商业银行操作风险管理.ppt
商业银行操作风险管理指引
商业银行操作风险管理指引在当今复杂多变的金融世界里，商业银行就像一艘在波涛汹涌大海中航行的巨轮，而操作风险就像是隐藏在暗处的礁石，稍有不慎，就可能让这艘巨轮触礁搁浅。
所以啊，这操作风险管理的指引可太重要啦！我先给您讲讲我一个朋友的亲身经历。
我这朋友在一家商业银行工作，有一次，他们银行新上线了一个业务系统。
本来是想着提高工作效率，方便客户办理业务的。
结果呢，因为在系统上线前，没有对员工进行充分的培训，导致很多员工在操作的时候手忙脚乱，出现了不少错误。
有的把客户的信息录入错了，有的在办理业务的流程上出了岔子。
这可把客户给气坏了，纷纷投诉，银行的声誉也受到了不小的影响。
从那以后，他们银行痛定思痛，开始重视操作风险管理。
那到底啥是商业银行操作风险呢？简单来说，就是由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。
这范围可广了去了，从日常的交易处理失误，到欺诈行为，再到自然灾害等不可抗力因素，都可能引发操作风险。
要想管理好这些风险，首先得有一套完善的内部控制制度。
就好比家里要有规矩一样，银行也得有自己的条条框框。
比如说，明确各个岗位的职责和权限，不能让一个人既当裁判员又当运动员，不然很容易出问题。
还有啊，业务流程得设计得合理清晰，不能模棱两可，让员工都不知道该咋操作。
员工的素质和能力也是关键。
银行得定期给员工进行培训，让他们熟悉最新的业务知识和操作流程。
而且，还得培养他们的风险意识，不能稀里糊涂地干活。
我听说有一家银行，他们经常组织员工进行案例分析，把那些因为操作失误导致损失的案例拿出来，大家一起讨论，吸取教训。
这样一来，员工们对操作风险的认识就深刻多了。
信息科技系统也不能掉链子。
现在银行的业务越来越依赖信息系统了，如果系统不稳定，或者存在漏洞，那可就麻烦大了。
所以银行得投入足够的资源来维护和升级系统，还要做好数据备份和安全防护，防止黑客攻击和数据泄露。
外部事件也得防着点。
比如说，遇到自然灾害了，银行得有应急预案，保证业务能够正常运转。
商业银行操作风险管理指引
商业银行操作风险管理指引引言操作风险是商业银行在执行日常业务操作过程中面临的一种风险，包括人为错误、不当操作、系统故障等。
操作风险管理是商业银行的重要职能之一，关乎银行的稳健经营和合规运营。
本指引旨在为商业银行提供操作风险管理的指导原则和方法，帮助银行做好操作风险的防范和应对工作。
第一部分：操作风险管理框架1.1 操作风险定义操作风险是指由于人为错误、不当操作、系统故障或外部事件等因素引起的损失风险。
这些损失可以包括金融损失、声誉损失、法律风险等。
1.2 操作风险管理原则商业银行应根据以下原则进行操作风险管理： - 全面性：操作风险管理应覆盖银行的所有业务和职能。
- 风险识别：识别和评估潜在的操作风险。
- 控制措施：制定和实施适当的风险控制措施。
- 内部控制：建立健全的内部控制体系。
- 应急预案：制定和实施应急预案，以应对突发事件。
- 持续改进：定期评估和改进操作风险管理措施。
1.3 操作风险管理框架商业银行可以采用以下框架进行操作风险管理： 1. 风险识别和评估 2. 风险控制 3. 信息披露和沟通 4. 内部控制体系建设 5. 应急预案制定和实施 6. 监督和评估第二部分：操作风险管理流程2.1 风险识别和评估流程商业银行应该建立一套完整的风险识别和评估流程，包括以下步骤： 1. 风险辨识：通过调研和分析，确定可能存在的操作风险。
2. 风险评估：评估风险的概率和影响程度，确定其优先级。
3. 风险量化：根据风险的概率和影响程度，对风险进行量化评估。
4. 风险分类：将操作风险按照不同的类型进行分类，方便后续的风险控制措施制定。
2.2 风险控制流程风险控制是操作风险管理的核心环节，商业银行应建立有效的风险控制流程，包括以下步骤： 1. 风险防范：通过制定合规政策和流程，以及培训员工，提高操作风险防范意识。
2. 风险监测：建立风险监测机制，及时发现和诊断潜在的操作风险。
3. 风险应对：制定灵活有效的风险应对方案，包括事后控制、损失补救和教训总结。
商业银行操作风险管理
• •
经营环境 不利变化政策、监管
流程设计不合理、流程
执行不严格系统
环境变化
操作风险的分类（一）
1.内部欺诈风险
主要包括商业银行内部工作人员受贿、贪污、挪用、诈骗、偷盗、抢劫
、受贿、不尽职调查、越权违规发放不合规贷款、在不良资产处置中进行市 场操纵和内部交易、进行未授权交易、超过限额交易、未报告的交易、走私
擅自提高服务价格、签订贷款合同后未发放贷款、未动态掌握客户信息导致 客户调查失败、无效借款合同、无金融许可证和营执照发放贷款、强迫销售 产品、未对敏感问题进行披露、泄露客户信息等行为给银行造成的损失。 4.执行交割和流程管理风险 主要包括违反规章制度操作、违规建立不被承认账户、票据及现金传递 错误、利息计算错误、缺乏客户允许、开户无法定文件，外部揽存人员违规 ，逆程序或跨程序发放贷款、合同执行管理不规范、抵押担保手续不完备、 传递错误、贷后管理不到位、未履行强制性报告义务、缺乏法定文件、任务 执行错误等行为给银行造成的损失。
监管部门对操作风险的定义基本一致
《新巴塞尔资本协议》中，确认了操作风险是指由于不完善或失灵的内部程 序、人员和系统或外部事件导致风险。 银监会在《商业银行操作风险指引》将操作风险定义为：由不完善或有问题
的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。定义
所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险
Commercial bank operational risk management
背景
这些案件对长期关注信用风险和市场风险的商业银行风险管理提出了严峻挑 战，使银行经营人员开始意识到操作风险管理的重要性。
2003年巴塞尔委员会发布了《操作风险管理和监管稳健做法》对商业银行操
商业银行管理第18章：操作风险管理
谢 谢!
15.5操作风险管理的基本要素
董事会的监督控制：制定与本行战略目标相一致且适用 于全行的操作风险管理战略和总体政策。
高级管理层的职责：根据董事会制定的操作风险管理战 略及总体政策，负责制定、定期审查和监督执行操作风 险管理的政策、程序和具体的操作规程，并定期向董事 会提交操作风险总体情况的报告。
适当的组织架构：（1）商业银行应指定部门专门负责全 行操作风险管理体系的建立和实施。该部门与其他部门应 保持独立，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效 性。（2）商业银行的内审部门不直接负责或参与其他部 门的操作风险管理，但应定期检查评估本行的操作风险管 理体系运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况，对 新出台的操作风险管理政策、程序和具体的操作规程进行 独立评估，并向董事会报告操作风险管理体系运行效果的 评估情况。
操作风险管理政策、方法和程序：
管理政策：（1）操作风险的定义；（2）适当的操作风 险管理组织架构、权限和责任；（3）操作风险的识别、 评估、监测和控制/缓释程序；（4）操作风险报告程序， 其中包括报告的责任、路径、频率，以及对各部门的其 他具体要求；（5）应针对现有的和新推出的重要产品、 业务活动、业务程序、信息科技系统、人员管理、外部 因素及其变动，及时评估操作风险的各项要求。
（4）高管人员严重违规； （5）发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失 1000万元以上的事故、自然灾害； （6）其他涉及损失金额可能超过商业银行资本净额1‰的 操作风险事件； （7）银监会规定其他需要报告的重大事件。
15.4关键风险指标
每亿元资产损失率、每万人案件发生率、百万元以上案 件发生比率、超过一定期限尚未确认的交易数量、失败 交易占总交易数量的比例、员工流动率、客户投诉次数、 错误和遗漏的频率以及严重程度等。
商业银行风险管理之操作风险
商业银行风险管理之操作风险1、引言操作风险是商业银行面临的重要风险之一，本文档旨在介绍商业银行风险管理的操作风险方面的内容，并为相关人员提供相应的操作风险管理指南和措施。
2、定义操作风险是指由于内部流程、人员、系统或外部事件等原因导致的损失风险，包括人为错误、技术故障、欺诈行为、未能符合法规要求等。
3、操作风险管理框架3.1 操作风险管理策略- 建立明确的操作风险管理策略和目标。
- 设立相应的操作风险管理部门，并明确其职责和权限。
- 预防和减少操作风险的出现，提高操作风险管理的效果。
3.2 风险识别与评估- 识别并分类操作风险，确定潜在风险和出现风险的概率。
- 评估操作风险的影响程度和可能造成的损失。
- 制定相应的风险治理措施。
3.3 风险控制与监测- 建立有效的内控制度和操作流程，包括权限控制、审计与检查等。
- 加强对操作风险的监测和预警机制，及时发现和处理风险事件。
- 建立操作风险指标，定期进行风险报告和分析。
3.4 风险应对与处理- 制定风险应对措施和应急预案，包括风险转移、风险分散等。
- 建立紧急联系和报告机制，及时进行风险处理和响应。
4、操作风险管理流程4.1 风险识别与评估流程- 确定风险识别的方法和工具。
- 收集风险信息和数据，进行风险识别。
- 根据事前评估结果，制定风险管理计划。
4.2 风险控制与监测流程- 建立操作风险控制措施和监测机制。
- 定期进行风险分析和风险监测。
- 及时调整风险控制措施，确保风险控制的有效性。
4.3 风险应对与处理流程- 建立风险应对的决策程序和流程。
- 确定风险事件的紧急联系人和处理责任人。
- 及时调查风险事件，采取必要的风险处理措施。
5、附件本文档附有操作风险管理相关的附件，包括相关文件、流程图和案例分析等。
6、法律名词及注释6.1 法律名词1：指定风险- 注释：指在操作风险管理中根据一定的标准和规则，确定具体的操作风险，进行专门的管理。
6.2 法律名词2：内控制度- 注释：指商业银行内部建立的一套能够有效控制和监控风险的制度和规章。
商业银行操作风险管理指引
记录和存储与操作风险损失相关的 数据和操作风险事件信息 支持操作风险和控制措施的自我评 估
监测关键风险指标
提供操作风险报告的有关内容
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应急和业务连续方案——第二章第十九条 第二章第十九条 应急和业务连续方案
制定与其业 务规模和复 杂性相适应 的应急和业 务连续方案
建立恢复服 务和保证业 务连续运行 的备用机制
定期检查、 测试其灾难 恢复和业务 连续机制
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外包业务——第二章第二十条 第二章第二十条 外包业务
人力资源
定期检查评估 管理体系运作 情况，监督政 策执行情况， 对新出台政策、 程序和具体的 操作规程进行 独立评估，向 董事会报告
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操作风险管理政策——第二章第十二条 第二章第十二条 操作风险管理政策
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职责分工——第二章第六 七/八/九/十/十一条 第二章第六/七 八 九 十 十一条 职责分工 第二章第六
高级管 董事会 理层
操作风 险管理 部门
负责全行操 作风险管理 体系的建立 和实施
相关部 门
支持配 合部门
法律合规
内审部 门
委托社会中 介机构对其 操作风险管 理体系定期 进行审计和 评价
商业银行风险管理之操作风险培训课件
1、外部欺诈
案例：上海浦发银行骗贷案： “变身”房东的代价 2006年6月初，房产新政开始实施的日子，在这房市的微妙一刻，中国房价焦点城 市之一——上海爆出了浦东发展银行(以下简称浦发行)骗贷案。案中涉及金额高 达1.26亿元，且贷款均由一家公司代理，案发后银行被迫持有抵押房产沦为“房 东”，银行内部潜藏的巨大风险瞬间暴露。
(二)加大操作风险控制力度
l
云岩农村合作银行从大方向来看，虽然不存在什么严重的操作风险，但扼
住操作风险的“咽喉”是十分必要的。
l
由于云合行在对农户贷款的力度上比较大，特别是针对支农经营方面一直
在不断创新；加之这种贷款群体素质不高，贷款风险大小难以确定，所以要放好
这类贷款，必须有一支非常熟悉自己的贷款对象、非常爱岗敬业、自律意识强、
能收回。
案例二：法国兴业银行事件(整理)
2008年01月24日法国兴业银行曝出丑闻，一名名叫杰洛米 ·科维 尔的交易员违反规例，秘密进行期指买卖，导致银行损失高达72亿美元(约
562亿港元)。此次欺诈案可能是史上由单个交易员所为的最大一桩案子。据 兴业银行管理层的说法，截至2007年年底，科维尔预期市场会下跌，因此一 直大手笔做空市场；从今年开始，科维尔突然反手做多，豪赌市场会出现上 涨。然而，欧洲市场今年年初以来却是持续大跌，从而使科维尔负责的账户 产生巨额亏损。不过，由于科维尔使用隐蔽手段，管理层直至18日晚上才发 现这一重大问题，但为时已晚。
表面上看，病毒窃取的是客户的信息，不会给银行造成损失。其实，客 户在使用银行提供的网上银行服务过程中因非人为的安全问题造成的损失，银行 应承担相应的责任。且，银行不能确保网上银行的安全性，势必会影响其在客户 心中的形象，造成客户流失。
商业银行操作风险管理
分析未来发展趋势和挑战
业务复杂化带来的操作风 险
监管政策趋严
技术创新带来的操作风险
人才队伍建设亟待加强
随着商业银行业务范围的不断扩大和业务 复杂性的增加，操作风险类型和影响范围 也在扩大，给风险管理带来挑战。
监管部门对商业银行操作风险的监管将更 加严格，对风险管理的要求也将更加全面 和细致。
随着金融科技的快速发展，商业银行在享 受技术创新带来的便利的同时，也面临着 新的操作风险挑战。
商业银行操作风险管理
汇报人：
目 录
• 操作风险管理概述 • 操作风险的识别与评估 • 操作风险防范与控制 • 操作风险缓释与应急预案 • 操作风险管理案例分析 • 结论与展望
01
操作风险管理概述
定义与特点
定义
操作风险管理是指商业银行在运营过程中，由于内部流程、人为错误或系统故障等因素导致的潜在风险。这些风 险可能对银行的财务状况和声誉产生重大影响。
定期进行外部审计，提高操作风险管 理的独立性和客观性。
操作风险评估指标
风险频率
评估操作风险事件发生的频率，如错误、损 失等。
风险分布
分析操作风险在各业务领域的分布情况，以 便更好地管理重点领域。
风险强度
评估操作风险事件对银行造成的损失程度。
风险趋势
通过对历史数据的分析，了解操作风险的发 展趋势，为未来风险管理提供参考。
法规合规问题
忽视操作风险可能导致银行违反相关法规和监管要求，面临监管处 罚和法律诉讼的风险。
操作风险管理的历史与发展
早期阶段
商业银行在操作风险管理方面起步较晚，早期阶段主要关注信用风险和市场风 险。随着银行业务复杂性和规模的扩大，操作风险逐渐受到重视。
银行培训课件银行新员工风险意识与风险管理PPT
风险计量与监测
计量/量化是全面风险管理、资本监督和 经济资本匹配得以有效实施的基础
风险监测包括：监测各种可量化的关键 风险指标和不可量化指标的变化及趋势 ；报告商业银行所有风险的定性/定量评 估结果，关注采取的风险管理控制措施 的实施质量和效果。
流动性风险
商业银行无力为负债减少和/或资产增加提供融 资而造成损失或者破产的风险，商业银行作为存款 人和借款人的中介，流动性极高的资产很少，挤兑 风险高，面临着较高的流动性风险。
流动性风险包括资产流动性和负债流动性，相 比前述各风险因素，形成原因更复杂，是一种综合 性风险，流动性风险管理体现了银行综合风险管理 的水平。
商业银行资本为商业银行本身提供了资金来源，可 以用来吸收和消化损失，限制商业银行过度业务 扩张和风险承担，并维持市场信心，同时为商业 银行风险管理提供最根本的驱动力。
二、监管资本与资本充足性要求
监管部门规定的商业银行应持有的同其所承 担的业务总体风险水平相匹配的资本，对银 行业务特征按照统一的风险资本计量方法得 出；
客户信用评级法（定量）
国家风险
经济主体在于非本国居民进行国际贸易或者金 融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变 化而遭受损失的风险；通常由债务人所在国家的行 为引起，产生因素有结构性、货币性、政治、外部 经济、流动性因素等。
声誉风险
意外事件、日常经营活动等对银行声誉这一无形资 产造成损失的风险。
战略风险
不当的未来发展规划和战略决策对长期发展带来的 潜在风险。
1.2 商业银行风险的主要类型
信用风险 交易对手违约或者履约能力发生变化而导致
第12章商业银行操作风险管理《商业银行经营与管理》
用风险资本时所采用的方法，LDA使我们把操作风险、
市场风险和信用风险以统计方法结合在一起得到机
构总风险量成为可能；保险因素可以单独建模，这
使我们可以理解各种保险产品对预期损失和非预期
损失的影响；成本和收益的变化可以测度，通过估
计所有的控制环境的改变引起的频率或强度的变化，
可以对预期损失和非预期损失产生的影响进行估计，
经济学院
商业银行 ·第十二章
商业银行操作风险管理 第二节 操作风险的衡量
记分卡是机构对风险与内控的一个自我评估， 主要包括以下组成部分：风险事件、风险拥有者、 风险发生可能性、风险影响力、缓释风险的控制措 施、控制实施者、控制设计和控制影响等。尽管这 些只是进行判断，但是完全是基于机构未来发生事 件的预测，而不是机构过去发生事件的总结，因此 体现出很强的前瞻性。
则运用匹配规则（如按比例分配指标）进行分配；
（３）在与总收入匹配时，如果一项活动没能够匹配到特定
的业务线，那么就适用资本分配最高的那条业务线。同一业
务线适用于任何相关的从属业务活动。
经济学院
商业银行 ·第十二章
商业银行操作风险管理 第二节 操作风险的衡量
（４）将业务线与操作风险资本的匹配必须与其它风险规范 资本所采用的业务线概念一致。对该原则的任何偏离都必须 进行清晰的记录； （５）对匹配过程必须做准确的记录。尤其是书面上的业务 线概念必须清楚且足够细致以使第三方能够重复业务线的匹 配过程。必须对异常情况进行清楚的记录； （６）制定流程，用以界定所有新业务或者新产品； （７）由高级管理层负责匹配的程序； （８）对业务线的匹配程序必须进行独立的评估。
经济学院
商业银行 ·第十二章
商业银行操作风险管理 第二节 操作风险的衡量
商业银行柜面操作风险管理及防控
商业银行柜面操作风险管理及防控关键词：商业银行；柜面操作风险；防控一、商业银行柜面操作风险二、商业银行柜面操作风险产生的原因（一）风险意识淡薄，责任意识不强。
柜员对操作风险防控重要性认识不足，没有养成合规操作的理念，忽视制度的约束，往往把主要精力用在应付上级行政监管考核上，麻痹大意，应付差事，缺乏责任意识，没有主动防范柜面操作风险的意识。
加之，管理者只注重任务指标完成情况，对柜员的业务操作风险不够重视。
故而，导致风险文化没有成型。
（二）柜员业务素质不高。
一些偏远地方的部分柜员年龄偏大，学历不高，对于一些新型业务如电子银行、国际业务、理财产品等无法接受。
而且银行柜面业务、产品层出不穷，规范各类业务、产品的各项规章制度、操作办理也相继出台。
柜员平时不注意学习，加之培训力度不大，对各种规章制度、操作办法掌握不透彻、理解不到位、学习不深入。
因而，在操作业务时力不从心，对风险识别预防能力下降，导致操作失误型风险的产生。
另一方面，柜面人员的主观故意行为，如盗取金库资金，挪用客户资金放高利贷或买入股票等主观行为也会产生不可忽视的风险。
（三）柜面岗位制约形同虚设。
柜面服务人员未按营业机构临柜人员配备要求配备就对外进行营业。
有的业务本身需要三级操作，而由于人员不足只配备一人，即一人掌握三人的用户名和密码进行业务操作。
出现混岗、兼岗，岗位制约形同虚设的现象。
由于人员的不足，工作压力大，柜员长期疲劳，为了尽快完成工作，便会出现错误操作、对业务审核不严等问题。
（四）票据管控存在缺陷。
票据管控不能达到控制标准,不法分子利用假存单、假银行汇票、假银行票、假商业汇票等伪造、变造及克隆票据欺诈银行。
由于银行对这些外部人员利用假票据进行欺诈的行为认识不足，加之柜面人员未按制度流程对票据审核要点进行审核，以及银行凭证防伪技术有限，最终导致不法分子屡屡得手，给银行及柜面人员带来惨痛的损失。
三、商业银行如何加强柜面操作风险防范（一）强化风险防范意识，培育风险理念。
商业银行内部控制与合规风险管理PPT培训课件讲义
监事会
风险管理机制
治理层（董事会）
风险/审计委员会
信贷风险委员会 市场风险委员会 资产负债管理委员会 管 理 层
高级管理层 （各管理层委员会）
独立的监督机构
业务单元 零 售 银 行 企 业 银 行
业务
（风险管理部）
资 金 部
风险管理 财务控制 运营
控制 制约与平衡 独立审核 业务运作层 （业务单元）
• 10项重要原则 • 50个小项
38
原则
1
标题
主要内容
监管银行的合规风险管理；核准银 董事会在合规管理 行合规政策；评价银行合规管理有 方面的职责 效性等
2
高级管理层在合规 负责银行合规风险的有效管理 管理方面的职责 同上
制定和传达银行合规政策并确保其 得以遵守；向董事会报告银行合规 风险
3
4 5
同上 独立性
负责组建一个常设和有效的银行内 部合规管理部门。
确保银行合规管理部门的独立地位
续上 表 原则
6 7 8
标题
资源 合规管理 部门职责 与内部审 计的关系 跨境问题
主要内容
银行合规管理部门应当配备能有效履行 职责的资源。 协助高级管理层有效管理银行面临的合 规风险等。 合规管理部门的工作范围和广度应受到 内部审计部门的定期复查。 银行应该遵守所有开展业务所在国家或 地区的适用法律和监管规定，合规管理 部门的组织方式和结构及其职责应符合 当地的法律和监管要求。 合规管理部门工作外包必须受到合规负 责人的适当监督。
23
二、商业银行内部控制的定义、 目标、原则和要素
（四）内部控制Байду номын сангаас素
• 内部控制的环境
• 风险识别与评估 • 内部控制措施
操作风险管理课件(PPT 87张)
操作风险
2004年《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险 的衡量和管理纳入金融机构的风险管理框架中， 并要求金融机构为操作风险配置相应的资本。
操作风险管理
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
操作风险——由不完善或有问题的内部程序、人员及 系统或外部事件所造成损失的风险。 《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险的衡量与管理 纳入金融机构的风险管理框架中，并要求金融机构为 操作风险配置相应的资本。 资本充足比率＝总资本/（信用风险＋市场风险＋操 作风险）
1.1.3 系统缺陷
1.一 些计算机系统中，对于闰年的计 算和识别出现问题，不能把2000年 识别为闰年，即在该计算机系统的日 历中没有2000年2月29日这一天，而 是直接由2000年2月28日过渡到了 2000年3月1 日； 2.在一些比较老的计算机系统中，在 程序中使用了数字串99(或99/99等) 来表示文件结束、永久性过期、删除 等一些特殊意义的自动操作，这样当 1999年9月9日(或1999年4 月9日即 1999年的第99天)来临时，计算机系 统在处理到内容中有日期的文件时， 就会遇到99或99/99等数字串，从而 将文件误认为已经过期或者将文件删 除等错误操作，引发系统混乱甚至崩 溃等故障。
操作风险基本架构
操作风险
风险识别
风险计量
风险评估与控制
风险监测与报告
1.1操作风险的识别
主要内容： 形成操作风险的人员因素、内部流程、系统缺 陷以及外部事件的种类与内容。
1.1.1人员因素
操作风险中的人员因素主要指因商业银行员工 发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识技 能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法 等造成损失或者不良影响而引起的风险。
商业银行风险管理之操作风险培训
风险评估
对操作风险进行定量和定性评 估。
风险控制
采取措施控制和降低操作风险。
操作风险管理的要素
风险识别
识别和分析操作风险的来源 和潜在风险。
风险评估
对操作风险进行评估和定量 度量。
风险控制
采取措施控制和降低操作风 险。
操作风险管理的评估方法
• 定性评估方法：根据经验、判断和专家意见对操作风险进行主观评估。 • 定量评估方法：利用统计数据、模型和算法对操作风险进行客观评估。 • 综合评估方法：结合定性和定量评估方法，全面评估操作风险。
识别和评估潜在的操作风险。
2
监测和检测
实时监测操作风险的发生和变化。
3
预防和修复
采取措施预防和修复操作风险。
操作风险管理的流程
1
风险识别
识别和分析潜在的操作风险。
2
风险评估
对操作风险进行定量和定性评估。
3
风险控制
采取措施控制和降低操作风险。
操作风险管理的框架
框架设计
建立险
与外部环境、自然灾害、法律变化等相关的风险。
操作风险的成因
1 流程不规范
缺乏明确的操作规程和 流程，导致错误和失误 的发生。
2 培训不足
员工缺乏必要的培训和 知识，无法正确执行操 作。
3 技术漏洞
系统和设备存在漏洞， 容易遭受黑客攻击和数 据泄露。
操作风险的影响
财务损失
错误操作可能导致巨额财务 损失。
部门间协调和沟通
各部门间需要建立协调和沟通机制，共同应对和控制操作风险。
风险防控体系建设
建立完善的风险防控体系，包括流程、规章制度、人员培训等。
声誉损害
操作失误会影响银行的声誉 和客户信任。
商业银行内部控制、合规风险管理ppt课件
《指引》的解读
3、三道防线，四项原则，五个要素。 • 三道防线具体指内部控制定义中：事前防范、事中控制、事后监督和纠正。 • 四项原则分别是：全面、审慎、有效、独立。 • 五个要素为：内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督
评价与纠正。 • 内部控制五要素主要参照巴塞尔银行监管委员会发布的《商业银行内部控制制度框架》
1、内部控制的系统和整体观 • 《指引》从系统和经营目
标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后 监督和纠正的动态过程和机制。在该定义中，动态过程和机制是强调的重点。为了保证 对内控进行事后的监督和纠正，不断强化大众对内控动态过程的理解。 • 2006年,中海集团发生将近25亿人民币的银行短期贷款违规进行股市投资的事件, 2007 年4月，在公司董事长牵头成立风险管理委员会。不久后，再次发生中海韩国公司财务 负责人李克江抽逃资金4000万美元 (约合人民币3亿元)的特大舞弊案件。 • 这说明在用短期贷款违规投资事件后,中海依旧没真正清查和重视内控制度的执行，监 督以及反馈机制，仅仅是在事后补救相关缺陷。这种把内部控制等同于各项规章制度的 认识，并没有真正理解内部控制的内在含义，忽视了内部控制是一种机制，是一种业务 运作过程中的动态控制。
2
内部控制的目标与经济价值
• 1995年，运营了100多年，号称“皇家银行”的英国巴林银行因交易员里森导致14亿 美元的巨亏而宣告破产；
出了明确的要求。
【商业银行内部控制评价办法】（以下简称办法）2004年中国银行业监督管理委员会发 布的九号令－－－是商业银行建立和评价内部控制体系的导向和指挥棒。 该《办法》与此前人民银行颁布的《指引》为商业银行构建内部控制体系搭建了框架
商业银行的风险管理
涉及借款人或债权人未能履行义务的可能 性，导致资产质量下降。
涉及由于市场波动引起的资产价值下跌和 投资损失。
3 流动性风险
4 操作风险
涉及银行无法及时获得足够现金来满足债 务偿还和经营需求。
涉及内部过失、欺诈、系统故障等引起的 损失。
风险管理的重要性
风险管理对商业银行至关重要，它可以帮助银行避免潜在的损失，确保业务 的可持续发展，提高信用和声誉。
商业银行的风险管理
商业银行的风险管理是指通过识别、分析和控制不确定性因素，以确保银行 在经营过程中达到其目标和绩效。风险管理是银行管理的核识别和分析潜在或实际风险，采取相应的控制措施 来管理这些风险的过程。
商业银行面临的风险分类
1 信用风险
2 市场风险
风险评估模型
使用统计和数学方法对风险进行量化评估。
风险监测系统
实时监测风险指标和风险事件，及时采取措 施应对。
风险控制政策
规定风险管理的政策和过程，确保统一和有 效的风险控制。
业务分析工具
使用各种分析工具来识别风险和控制风险。
风险管理的挑战
1
快速变化的环境
2
市场和金融环境的快速变化使风险管
理变得更加困难。
风险管理的基本原则
1 全面性
2 透明度
风险管理需要涵盖银行的所有业务领域和 风险类别。
风险管理需要及时、准确地告知相关方发 现的风险和采取的措施。
3 风险评估
4 风险控制
需要对风险进行全面评估，包括风险的概 率和影响程度。
需要采取适当的控制措施来降低风险的发 生概率和影响程度。
风险管理的工具和技术
3
复杂性
商业银行面临着复杂的市场环境和多 样化的业务风险。
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这些案件对长期关注信用风险和市场风险的商业银 行风险管理提出了严峻挑战，使银行经营人员开始 意识到操作风险管理的重要性。
2003年巴塞尔委员会发布了《操作风险管理和监管 稳健做法》对商业银行操作风险监管提出了10条原 则
2004年6月正式公布了《新巴塞尔资本协议》。 《新巴塞尔资本协议》不但把风险区分为市场风险、 信用风险和操作风险三类，而且把操作风险纳入到 了资本充足率的计算之中，从而确立了操作风险在 商业银行风险管理中的重要地位。
然而进人90年代后，国际金融界发生了一 系列由操作风险导致的银行案件。
巨额金融损失的经典案例
1992年、1993年，马来西亚银行因对汇率预 期失误分别损失30多亿美元和20多亿美元
1995年，具有223年悠久历史的英国巴林银行因 在衍生产品交易中损失13亿美元宣布破产
1996年，员工井口俊英账外买卖美国联邦债券隐 瞒亏损最终造成日本部事件：外部欺诈 突发事件：自然灾害、抢劫、工作场所安全性 经营环境的不利变化： 政策、监管环境变化
操作风险的分类
内部欺诈风险 主要包括商业银行内部工作人员受贿、贪污、挪用、诈骗、 偷盗、抢劫、受贿、不尽职调查、越权违规发放不合规贷款、 在不良资产处置中进行市场操纵和内部交易、进行未授权交 易、超过限额交易、未报告的交易、走私、违规进行协议透 支、未经授权访问客户账户、窃取信息、设置病毒等行为给 银行造成的损失。
执行交割和流程管理风险
主要包括违反规章制度操作、违规建立不被承认账户、票据 及现金传递错误、利息计算错误、缺乏客户允许、开户无法 定文件，外部揽存人员违规，逆程序或跨程序发放贷款、合 同执行管理不规范、抵押担保手续不完备、传递错误、贷后 管理不到位、未履行强制性报告义务、缺乏法定文件、任务 执行错误等行为给银行造成的损失。
银监会在《商业银行操作风险指引》将操作风险定义为：由 不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外 部事件所造成损失的风险。定义所指操作风险包括法律风险， 但不包括策略风险和声誉风险。
引起操作风险的因素
内部因素
人：操作失误、违法行为、越权行为、违反用工 法、关键人员流失
流程：流程设计不合理、流程执行不严格系统 系统失灵：系统漏洞 、数据信息安全性
主要包括商业银行在业务经营活动中，由于洗钱、销售歧视、 高息揽存、不恰当广告、产品功能设计不完善、侵害他人版 权、营业时间及服务质量疏忽、错误的理财建议、不当或不 法利用客户存款信息、单方面修改合同、擅自提高服务价格、 签订贷款合同后未发放贷款、未动态掌握客户信息导致客户 调查失败、无效借款合同、无金融许可证和营执照发放贷款、 强迫销售产品、未对敏感问题进行披露、泄露客户信息等行 为给银行造成的损失。
二、操作风险的定义、种类和特点
操作风险的定义
国际上对操作风险的定义一直存有争议
广义操作风险概念，它把信用风险和市场风险之外的所有风 险都视为操作风险。
狭义操作风险概念，认为只有与业务运营部门有关的风险才 是操作风险。 监管部门对操作风险的定义基本一致
《新巴塞尔资本协议》中，确认了操作风险是指由于不完善 或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致风险。
操作风险有较大的危害性 主要体现在三个方面:一是直接的经济损失:大宗的金融衍生 交易、内部人员长期从事非法交易带来的巨额经济损失会给 银行带来毁灭性打击，这从巴林银行倒闭可以看出。二是银 行声誉上的损害:银行自成立之日起，就以严谨细致、审慎规 范的形象出现。因此商业银行一旦出现操作风险，就会超出 社会各界的心理承受能力，包括投资者在内的社会各界会认 为银行普遍管理不当，很可能会继续发生损失，从而给银行 声誉带来严重损害。进一步的，当客户对银行信心不足时， 会发生存款挤兑。三是由声誉上的损害引发的股价下跌。
操作风险有较强的人为性 操作风险存在于商业银行的日常营运，因此人为因素在引发 操作风险的因素占有重要的地位。绝大多数的操作风险则更 多可以归因于有意或无意的、来自企业内部或外部的人为操 作失误，只要与人相关的业务，都存在操作风险。因此，在 业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域受到操作 风险冲击的可能性最大。
经营中断和系统错误风险 主要表现为由于通信故障、交易不成功而造成客户或银行资 金损失。
劳动用工及工作场所风险 主要表现为银行与员工在劳动用工管理、合同管理、福利保 障方面，在营业场所安全方面，违反相关规定形成的诉讼而 给银行造成的损失。
物理资产破坏风险 主要表现为洪水、地震、火灾等自然因素而造成的物理资产 损失。
外部欺诈风险 主要包括外部不法分子单独或伙同银行内部工作人员诈骗、 挪用、偷盗、抢劫、诈骗贷款、恶意逃废银行债务、虚假交 易、伪造文件、信用证欺诈、恶意透支、伪造银行卡、窃取 信息，黑客入侵、克隆网上银行和电话银行、防火墙瘫痪、 破坏通信线路等行为而给银行造成的损失。
客户、产品和经营行为风险
操作风险的特点
操作风险成因有明显的内生性 市场风险、信用风险一般为外生性风险，是由于外部不确定 的因素引发的，如外界的债务人资质变动或市场价格波动而 引发的风险。而操作风险，除自然灾害及外部冲击等一些不 可测的意外事件外，大多是由于内部不合规的操作因素引起 的，它的防范依赖于银行的结构、效率和控制能力，如内部 程序、人员和系统的不完备或失效，银行工作人员越权或从 事职业道德不允许的或风险过高的业务都会导致银行产生损 失。
操作风险与预期收益非一一对应 对于信用风险和市场风险来说，存在风险和报酬的一一对应 关系，风险越大，收益也越大，是一种投资风险或带有投机 性的风险，但是这种关系并不适用于操作风险，操作风险引 起的损失在很多情况下与收益之间的关系;并不明显，也不一 致。银行无时无刻不在承担着操作风险，可这无法保证银行 能够长时间、持续的获得收益，而且操作风险损失在大多数 情况下也与收益的产生没有必然的联系。
商业银行操作风险管理
2010
提纲
操作风险命题提出的背景 操作风险的定义、类型及特点 我国商业银行操作风险管理的现状 加强操作风险管理的措施 操作风险的监管建议
一、操作风险命题提出的背景
1988年巴塞尔委员颁布的《巴塞尔协议》 对信用风险的一系列要求拉开了规范全球 银行业风险管理的序幕。国内外各家银行 都努力按照《巴塞尔协议》的要求规范着 自己的信用风险和市场风险管理