某公司财务部工作规范

财务部工作规范

（一）收银规范内容与要求

1、餐厅收银工作规范

（1）上岗后签到查阅交接本，处理好上班未完成事项，备足账单发票、零钱、整理岗位卫生，检查电脑情况，签到、制卡机调到当天日期。

（2）给服务员送来的点酒水单签字，其二联给服务员去取来酒水，另一联夹入有桌号的帐卡中。

（3）客人消费结束后，根据客人所点菜、酒水单，用收银机打出客人消费账单，并认真核对后，让服务员送给客人并收款。

A、收现金时，应向服务员唱票、注意验钞。

B、如是店外客人要求签单的是签字有效人或酒店主持工作的部门经理，必须有挂帐协议请客人在帐单上写请单位、联系人电话，必要时请客人出示有关证件，同时注明通过什么方式或何时来付清账单，送财务部挂帐。

C、客人用信用卡付帐时必须识别真伪，核对是否被止付，并查看有效期、身份证及签名是否符实，超银行规定限额的必须要取得授权后方可接纳，并将授权号码注明。

D、客人用支票付款的先识别真伪，需请客人出示身份证并将证号等记录在支票背面。

（4）下班前，必须做好当班的餐厅营业时间及相关统计。

（5）将现金支票、信用卡送至收款处，在两个人在场情况下投币签字证明，并将完成的营业报表连同账单交出纳，发至账单一定要连号，作废单退菜单必须经餐厅经理签字。

（一）收入稽核工作规范

（二）信用催帐工作规范

接受前台转来的应收外客帐，进行整理、催收、销账，同时掌握同酒店有关的旅行社公司等客户信息情况，提供给销售部、前厅部做参考。

（三）采购工作规范

（四）验收、保管工作规范

（五）年度预算编制工作规范

注：上虚框为年度经营预算，下虚框为年度有关资金支出预算。

（六）会计核算流程

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2、支出核算流程

（2）支票

（七）成本控制核算流程

（八）验收、保管核算流程

点盘底月