重大财务事项报告制度

重大财务事项报告制度

第一条为加强公司的财务管理、规范会计核算，完善内部控制体系，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条重大财务事项是影响企业经营活动的重要因素，会对公司的财务状况、现金流量等产生重大影响。包括重大财务收支、大额资金调度、对外担保、对外投资（包括重大项目经营投资）融资、增减注册资本、利润分配、法律诉讼、资产重组等重大事项。

第三条重大财务事项统一由公司负责向出资人报告，根据重大财务事项性质报批或报备。董事长是公司重大财务事项报告的第一责任人，财务总监是重大财务事项报告的直接责任人。

第四条财务总监负责重大财务事项的信息收集、整理工作，在重大财务事项发生后，及时向董事长、总经理报告。

第五条重大财务事项主要内容说明，包括：

（一）大额资金往来、大额资金调度等。

（二）每季度上报资金状况，单笔超过200万元的大额合同付款。

（三）资金调度应详细说明调度方案，包括资金来源，调度渠道、调度金额、调度期限等，并每月将资金调度进展

情况汇总上报。

（四）对外长期投资的发生、转让和收回。

（五）对外融资。

（六）对外担保。

（七）法律诉讼事项。

（八）年度利润分配方案、公积金变化情况。

（九）公司并购、资产重组、重大业务计划制定等事项。

（十）其他会对公司的财务状况产生重大影响的事项。

第六条对第1.4.5.6.9项重大财务事项应书面说明对公司财务状况、经营成果、现金流量等产生（或预计产生）的影响和建议，以便于董事长、总经理及时决策。

第七条相关部门和人员要配合财务部对重大财务事项进行收集、整理，如发生制度规定应上报内容而未及时上报，造成不良影响的，将追究相应的责任。

第八条本制度由财务部制定、解释和修改，报经公司相关权力决策机构审议通过。

第九条本制度自颁布之日起施行。