风险控制管理办法

风险控制制度

第一章总则

第一条：为了建立健全**投资管理(以下简称“公司”)风险控制体系，指导、规风险控制活动，确保各项业务稳健发展、持续经营，实现公司的经营目标和经营战略，制定本制度。

第二条：本制度依据《证券公司直接投资业务试点指引》等法规政策，以及《**投资管理公司章程》、《**投资管理直接投资业务管理办法》等有关规定，结合国际通行的风险控制和风险管理理念，以及公司实际业务需要制定。

第三条：风险控制是指公司围绕经营目标和经营战略，确定风险控制制度、措施和执行流程，建立健全风险控制体系，培育良好的风险管理文化，从而实现公司风险控制总体目标的一系列行为。

第四条：公司风险控制的总体目标：

(一)有效防、控制、化解公司面临的各种风险，将风险程度和风险损失降低到公司可以承受的围之，为公司持续经营提供安全保障；(二)逐步采用科学统一的风险量化方法，建立完整的风险控制体系和流程，实现对风险的科学管理；

(三)提高公司经营效率和效果，维护公司声誉和品牌。

第五条：公司风险控制应遵循以下原则：

(一)全面性原则：风险控制应做到事前、事中、事后控制相统一，覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个流程和环节；公司所有部门、所有员工都是风险控制的责任主体，

根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制责任与义务；(二)持续性原则：风险控制不是静态的制度，而是一个由目标设定、风险识评、风险应对和监督反馈等流程组成的动态的、循环的管理过程。

(三)独立性原则：公司设立独立于其他职能部门的风险控制部，专职对各种风险履行日常检查、监控、评估等风险控制工作；

(四) 有效性原则：公司风险控制应与公司经营规模、业务围、风险状况及公司所处的环境相适应，追求效率与效果统一，利用最经济的成本实现公司风险控制总体目标；

(五) 制衡性原则：公司合理设置部组织结构，科学规划业务流程，实现决策部门、执行部门与监督检查部门以及各岗位的权责分明和相互牵制。

第二章主要风险类别及定义

第六条：根据业务特点，公司面临的主要风险有投资风险、管理风险、市场风险、政策风险、道德风险、信誉风险等六大类风险。

第七条：投资风险，是指公司实施股权投资的过程中，可能导致投资损失或无法达到预期回报率的各种风险。该风险存在于项目筛选、尽职调查、投资决策、组织实施、后续管理和退出安排等各个投资流程与环节中，具体包括目标企业风险、投资分析风险、投资决策风险、项目管理风险、项目退出风险等。

(一)目标企业风险：指中小企业成长和发展过程中本身具有的不确定性，包括技术风险、经营风险、财务风险等。

(二)投资分析风险：指项目筛选及尽职调查过程中，由于尽职调查不彻底、评估方法不合理等原因，不能全面识别、正确评估项目潜在问题的风险；

(三) 投资决策风险：指项目投资决策过程中，由于决策流程不完善、投资决策者个人偏好、知识结构不全面等原因，造成决策失误的风险；

(四) 项目管理风险：指项目投资后，在组织实施及后续管理的过程中，由于跟踪管理不善，无法及时发现项目不良迹象并进行控制的风险；

(五)项目退出风险：指由于各种原因造成的项目无法退出或者亏损退出的风险。

第八条：管理风险，是指公司由于经营战略、治理结构、管理制度、组织架构设置等不完善、不科学，从而给公司经营管理、业务运作带来的风险。

第九条：市场风险，是指由于投资行业竞争加剧，或者宏观经济状况发生变化(如利率变化、经济周期变化等)导致公司发生损失或者投资回报率下降的风险。

第十条：政策风险，是指由于相关法律法规及监管政策发生变化，给公司经营带来的风险。

第十一条：道德风险，是指公司员工出于自身利益，或是自律性差、责任感不强等原因，利用信息不对称等优势，损害公司及客户利益的风险。

第十二条：信誉风险，是指具有重大不利影响的突发事件对公司声誉

造成损害，从而使公司面临客户流失、人才流失、业务开拓困难等不利状况的风险。

第三章风险控制组织体系及职责

第十三条：公司风险控制的组织体系由董事会、监事、投资决策委员会、投资评审委员会、总经理和副总经理、风险控制部、业务部门以及其他职能部门组成。

第十四条：董事会是公司的常设权利机构，也是风险控制的最高决策机构，担负公司风险控制的最终责任。其在风险控制方面的主要职责包括：

(一)确定公司风险控制的总体目标、风险偏好、风险承受度；

(二)决定公司风险控制制度，批准各项风险控制措施和办法；

(三)了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险控制现状，对公司所有风险控制活动进行整体监督和全局指导；

(四)对《公司章程》中规定的重大经营管理事项进行风险审核及决策；

(五)决定公司风险控制组织机构的设置及职责方案；

(六)决定公司危机处理方案；

(七)督导公司风险管理文化的培育；

(八)决定公司风险控制其他重大事项。

第十五条：监事由股东委派，负责对公司的风险控制活动履行监督职能。

第十六条：投资决策委员会是公司的常设投资决策机构，负责在董事会授权围，监督、决定对投资风险的控制活动。

第十七条：总经理就公司风险控制活动的有效性向董事会负责。总经理和副总经理(以下简称“管理层”)在董事会的领导下，全面负责公司风险控制的日常工作。其在风险控制方面的主要职责包括：(一)制订公司风险控制制度、各项风险控制措施和办法，报董事会批准；

(二)向董事会汇报公司面临的各项重大风险、控制现状以及应对措施；

(三)推进风险控制制度和风险控制措施、办法在公司各岗位以及业务流程中的整合与落实，并全面监督其执行情况；

(四)对投资项目进行风险审查；

(五)制订公司风险控制组织机构的设置及职责方案；

(六)对公司员工在风险控制方面的表现进行考核与评价；

(七)建立公司危机处理机制，制订危机处理方案，报董事会批准；

(八)推动公司风险管理文化的培育；

(九)执行董事会授权的有关风险控制的其他事项。

第十八条：风险控制部是公司具体负责风险控制和管理的职能部门，对公司管理层负责，专职组织实施风险控制的具体工作，其主要职责包括：

(一)拟定公司的风险控制制度和各项风险控制措施、办法，报管理层审议；

(二)建立健全公司风险识别、风险评估和衡量、风险应对、风险监测、风险报告的循环处理及反馈流程，并协助管理层将其整合、落实到公