会计报销流程中的重要环节，主要由财务部门负责。
在审核过程中，财务人员会仔细核对费用申请单上的各项信息，确保申请单的真实性和合法性。
如果发现问题或疑点，财务人员会与申请人进行沟通，进一步核实相关情况。
三、费用报销费用报销是会计报销流程中的最终环节，也是员工最关心的环节。
在费用审核通过后，财务人员会按照规定的程序进行费用报销，包括填写报销单、收集相关票据和凭证、进行核算等。
财务人员还需要确保报销金额的准确性，并及时将费用报销记录记入财务系统。
四、费用核算费用核算是会计报销流程中的重要环节，主要是指对报销费用进行核对和计算。
在核算过程中，财务人员需要核对报销单上的各项费用项目，确保其与相关票据和凭证一致。
如果有异常情况或疑点，财务人员会进行进一步核实和调查。
五、费用归档费用归档是会计报销流程中的最后环节，财务人员会将报销单、票据和凭证等相关文件按照规定的程序进行归档。
这样可以方便以后的查阅和审计，也有助于保留公司的财务记录和凭证。
除了以上几个主要环节，会计报销流程还可能涉及其他一些次要环节，如费用预算、费用分摊等。
这些环节的具体操作会根据不同的企业和组织而有所差异。
但无论是哪个环节，都需要财务人员严格按照规定的程序和要求进行操作，确保会计报销流程的准确性和合法性。
总结起来，一个完善的会计报销流程对于企业或组织的财务管理至关重要。
通过规范的流程和操作，可以有效控制费用支出，提高财务管理效率。
因此，企业和组织应该重视会计报销流程的建立和完善，确保其顺畅运行并符合相关法规和规定。
财务费用报销流程
财务费用报销流程在一个公司，很多方面都需要财务费用的支出，一旦支出就会牵扯到财务费用的报销方面。
具体的财务费用报销流程是怎样的呢？可参考以下是相关制度：为加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，根据实际运行情况特对报销流程作如下规定：第一条采购付款报销流程1、若有供货商发票未到而需先付款的，应先填写采购申请单，注明材料名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运费、供货单位及付款方式(现金、支票、电汇等)，并由部门主管签字确认，交相关部门副总经理审核落实，由财务总监审核签字认可，并由总经理签字同意，方可向财务部办理借款手续并支取款项(现金或支票等)；2、采购完成后采购员应在一周内报账，采购员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据、发票必须是正本，并加盖对方公章，复印件、白条将不予受理，采购员采购时应尽可能要求供应商开发票（注：若不能取得收据原件应取得收据传真并同时注明该传真件与原件同具法律效力），交回财务部，以便财务做账。
第二条借款报销流程1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。
其中借款金额大小写须相符，且借据表面不得涂抹。
旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。
2、借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。
3、借款人将部门经理签字后的借据交由财务会计审核后再交相关部门副总经理确认落实，并由财务总监签字审批，总经理签字后视为财务部可以支付该款项。
4、财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。
如有一项签批手续不全，出纳员不予支付。
5、借款人需保证在借款之日起一周内报账还款(出差人员则在回公司后一周内结清，对于异地出差人员补充借款应填写借款单，并以传真的方式发回公司，但必须注明：原件与传真件同具法律效力，同时必须把前期的费用报销单据连同借款单一并邮回公司，否则不予报销并承担经济责任，另外对于营销人员借款参照《营销人员薪酬管理办法及费用管理》执行，如需延长时限，应提前通知财务部，无理由的延期还款，财务部有权按每逾期1天，扣除报销总额的5%，超2天10%，依次类推。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。
7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
一、报车票)
↓
填写报销单
(院自制)→报销单有：
差旅费报销单、领款单、借款单等
↓
审批签字
实物：分管院领导、部门负责人、经办人、验收人三人签字、构成固定资产的要经固定资产管理部门登记、签字。
图书资料：分管院领导、部门负责人、资料员、经办人三人签字
3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告、并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。
4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。
5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
3、发票应当具有税务监制章，出票单位公章，发票上的内容要真实、完整、填写清楚。例如开票日期、购物名称、单价、数量等，购货单位及个人栏内，除出差住宿发票填写个人姓名外，其余报销发票均应写“台州科技职业学院”。购物名称不要笼统填写(“礼品”、“办公品”、“食品”、“文具”、“日用品”等字样);购物品较多，发票无法一一写明，可附电脑小票或购物清单，清单应加盖出票单位公章。
三、原始凭证(如发票)的有关要求
1、《会计法》规定：对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告;对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。
2、《会计法》规定：原始凭证记载的各项内容均不得涂改;原始凭证有错误的，应当加盖出具单位印章;原始凭证金额错误的，应由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。
4、发票上的任何一栏内容均不能任意涂改，若有错误，应要求开票部门重开或在发票上更正;更正过的发票应在更正处加盖开票单位印章，发票大小写金额应一致;金额有差错，不得更改，必须重新开具发票。
四、差旅费报销规定
1、出差要经批准。出差要事先填写出差单，出差回来后凭出差单报销差旅费。若遇特殊情况，来不及办理出差手续，事后及时补办。凡省内因公出差三天以内由处室负责人同意后报分管院长审批即可，处室负责人出差由分管院长审批，院级领导由院长审批。三天以上的除了办理上述手续后尚需院长审批;凡到省外因公出差经分管院长同意后由院长审批。任何人员因公出国需由党委会研究同意。(本文来自www#kjszjd#com把#换成.即可）
差旅费报销管理制度
为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度。
一、办理程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。
差旅：分管院领导、部门负责人、经办人两人签字
其他：分管院领导、部门负责人、经办人两人签字
↓
财务处长审核
↓
分管财务院长审批
↓
出纳报销
二、办理报销手续
任何经费的报销必须由两人以上签字即经办人、审批人(由分管院长审批)等，涉及到实物(如办公用品、材料、元器件、配件、低值易耗品、耐用品、资料、设备等)需三人签字，即经办人、验收人和审批人。经办人、验收人需签在发票后面，若发票较多，审批人可只在报销单(汇总)上签字。图书资料费由图书馆负责人验收登记。符合固定资产条件的实物报销时需填制一式三联的固定资产卡片，一联交保管人，一联交固定资产管理部门，一联交财务处。支出应严格控制，新增的临时工工资要经院长会议研究决定。