企业信用风险管理研究(DOC)

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信用风险理论、模型及应用研究

信用风险理论、模型及应用研究

信用风险理论、模型及应用研究信用风险理论、模型及应用研究引言随着金融市场的不断发展和企业对融资需求的增长,信用风险管理成为金融机构和企业不可忽视的重要任务。

本文主要研究信用风险的理论、模型以及应用,并探讨其在实践中面临的挑战。

一、信用风险的概念与特征信用风险是指当一方无法按照合约规定履行其债务时,其债权人所面临的经济损失。

信用风险的特征包括不确定性、时效性、普遍性和系统性。

不确定性是指信贷活动中存在的不确定因素,如借款人还款能力的变化等。

时效性是指信用风险具有时间特性,在债务到期前一直存在。

普遍性是指信用风险几乎涉及金融市场上的所有参与者。

系统性是指信用风险能够通过金融市场的连锁反应传播。

二、信用风险理论1. 传统风险理论传统风险理论主要包括VaR (Value at Risk) 和CVaR (Conditional Value at Risk) 等方法。

VaR方法通过计算某一信用事件发生可能导致的最大损失,提供一个概率界限。

CVaR方法在VaR的基础上引入了满足某一置信水平的条件。

2. 结构性模型理论结构性模型理论将信用风险视为债务人违约概率的函数,并通过考虑各种因素(如债务人的资产价值、市场条件等)来评估违约概率。

结构性模型的优点是可以提供更为准确的违约概率测算,但其局限性在于对市场环境和债务人的信息有较高的要求。

三、信用风险模型1. 单因素模型单因素模型主要以某一特定变量(如信用评级)作为衡量违约概率的指标。

该模型简单、易于计算,但忽略了其他影响因素,存在一定的不足之处。

2. 多因素模型多因素模型引入了多个变量作为衡量违约概率的指标,如行业情况、市场环境、财务状况等。

该模型能够更全面地考虑各种因素对违约概率的影响,提高了模型的准确性。

3. 随机过程模型随机过程模型将违约概率视为一个随机过程,并通过对该过程进行建模来预测违约事件的发生。

这种模型能够更好地捕捉信用风险的动态特征,提供更为准确的风险测算结果。

《农业企业的信用风险评估及控制研究》

《农业企业的信用风险评估及控制研究》

《农业企业的信用风险评估及控制研究》一、引言随着农业企业的快速发展,其经营活动中所涉及的信用风险问题日益突出。

信用风险是指因交易对手方违约或信用状况恶化而给企业带来损失的可能性。

对于农业企业而言,其信用风险主要来源于供应链管理、资金周转、市场环境等多个方面。

因此,对农业企业的信用风险进行评估及控制研究,对于保障企业稳健经营、防范经济损失具有重要意义。

二、农业企业信用风险评估1. 评估方法(1)定性评估法:通过分析农业企业的经营状况、财务状况、行业地位等因素,对企业的信用风险进行评估。

(2)定量评估法:利用数学模型、统计方法等,对企业的信用风险进行量化评估。

如利用信用评分模型、风险价值模型等。

2. 评估指标(1)财务指标:包括盈利能力、偿债能力、运营能力等,用于评估企业的财务状况和经营能力。

(2)非财务指标:包括企业信誉、市场地位、供应链管理等,用于评估企业的综合信用状况。

3. 评估流程(1)收集信息:收集农业企业的基本情况、财务报告、经营状况等信息。

(2)数据分析:对收集到的信息进行整理、分析,确定评估指标的数值。

(3)综合评估:根据评估方法和指标,对企业进行综合评估,得出信用风险等级。

三、农业企业信用风险控制1. 建立健全内部控制体系企业应建立健全内部控制体系,包括财务审批制度、内部审计制度等,确保企业经营活动合规合法,降低因内部管理不善导致的信用风险。

2. 加强供应链管理企业应加强与供应商、经销商的合作关系,建立稳定的供应链体系,降低因供应链断裂导致的信用风险。

同时,应加强对供应商、经销商的信用管理,定期进行信用评估,确保交易对手方的信用状况良好。

3. 引入第三方担保机构企业可引入第三方担保机构,为企业的融资活动提供担保,降低因资金周转问题导致的信用风险。

同时,第三方担保机构可对企业的信用状况进行监督,提高企业的信誉度。

4. 建立风险预警机制企业应建立风险预警机制,对可能出现的信用风险进行实时监测和预警。

我国商业银行信用风险管理的现状与对策研究的开题报告

我国商业银行信用风险管理的现状与对策研究的开题报告

我国商业银行信用风险管理的现状与对策研究的开题报告
1. 研究背景
随着国内市场经济的加快发展,我国银行业取得了长足的进步和发展,成为国内重要的金融中介机构。

但是,在银行业发展的过程中,信用风险问题也逐渐突出,已
成为制约商业银行发展的瓶颈。

2. 研究目的
本研究旨在探讨我国商业银行信用风险管理的现状,分析其存在的问题和原因,并提出相应的对策和建议,为商业银行信用风险管理提供借鉴和参考。

3. 研究内容
(1)我国商业银行信用风险管理的基本情况,包括信用风险的定义、特征和风
险定价模型等。

(2)我国商业银行信用风险管理的现状分析,包括银行信用风险管理的制度体系、流程和方法等方面的分析。

(3)我国商业银行信用风险管理存在的问题和原因分析,包括机构内部管理不
规范、对业务的监管不足、人员素质和能力不足等问题。

(4)对我国商业银行信用风险管理问题提出的对策和建议,包括加强银行信用
风险内部控制、完善信用风险管理制度、加强风险定价和风险监测等方面的建议。

4. 研究方法
本研究采用文献资料收集和问卷调查相结合的方法,通过对相关文献的综合分析,收集和整理商业银行信用风险管理方面的实践经验和案例。

通过问卷调查的方式,获
取商业银行对于信用风险管理的看法和建议。

5. 研究意义
本研究对于我国商业银行信用风险管理具有重要意义,它可以为商业银行信用风险管理中存在的问题提供指导和借鉴,同时也可以为商业银行信用风险管理的进一步
发展提供参考和建议。

《2024年我国商业银行信用风险度量和管理研究》范文

《2024年我国商业银行信用风险度量和管理研究》范文

《我国商业银行信用风险度量和管理研究》篇一一、引言随着经济全球化和金融市场的日益复杂化,商业银行所面临的信用风险问题愈发突出。

信用风险是商业银行面临的主要风险之一,其度量和管理对于保障银行资产质量和金融稳定具有重要意义。

本文旨在研究我国商业银行信用风险的度量和管理,分析当前存在的问题及挑战,并提出相应的解决方案和建议。

二、我国商业银行信用风险现状及问题1. 信用风险现状我国商业银行的信用风险主要表现在贷款业务中。

由于经济周期、政策调整、企业经营状况等多种因素影响,借款人的还款能力可能发生变化,导致银行贷款无法按时收回,从而产生信用风险。

2. 存在的问题(1)信用风险度量体系不完善:我国商业银行在信用风险度量方面,尚未形成完善、科学的度量体系,导致风险识别和评估的准确性不高。

(2)风险管理意识不足:部分银行对信用风险的认识不足,风险管理意识薄弱,缺乏有效的风险管理机制。

(3)信息不对称:银行与借款人之间的信息不对称,使得银行难以全面、准确地了解借款人的信用状况和还款能力。

三、信用风险度量方法及模型研究1. 传统信用风险度量方法传统信用风险度量方法主要包括专家评估法、信用评分法等。

这些方法主要依赖于银行信贷人员的经验和主观判断,准确性受人为因素影响较大。

2. 现代信用风险度量模型(1)KMV模型:KMV模型是一种基于借款人公开信息的信用风险度量模型,通过分析借款人的信用状况和还款能力,预测违约概率。

(2)CreditMetrics模型:CreditMetrics模型是一种基于市场数据的信用风险度量模型,通过分析借款人的信用等级转移概率和违约概率,计算贷款的预期损失和波动性。

(3)我国商业银行在实践中应用的度量模型:近年来,我国商业银行在实践中逐渐引入了KMV、CreditMetrics等现代信用风险度量模型,结合自身业务特点进行改进和创新,形成了具有中国特色的信用风险度量模型。

四、信用风险管理策略及实施建议1. 完善信用风险度量体系:建立科学、完善的信用风险度量体系,提高风险识别和评估的准确性。

我国商业银行信用风险管理研究

我国商业银行信用风险管理研究

我国商业银行信用风险管理研究商业银行是重要的金融机构,一直以来信用风险管理都是银行业务中不可或缺的一环。

随着金融市场的不断发展和金融业务的创新,商业银行面临的信用风险也越来越复杂和多样化。

因此,商业银行如何科学有效地管理信用风险是一个重要的研究领域。

本文将从银行信用风险管理的概念入手,介绍我国商业银行信用风险管理的现状和存在的问题,并提出改进措施。

一、信用风险管理的概念信用风险是商业银行运作中面临的最基本和最主要的风险之一。

所谓信用风险,就是指银行因借贷、投资等业务活动而承担的资信风险,即债务人或对手方不履行付款等义务,导致银行蒙受经济损失的风险。

因此,商业银行需要对信用风险进行科学的管理和控制,以最大限度地避免和减轻信用风险带来的经济损失。

1. 信用风险管理目前普遍存在缺陷目前,我国商业银行的信用风险管理存在着许多问题。

首先,商业银行对借款人和对手方的授信审批机制不够严格,忽视对借款人还款能力、担保条件等关键要素的审查。

其次,银行缺乏完善的内部风控和风险管理体系,无法做到对信用风险进行全面、及时的分析和预警。

此外,由于外部环境的变化,如经济增长放缓、行业景气度下降、宏观调控政策调整等,信用风险管理的难度和复杂性也在不断提高。

2. 高科技手段在信用风险管理方面应用程度有限目前,商业银行大多采用传统手段进行信用风险管理,如财务报表分析、抵质押物的折算价值评估等。

这些方法在一定范围内可以确保风险控制的有效性,但在应对复杂多变的市场环境和金融市场的高速发展进程中,已经不足以满足商业银行的信用风险管理需要。

因此,商业银行需要更多地采用高科技手段,如人工智能、数据挖掘技术、量化风险管理方法等,提高信用风险管理的精度和效率。

1. 强化信用风险管理的内部控制机制商业银行需要加强内部控制机制,建立健全、完善的内部账务、核算及控制、信息系统、信息安全等方面的管理制度,确保信用风险的及时发现和有效控制。

2. 采用新技术手段提高信用风险管理的效率和准确性商业银行需要加快推广大数据、人工智能等新技术手段,通过数据挖掘、风险预测等方法提升信用风险管理的科学性和准确度。

小额贷款公司信用风险管理研究

小额贷款公司信用风险管理研究

小额贷款公司信用风险管理研究一、本文概述《小额贷款公司信用风险管理研究》一文旨在对小额贷款公司的信用风险管理进行深入探讨和研究。

小额贷款公司作为金融体系中的重要一环,为小微企业和个人提供了重要的融资途径,对于促进经济发展、缓解金融排斥、支持创新创业等方面具有积极的作用。

然而,随着小额贷款业务的快速发展,信用风险管理问题逐渐凸显,成为制约其健康发展的重要因素。

本文首先界定了小额贷款公司信用风险的概念,分析了信用风险的主要类型和特点,为后续研究奠定了理论基础。

接着,文章从内部和外部两个层面探讨了小额贷款公司信用风险的成因,包括公司内部控制机制不完善、人员素质参差不齐、信息不对称、经济环境不稳定等因素。

在此基础上,文章对小额贷款公司信用风险管理的现状进行了梳理和评价,指出了存在的问题和不足。

为了提升小额贷款公司的信用风险管理水平,文章提出了一系列针对性的对策建议。

这些对策包括完善内部控制机制、提升人员素质、加强信息披露和透明度、建立风险预警和处置机制等。

文章还强调了政策支持和监管的重要性,呼吁政府和社会各界共同关注小额贷款公司的健康发展,为其创造良好的外部环境。

文章通过案例分析的方式,对小额贷款公司信用风险管理的实际应用进行了深入剖析。

这些案例既包括了成功的管理经验,也包括了失败的教训,为其他小额贷款公司提供了宝贵的借鉴和参考。

通过本文的研究,期望能够为小额贷款公司信用风险管理提供有益的理论支持和实践指导,推动其实现可持续发展。

二、文献综述随着金融市场的深入发展和普惠金融政策的推进,小额贷款公司作为服务小微企业和“三农”的重要力量,其信用风险管理问题逐渐受到学术界的广泛关注。

国内外学者对小额贷款公司的信用风险管理进行了大量研究,涉及风险评估、风险识别、风险控制等多个方面。

在风险评估方面,国内外学者主要利用定性和定量两种方法进行研究。

定性方法主要依赖于专家的经验和知识,通过判断和分析来评估信用风险。

定量方法则更多地依赖于数学模型和统计技术,如信用评分模型、Logistic回归模型、神经网络模型等,以更精确地量化信用风险。

商业银行信用风险管理研究与分析

商业银行信用风险管理研究与分析

商业银行信用风险管理研究与分析【摘要】商业银行信用风险管理是商业银行日常经营管理中的重要组成部分,对于保障银行资产安全和稳健经营具有重要意义。

本文首先介绍了商业银行信用风险的定义,然后深入探讨了商业银行信用风险管理的体系架构、方法和工具,以及存在的问题和挑战。

接着通过案例分析,进一步阐述了商业银行信用风险管理的实践经验和启示。

展望了商业银行信用风险管理的未来发展趋势,并总结了研究的结论。

本文旨在为商业银行提供更有效的风险管理方案,以应对日益复杂多变的市场环境,确保其稳健运营和可持续发展。

【关键词】商业银行、信用风险、管理、研究、分析、定义、体系架构、方法、工具、问题、挑战、案例分析、启示、未来发展、结论1. 引言1.1 研究背景商业银行信用风险管理作为金融领域中一项至关重要的工作,一直受到广泛关注。

随着金融市场的不断发展和变化,商业银行信用风险管理也面临着新的挑战和机遇。

研究商业银行信用风险管理,对于提高银行的风险管理水平、维护金融市场稳定具有重要意义。

在全球金融危机爆发以后,人们对信用风险的关注程度进一步提高。

商业银行信用风险是指因借款人或债务人未能按时履行债务而造成的金融风险。

信用风险管理的重要性在于,商业银行作为金融市场的中介机构,承担着信贷风险、市场风险、操作风险等多种风险,其中信用风险是其面临的主要风险之一。

通过深入研究商业银行信用风险管理,可以帮助银行更好地应对各种风险,提高风险管理水平,保障金融市场的稳定运行。

对商业银行信用风险管理进行研究分析,具有重要的理论和实践意义。

1.2 研究意义商业银行信用风险管理是现代金融领域中的重要课题,其研究意义主要表现在以下几个方面:1. 保障金融体系稳定:商业银行信用风险管理是金融稳定的基础。

随着金融市场的持续发展和全球化程度的不断加深,商业银行信用风险管理显得尤为重要。

有效的信用风险管理可以降低金融机构的违约风险,提高金融体系的稳定性。

2. 促进经济发展:商业银行信用风险管理直接关系到金融机构的健康发展,进而关系到整个经济的发展。

《MY银行小微企业信贷风险管理研究》范文

《MY银行小微企业信贷风险管理研究》范文

《MY银行小微企业信贷风险管理研究》篇一一、引言随着经济的发展和金融市场的开放,小微企业逐渐成为推动社会经济发展的重要力量。

作为金融服务的核心机构之一,MY 银行为小微企业提供信贷支持成为其重要业务方向。

然而,随着业务的扩展,信贷风险管理的难度也逐渐增加。

因此,对小微企业信贷风险管理的研究显得尤为重要。

本文旨在探讨MY银行小微企业信贷风险管理的现状、问题及优化策略,以期为银行的风险管理提供有益参考。

二、MY银行小微企业信贷风险管理现状目前,MY银行在小微企业信贷风险管理方面已经建立了一套相对完善的体系。

从客户的资质审查到贷后管理,银行均有一套完整的流程。

然而,在实际操作中,仍存在一些问题。

首先,银行在客户资质审查方面做得相对完善,能够通过征信系统、财务报表等多方面信息对客户进行全面评估。

然而,在评估过程中,仍存在信息不对称的问题,部分小微企业可能存在隐瞒真实财务状况、提供虚假信息等情况。

其次,在贷款审批和发放过程中,MY银行已经建立了较为严格的审批制度。

然而,由于小微企业的经营状况多变,市场风险较大,审批过程中仍可能存在疏漏。

最后,在贷后管理方面,MY银行已经建立了定期检查和风险预警机制。

然而,在实际操作中,由于人手不足、检查频率不够等原因,部分风险可能未能及时发现和处理。

三、MY银行小微企业信贷风险管理存在的问题根据现状分析,MY银行在信贷风险管理方面主要存在以下问题:1. 信息不对称问题:由于小微企业财务制度不健全、信息披露不充分等原因,银行在评估客户信用时可能存在信息不对称的问题。

2. 审批过程存在疏漏:尽管审批制度严格,但由于市场变化快速、审批人员素质不均等原因,仍可能存在审批疏漏。

3. 贷后管理不到位:由于人手不足、检查频率不够等原因,部分风险可能未能及时发现和处理。

四、优化策略针对上述问题,本文提出以下优化策略:1. 加强信息共享与征信体系建设:通过加强与政府、其他金融机构等部门的合作,完善征信体系,提高信息透明度,减少信息不对称问题。

信用风险管理

信用风险管理

信用风险管理一、风险管理体系基本框架(一)信贷风险种类风险是指因可能的损失导致预期收益的不确定性。

风险具有两面性,一方面风险可以创造价值,另一方面风险可能带来损失。

信贷风险管理是指商业银行通过设立一定的组织形式、实施一系列的政策和措施,使信贷风险及其影响成为可控,以最大限度地提高信贷资产收益的行为。

根据信贷风险产生的原因,。

(二)信用风险管理体系1、建设目标2、组织架构成都贝通风险管理体系由总公司风险管理委员会领导下的集团风险管理部门对其实行的垂直式管理模块、对业务部门实行的窗口管理模块两部分组成。

二、客户信用评级体系(一)客户信用评级指标体系特点:利用国际先进数理统计分析模型,建立基于违约概率(PD)的客户信用评级管理体系,依托客户财务报告数据或客户实际经营情况,测量客户整体偿负债能力及违约概率。

(二)评级对象:所有正在申请或使用贝通公司平台介绍融资的企(事)业法人客户、具有独立融资权的非法人企业客户及集团客户,包括新组建企业与自然人以及个体工商户。

(三)评级工作程序:业务部门发起,风险管理部门专业人员审核,有权认定人审批。

(四)评级审批权限:按客户信用等级和授信金额授权。

三、客户准入年满18周岁,具有完全行为能力的中国公民。

从事该行业一年以上,有稳定收入。

合法经营者,有固定的经营场所,合法的经营范围,合法的收入来源,具有偿还本息的能力。

未从事国家法律不允许范畴的经营。

无恶意不良信用记录。

四、统一授信管理(一)统一授信基本内涵。

将贝通公司与借贷双方客户作为三个整体,按照统一的标准,集中统一识别、评价客户的整体信用风险,统一向客户提供融资评定,集中统一管理、控制客户整体信用风险和具体授信业务风险。

(二)客户整体信用风险评价要素1、主要因素:客户所有者权益和信用评定。

2、重要因素:客户信用状况。

3、量化评价控制指标:客户债务承受额。

(三)客户整体信用风险评价方法1、工作原则,综合考虑借款需求客户对贷款发放客户全部授信支持的承受能力、我公司对该客户授信市场份额、未来希望能够达到目标等因素,确定借款申请方户对贷款发放方授信的承受能力。

企业信用风险管理系统研究

企业信用风险管理系统研究

地 获得 信息 和 向 系统 环境 反 馈 信 息 ,使 系统 通 过调 整, 具备环 境适应 性 。 下 面对 信 用 风险 管 理 系统 中各 子 系统 及 其 要素 组 成作下 简要说 明 :
() 1 组织子 系统
1 企业信用风险管理 系统要 素构成及其联 系
企 业 信 用 风 险管 理 中 的各 类 要 素包 括 :管 理 组
各子 系统取 得信 息 , 另一方 面又 把经加 工整 理 的信息
传递 给各 子系统 [。同时 , 系统环境 中及 时地 、 3 ] 从 不断
等 。根 据 以上 的条 件 , 我们 完全 可 以将系 统方法 运 用 到企业 的信 用风 险管 理之 中 , 企业 信用 风险管 理 涉 把 及 到 的所有 要素看 作 一个 系统来 处 理 , 而提高 信 用 从 风 险管 理绩 效 , 少信 用 风险给 企业 带来 的损失 。 减
有切 实 意 义 。但 上述 研 究 大都 没 有 从 系统 的观 点 出
统 。信用 风险管 理 系统是企 业 大系统 的一个 子 系统 ,
其 特定 功 能在 于有 效 控制 企 业 经 营 中因赊 销而 致 的 信用 风 险 , 同时还 尽 可能地 降低 风险 管理成 本 。 笔者 认为 , 用 风险管 理 系统就 是企业 信用 风 险 信 管 理 中 的各相 关要 素 ,按 照信 用 风 险管 理 的 内在要 求, 组成 的一个 各要 素 问相互 区别 、 相互联 系 、 相互 制 约 且具备 信用 风险 管理功 能 的有机 整体 。 信用 风 险管
V 16 o . No 1 O t 2 0 .0 c . 0 6
⑥ 2 0 c. eh n . 0 6 S i T c .I d

关于出口企业信用风险管理的研究

关于出口企业信用风险管理的研究

关于出口企业信用风险管理的研究摘要:经济全球化使贸易往来变得日趋复杂,各国经济增长越来越依赖出口贸易。

于此同时,出口过程中出现的信用风险问题也日益突出。

本文从信用风险的一般性定义出发,并阐述了信用风险管理的目的,重点以信用管理方式为主,从而希望对出口贸易在信用风险管理领域提供一定的建议。

一、出口信用风险的一般性定义信用风险是出口合同双方中进口商毁约合同造成产品不能出口或者由于进口商破产、财政状况恶化,不能支付出口合同上本应支付的货款,或者延迟货款的交付日期,又或者由于疏忽而使出口商产生损失的一种可能性。

即:出口商不能收回货款的一种风险。

thomas e. krayenbuhl把信用风险定义为由于进口商不能履行支付义务而使出口商产生损失的一种可能性。

dick briggs and burt edwards则认为信用风险是进口方由于支付状况不佳和产品价格急剧下降,有意的不支付货款而引起的。

二、风险管理的一般性定义及目的风险管理是指企业以使经济损失最小化,谋求经济成果为目的,针对在经营活动中会产生的诸多风险隐患所进行的体制性的决策过程。

r.i. mehr & b.a.hedges认为风险管理是为了有效的控制潜在的风险和谋求企业整体目标为目的的。

greene & serbein认为风险管理的最终目的是用最少的费用来达到风险最小化,从而保全企业的收益和财产。

三、信用风险管理的方法对于风险管理方法,学者们做了很多种分类,具体分类如下:atkinson把风险管理方法分类为移除(elimination),承担(assumption),转移(transfer)。

morris(2005)把风险管理方法分成,规避(avoidance),预防(prevention),保留(assumption)。

mehr & hedges则分为风险转移(risk transfer),风险减少(risk reduction)和保险的利用(use of insurance)。

浦发银行信用风险管理研究

浦发银行信用风险管理研究

浦发银行信用风险管理研究浦发银行信用风险管理研究近年来,随着金融市场的不断发展与变革,各种金融风险不断涌现,其中信用风险是银行面临的最主要和最显著的风险之一。

浦发银行深知信用风险管理的重要性,因此展开了一系列的研究与实践,以应对这一挑战。

信用风险是指因债务人或对债务人的担保提供人未能按照约定履行其付款义务,导致债权人无法按时或完全获得应得的借款本金、利息或费用的风险。

信用风险对于银行来说具有特殊的意义,因为银行的主要业务就是贷款与拆借,而信用风险是直接涉及到借款人能否按时偿还贷款的问题。

浦发银行在道德风险防控、风险定价、风险监控等方面积极开展研究,旨在减少信用风险对其经营的不利影响。

浦发银行在信用风险管理方面注重防控风险的全过程,从业务审批开始就对借款人进行严格的审核与评估,以降低不良贷款的风险。

同时,银行注重内部控制,设立专门的信贷风险管理部门进行风险预警与控制,建立科学合理的信用风险评估模型,对借款人进行信用评级,并根据评级结果制定合理的贷款利率与额度等措施,以优化信用风险的定价。

此外,浦发银行也积极开展对外合作,采用联合授信、贷款分担和委托贷款等方式来分散信用风险。

同时,浦发银行在信用风险监控方面进行了大量的研究工作。

通过建立一套完整的风险监控系统,及时发现和识别信用风险,同时建立了合理的风险指标,对不同风险的分类进行监控,并根据监控结果进行风险分析与风险预警,以及时调整风险管理策略。

此外,浦发银行还注重对整个信用风险管理流程中存在的不足与风险漏洞进行深入研究,通过不断完善风险管理模型与方法,提高信用风险管理的精确度和及时性。

浦发银行的信用风险管理研究不仅注重理论研究,更加注重实践应用。

银行在风险管理过程中积极进行风险模拟,以便能更好地应对各种风险情况的发生。

同时,浦发银行还加强了内部的培训与知识共享,提高员工对信用风险管理的认识与素质。

通过不断的实践与创新,浦发银行建立了一套完善的信用风险管理体系,有效降低信用风险对银行经营的影响。

信用风险管理的理论与实际研究

信用风险管理的理论与实际研究

信用风险管理的理论与实际研究信用风险是指在金融交易中,因为对方当事人或者自身存在的不履行合同义务或者违约行为而导致的经济损失。

信用风险是银行或其他金融机构所面临的主要风险之一,对于保护金融机构的健康发展,坚持风险预警、风险预防、风险规避、风险分散原则十分重要。

信用风险管理的理论和实践研究至关重要,本文将从概念、理论和实际操作层面进行探讨。

一、信用风险管理的概念和内容信用风险管理是金融机构为了防范可能的信用风险而采取的风险管理措施。

它主要包括认识和评估信用风险、制定和出台相应的风险防范措施、跟踪和控制信用风险、应对和处理不良信用事件等方面。

信用风险管理解决了金融机构在经营过程中遭遇不良信用事件的问题,保证了信用的质量和金融交易的安全性,对于防范金融风险、保障金融安全、促进金融可持续发展具有重大意义。

二、信用风险管理的理论框架1、风险度量模型——在统计分析和数学模型的理论研究中,一些风险度量模型应运而生。

其中VaR(Value at Risk,风险价值)模型是最为著名的一种基于风险度量的模型。

2、风险管理方法——将金融机构的信用风险评估和控制相结合,基于现代金融的特点,最有效的风险管理方法是建立完善的风险管理制度,制订合理的风险管理规程,不断完善技术和方法。

在信用风险管理中,风险管理方法主要包括四个方面的内容:风险评估、风险加权资产计算、风险分散和监督、风险监控和管理。

3、信用风险转移——在信用风险管理中,信用风险转移是一种常用的风险管理方法,主要包括信用保证保险、委托贷款和证券化等。

三、信用风险管理的实际操作1、评估信用风险——在评估信用风险时,金融机构应该了解借款人的行业背景、经营能力、财务状况、负债状况、经营计划、还款来源等方面的情况,应对其进行详尽的风险分析,制定合理的风险应对策略。

2、防范信用风险——在防范信用风险方面,金融机构应注意风险监测和风险预警,通过实行严格的风险控制措施、完善的风险管理制度、优秀的信用管理队伍等多种手段来防范信用风险。

企业赊销信用风险管理研究

企业赊销信用风险管理研究
企 业赊 销信 用风 险管理研 究
王征 郭 兴华 ( 郑州大 1 . 学升达经贸管理学院; 南阳 2 理工学 . 院)
摘要 : 本文从当前我国企业赊销信用风险管理 中存在的 问题 出发 , 企 对 22 对 信 用 风 险 管理 流 程 进 行 再 造 ,改 变 企 业 赊 销 管理 混 乱 的 - 业 赊 销信 用 风 险 管 理 流 程 进行 了 分析 , 为赊 销 风 险 管理 应 包括 信 用 管理 政 现状 。 认 策 的 制定 , 户 的筛 选 , 户 的监 控 与 维 护 , 收 账 款 管理 和 信 用 管 理 水 平 评 客 客 应 23 对信 用 风 险 管 理 过 程 中所 要 涉 及 到技 术 或 方 法进 行 收 集 和 .


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图 1赊销信用管理流程
Байду номын сангаас
风 险 管理 的前 提 是 企 业 信 用 管理 部 门首 先要 掌 握 本行 业 的各 种 业缺 少 科 学 的 信 用 管理 制 度 等 。 环 境 信 息 , 定 信 用 管理 政 策 , 用 管理 政策 包 括 赊 销 管理 政策 和 应 制 信 企 业 赊 销 信 用 管理 研 究 的是 如何 科 学地 运 转 一 个 企 业 的信 用 管 收 账 款 管 理 政 策 。 销 政 策 是将 客 户 划 分 等 级 , 同的 等 级授 予 不 同 赊 不 理 部门, 正确执行企业信用政策 , 将该部 门所担 负的客 户风 险管理、 的信 用 标 准 , 包括 客 户 赊 销 的 最 大 金 额 , 款 期 限等 方面 ; 收 账 款 还 应 应收账款管理、 商账迫收、 辅助企业市 场部 门开拓市场等功能充分地 管理政策是根据客户还款情况 , 对于应收账款采取不 同的应对措施 , 发挥 出来 ; 另外 , 业信用管理人员还 要参加销售合同的起草和评审 比如账款催 收 , 企 坏账处理等。 订 单 。 些 时 候 , 业 信 用 管理 也被 人 狭 义 地 称 为 赊销 管理 。赊 销信 某 企 筛选客户是赊销前 的客户管理 , 属于事前管理阶段 , 对于风 险的

中小企业信用风险研究

中小企业信用风险研究
经 济 论 坛

赵小初 雷 鸣
( 西安外事 学院经济管理 学院 陕西西安
707 ) 10 7
【 摘
要】 本文在分析 了中小企业信用缺失对 经济发展的 负面效应的基础上 , 中小企业 、 从 政府 、 社会 三方面构建 中小企业信用风险防
和银行的信任 , 破坏企业与 员工的凝聚力和共同价值观 , 从而为企业 的 有《 中小企业基本 法》 《 、 中小 企业振兴 法》、 《中小企业 信用保 证协会 发展蒙上一层 阴影 。 法》 , 等 他们都构筑了一套较为完善的中小企业 法律保 障体 系。对于社
2 从银 行 方 面 来看 、


1 从 中小企 业 内部 看 、
次, 加强企业内部的应收账款的管理 。改善企业应收账 款的结构 , 把企 对企业而言 , 遵守信用所带来的不仅是一种简单行为 , 更是一种无 业应收账款的包袱减到最轻 。财 务部门 , 销售部 门与信 用风 险管理部
形资产。它是企业在市场中的一 张“ 名片 , 代表着市 场对企业的第 一 门相互协调 , 做好应收账款 的事 、 事中控制 , 以提高应 收账款的流动 映像 , 借这张 名片” 凭 企业才能赢得市场的认可 , 在市场中 占有一席之 性 , 把风险降到最低 。 地获得长远 的发展 。信用缺失高首先 中击的就是企业 的资金运 行。其 2政府方面的作为 、
3、 对 国 家 经济 整 体 运行 来 看 从
的信息数据 , 加快买现信用信 息共享 , 充分发挥政府在 国民经济建设中 的权威作用。对于那些不宜在 全社会公开的信 用信恩 , 政府 也应有一
信用缺失将导致企业与银行之间互相不信任 , 充斥着怀疑的心态 , 套信用信息管理规范和获得信 息的有效渠道。 旦正常的信用观念遭到破坏 , 会迫使企业 , 行 就 银 甚至整 个市场 排 3 社 会 方 面 的作 为 、 ( ) 力 发 展 信 用服 务 机 构 。 由于 信 用 服 务 机 构 在 防 范 金 融 风 险 1大 斥信用, 拒绝信用。银行为了减少不必要的风险 , 将更加谨慎的发放贷

营销渠道企业信用风险管理研究

营销渠道企业信用风险管理研究
ห้องสมุดไป่ตู้
信用评级是指 由专业的机构或部 门, 按照一定的方法和程序 , 在对企业进行全面 了解 、 考察调研和 分 析 的基础 上 , 对 各类 市场 参 与主体 履行 相应 经济 能力 及其 可信 度进 行综 合评 定 , 并 作 出有关 其 信用 行 为 的可 靠性 、 安全 性 程度 的评 价 , 并 以专 用符 号 或 简 单 的文 字 形 式来 表 达 的一 种 管 理 活 动 。主 要 采 用5 c即品质( C h a r a c t e r ) 、 能力( C a p a c i t y ) 、 资本 ( C a p i t a 1 ) 、 抵押( C o l l a t e r a 1 ) 和条件( C o n d i t i o n s ) 来判断客 户信用状况 。品质是指债务到期前客户愿意履行其偿债义务的可能性 , 是评估客户的最主要 因素 ; 能力 是指对客户的财务状况进行了解 , 分析其流动比率、 速动比率、 资产负债表等偿债能力指标 , 以判断客户 有无偿 债 能力 ; 资本 是指 掌握 客户 的财 务实 力和 财务 状 况 , 资本 总 额 中可 用 于偿 债 的资 产 价值 有 多 少 ; 抵押品是指客户为获得商业信用优惠提供的担保财产 ; 条件是指企业所不能控制的 , 各种影响客户偿债 能力的社会经济形势及其他情况 , 如经济衰退、 市场收缩及 自然灾害等。对渠道成员企业来说 , 通过 以 上5 个方面 , 以各种信息加以分析和评估 , 根据不同的风险等级给予客户不 同的信用额度 , 确定其是否 符合 信用 销售 的资 格 , 避 免与 信誉 较差 的企 业合 作 。 ( 二) 对渠 道成 员企 业进行 资 信调查
2 0 1 3年 4月
营销 渠 道 企 业 信 用 风 险 管 理研 究

商业银行中小企业贷款信用风险管理研究

商业银行中小企业贷款信用风险管理研究

商业银行中小企业贷款信用风险管理研究作者:陈倩雯严佳来源:《时代金融》2014年第18期【摘要】目前中小企业的贷款成为商业银行的一大新兴利润来源,如何更好地管理中小企业的信贷风险迫在眉睫。

文章运用经济学相关知识,从银行的管理流程出发,发现问题,提出建议。

【关键词】商业银行中小企业信贷风险管理中小企业是一国经济的重要组成部分,但中小企业在发展过程中遇到的最大问题就是资金不足,对中小企业的放贷,为商业银行带来收益的同时,风险也随之而至,如何对贷款的中小企业进行信用风险分析以及如何管理这种信用风险,是商业银行在实践中面临的一大问题。

一、中小企业贷款现状及风险分析从贷款的种类看,2012年小型企业信用贷款由2011年的330.45亿下降到287.31亿,下降比例为13.05%。

保证贷款和抵质押贷款分别增长3.41%、7.80%,境内企业贷款合计由1994.21亿到2058.92亿。

从贷款的来源看,占浙江全省中小企业98%的制造业中小企业,能从银行等正规金融机构获得贷款的仅占10%,80%以上依靠自筹资金或民间借贷。

从金融机构反映的中小企业贷款申请未满足的主要原因看,依次为:申请贷款项目风险较大占总数的81.61%、贷款申请企业信用状况差占总数的71.26%、企业经营管理总体水平欠佳占66.67%、企业财务状况欠佳占60.92%。

由于银行企业之间的信息不对称等原因,银行“惜贷”现象大量存在。

企业规模越小,从银行贷款的难度越大。

银行贷款对象更偏向于国有企业、大型企业。

相对于大型企业,银行体系对中小企业的融资申请存在区别对待的现象,中小企业的银行信贷融资相对较难,贷款满足度低。

二、商业银行中小企业贷款信用风险管理流程分析在商业银行的借贷原则下,我们从银行的管理方面出发,分析研究商业银行对中小企业贷款信用风险管理的贷前、贷中、贷后三个阶段。

(一)中小企业贷款前期银行要进行风险评估,对贷款所支持的项目,在建设前期从技术、工程、经济以及在社会和自然环境上进行深入的分析论证,最终提出项目可行性研究报告。

建设银行信用风险管理对策研究论文

建设银行信用风险管理对策研究论文

建设银行信用风险管理对策研究论文摘要:本论文旨在探讨建设银行信用风险管理对策,以减少信用风险对银行业务的不利影响。

首先,论文介绍了信用风险的定义和特征。

然后,分析了当前建设银行在信用风险管理方面存在的问题,如不完善的内部控制体系和风险评估方法不准确等。

接下来,提出了一系列应对措施,包括加强内部控制,建立全面的风险评估体系,加强监督和风险管理能力培养等。

最后,通过案例研究验证了提出的对策的可行性和有效性。

关键词:信用风险、建设银行、对策、内部控制、风险评估1. 引言信用风险是银行业务中常见的风险类型之一,如果不加以有效管理,将对银行的经营业绩和声誉产生严重影响。

建设银行作为中国最大的商业银行之一,其信用风险管理对策研究具有重要意义。

本论文旨在探讨建设银行如何适应现代金融市场的需求,提高信用风险管理能力,以保持其在行业中的竞争力。

2. 信用风险的定义和特征信用风险是指借款人或其他交易对手不能按时履约或无法履约的风险。

它是银行业务中最主要的风险之一,具有不确定性、不可预见性和不可控制性的特征。

信用风险的特征包括违约概率、违约损失和违约相关性。

3. 建设银行信用风险管理存在的问题建设银行在信用风险管理方面存在一些问题,如内部控制体系不完善、风险评估方法不准确、风险管理能力不足等。

这些问题导致了信用风险管理的不稳定和风险的积累。

4. 建设银行信用风险管理对策为了提高建设银行的信用风险管理能力,本论文提出了一系列对策。

首先,建设银行应加强内部控制,建立健全的风险管理体系和流程。

其次,建设银行需要建立全面的风险评估体系,包括定量和定性评估方法。

最后,建设银行应加强监督,建立有效的风险管理能力培养机制。

5. 案例研究通过对建设银行信用风险管理对策的案例研究,本论文验证了提出的对策的可行性和有效性。

案例研究表明,加强内部控制、建立全面的风险评估体系和加强监督都能有效降低信用风险,并提高建设银行的竞争力和市场份额。

中小企业信用风险管理研究的开题报告

中小企业信用风险管理研究的开题报告

中小企业信用风险管理研究的开题报告一、研究背景与意义中小企业是国民经济发展的重要组成部分,具有创新性、灵活性等优势,对促进就业、增加税收、推动技术创新等方面都有着不可替代的作用。

然而,中小企业面临的信用风险问题却是一直困扰着它们的一个重要难题。

由于中小企业自身的规模较小、实力相对较弱,在开展业务的过程中,难免会遇到各种信用问题,如信用卡透支、拖欠货款、恶意违约等。

若中小企业不能有效地管理信用风险,将会给企业自身带来严重的后果,增加其经营成本、降低其业务信誉度等,甚至可能导致企业兼并、倒闭等。

因此,通过对中小企业信用风险管理的研究,可以为中小企业提供更为科学、全面、实用的信用风险管理策略和方法,提高企业的信用管理能力和整体业务水平,从而更好地应对各种信用风险,并实现企业的可持续发展。

同时,对于商业银行等金融机构来说,了解中小企业的信用风险状况,建立相应的风险管理措施,也有利于提高其信贷管理效率和风险控制能力,维护金融市场稳定。

二、研究内容与方法本研究旨在对中小企业的信用风险管理进行深入探索,具体研究内容包括:1、探究中小企业信用风险的特点与来源,包括中小企业信用风险的类型、影响因素、识别方法等。

2、分析中小企业信用风险管理的现状与存在的问题,以及其管理的影响因素和影响机制,包括企业自身因素、市场因素、政策环境因素等。

3、研究中小企业信用风险管理的方法与策略,包括基于财务报表分析的方法、基于信用评估模型的方法、基于信息技术的方法等,并就其运用效果和实践中的应用具体探讨和分析。

4、通过对中小企业信用风险管理实践的案例分析,深入探讨中小企业信用风险管理的实现路径,为中小企业信用风险管理提供更为具体、实用的指导。

为了完成以上研究内容,本研究采用文献研究、案例分析、网络调查等方法,充分利用现有的中小企业信用管理数据资源,以及实际中小企业的调查问卷等手段,探讨中小企业信用风险管理的理论和实践问题,为中小企业信用风险管理提供可行性意见和建议。

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企业信用风险管理研究一、信用风险及其成因随着市场经济的不断成熟和竞争的日益加剧,我国市场经济秩序尚不健全的问题越来越突出地表现出来,而我国社会信用体系的不完善和社会经济体之间信用关系的缺乏则是最主要的问题。

信用成为当前商品过剩时期最稀缺的资源,信用的缺失造成了市场交易成本的极大提高,企业要为正常的商品交易支付更多的无效成本,同时面临更多的交易风险,这些情况直接造成了企业整体竞争能力的下降。

随着中国入世和全球经济一体化进程的加快,不论是国际市场还是国内市场,一个显著的特征就是买方市场普遍形成,交易方式从现金交易逐步过渡到信用交易,信用经济蓬勃发展。

与此相适应,信用风险管理成为现代企业管理中最核心的内容之一,它直接关系到企业的生死存亡。

我国绝大多数竞争性行业的企业都面临“销售难、收款更难”的双重困境。

一方面,市场竞争日益激烈,为争取客户订单,企业需要提供优惠的价格或赊销条件,导致利润越来越薄;另一方面,客户不守信用,随意拖欠账款,企业需要投入大量的精力和财力去解决收款难的问题,但由于信用管理经验不足,结果还是产生大量呆账、坏账,使本己单薄的利润被严重侵蚀。

对于企业而言,不能够坐等环境的改变,尽快适应这样的环境,提高自己防范风险的能力,是现实的选择。

企业信用风险管理是指通过制定信息政策,指导和协调各机构业务活动,对从客户资信调查、付款方式的选择、信用限额的确定到款项回收等环节实行的全面监督和控制,以保障应收款项的安全及时回收。

一个科学的信用风险管理方法能使企业在经营中能够更好的规避风险,保证企业的资金安全和良好的效益。

(一)信用风险的含义信用风险指的是因交易一方不能履行或不能全部履行交收责任而造成的风险。

信用风险可分为本金风险和重置风险。

当一方不足额交收时,另一方有可能收不到或不能全部收到应得账款或权益,造成损失,这就是本金风险;违约方违约造成交易不能实现,未违约方为购得股票或变现需再次交易,因此可能遭遇受因市场价格变化而带来的损失,这就是重置风险。

(二)信用风险的特征信用风险的特征主要包括有:第一,客观存在性。

信用风险是由于受人的行为和经济环境的不确定性影响而使企业有遭受损失和获取收益的可能性,而这种不确定性的存在是客观事物变化过程中的特性,是不以人的意志为转移的客观存在。

第二,不确定性。

信用风险是由于受人的行为和经济环境的不确定性影响而使企业有遭损失和获取收益的可能性,而这种不确定性的存在是客观事物变化过程中的特征,不可能从总体上完全认识和把握其变化规律。

第三,相关性。

在企业交易活动中,交易一方的信用风险可能导致另一方的信用风险,而另一方的信用风险又可能导致第三方的信用风险,最终形成一个“信用风险链”,这就是信用风险的相关性。

第四,双重性。

尽管在研究企业信用风险时,更多地强调它的负偏离——即损失的可能性,但在经济生活中正偏离的存在——即获取额外收益的机会也是一种客观现实。

也正是这种与风险伴随的收益激励着人们勇于去承担风险,富于竞争和创新精神,获取风险收益,这就是风险的双重性。

第五,隐蔽性。

企业信用风险可以通过安排新的负债得到缓解,如“借新债还旧债”,使信用关系暂时得以维持。

这样就使企业信用风险在一定时期内难以显现出来。

第六,可控性。

虽然信用风险有以上特征,但是在具体的实践活动中,人们构建了各种风险机制和管理措施,来控制和防范各种信用风险的发生。

(三)信用风险对经济的影响信用风险对社会经济的各个方面产生着不可忽视的影响,在此从企业内部、银行以及对整个经济的影响来分析。

从企业内部看:对企业而言,遵守信用所带来的不仅是一种简单行为,更是一种无形资产。

它是企业在市场中的一张“名片”,代表着市场对企业的第一印象,凭借这张“名片”企业才能赢得市场的认可,在市场中占有一席之地获得长远的发展。

信用缺失高首先冲击的就是企业的资金运行。

其次,如果企业对内外部能讲诚信,那么将有助于凝聚力加强,众志成城,战无不胜。

企业如果对外信口开河,失信行为严重,就会失去合作伙伴和银行的信任,破坏企业与员工的凝聚力和共同价值观,从而为企业的发展蒙上一层阴影。

从银行方面来看:当信用严重缺失时,与银行有借贷关系的企业会出现违约行为,银行的不良债务将大量涌现,效益也将不断下降,这也是产生金融风险的重要原因。

银行作为信用中介,信用对它来说是生存的根本。

银行的负债业务主要是公众存款和企事业单位存款,银行必须对其债权人承担和履行绝对的责任以维持自己的信用和社会稳定,这是重中之重。

大量的不良贷款将导致亏损,效益降低,银行的信用中介身份将受到质疑,直接的后果就是银行对企业实行“信贷配给”最后造成了企业的融资缺口,制约了企业的成长与发展。

从对国家经济整体运行来看:信用缺失将导致企业与银行之间互相不信任,充斥着怀疑的心态,一旦正常的信用观念遭到破坏,就会迫使企业,银行甚至整个市场排斥信用,拒绝信用。

银行为了减少不必要的风险,将更加谨慎的发放贷款,也许对信用工具的使用会更加谨慎,对客户开户银行承兑汇票、信用证等信用工具时,要求客户提高保证金比例。

当整个市场出现信用缺失,信用危机将在所难免,整个国家的经济运行成本会变高,损失将是重大的。

(四)我国企业信用风险成因分析企业信用风险是指企业在以信用关系为纽带的交易过程中,交易一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性。

其产生的原因有很多,可能是由于客户拖欠账款造成的,也有可能是企业内部管理造成的,但总体上讲,主要包括以下两个方面:首先,外部原因。

外部原因主要表现在以下几个方面:(1)由于我国目前社会信用体系尚不健全,信用法律环境尚不完善,再加上我国的资信业尚不发达,资信的评估、查询、公示等尚未建成一个完善的中介服务体系,从而使企业无法真实、全面、准确地获取客户的完税状况、守法状况、财务状况、盈亏状况、法人资信状况等信息资料。

(2)重眼前利益,忽视长远利益。

由于任期责任考核等原因,特别是有关考核制度不健全,导致一些企业主要领导往往注重短期的“经营”业绩,而忽视了企业的长期利益。

其次,内部原因。

内部原因主要表现在以下几个方面:(1)缺乏健全的信用管理制度。

授予客户的信用在主观的决策控制下运作,缺乏有效的信用决策系统,没有统一的信用管理制度、客户资信管理制度、客户授信制度和应收账款管理制度。

(2)客户的档案不完整,信用的决策和控制缺乏有效的信息支持。

企业的客户信息往往被销售人员据为己有,并作为与企业讨价还价的资本。

另一种情况是企业缺乏科学的客户资料收集和整理的方法。

二、我国企业信用风险管理中存在的问题(一)企业对信用风险及其管理的认识存在很大误区,重视度不够当前,我国仍然有相当一部分企业认为,信用管理就是追讨债务,就是应收账款管理,其实,追账只在企业信用管理中占有很小的一部分,而应收账款管理也只是企业信用管理的一个环节,应收账款管理并不等同于企业的信用管理。

另外,对信用风险的关注程度不够,例如目前一些企业片面追求销售业绩增长。

特别是在买方市场和赊销方式下,许多企业过分追求市场占有率,通过赊销刺激销售的快速增长,但其背后的财务状况逐步恶化,应收账款急速上升,销售费用不断增加,呆账、坏账上升,企业利润下降。

此时若在企业扩张期,将企业固定资产、流动资产的投入力度增大,企业可能背上高额负债,从而引发极大的经营风险和财务风险。

而事实上,许多企业销售部门为了应付公司的业绩考核,不顾企业长远利益,急功近利,或迫于市场竞争压力,单纯追求销售额增长,最终却偏离了企业盈利和合理的净现金流量这些企业最主要的财务目标。

强化企业信用风险管理,就是要在业绩增长和风险控制之间不断博弈和均衡,以求二者的协调和一致,确保企业获取高质量收益这一根本目标的实现。

(二)缺乏独立的信用管理职能部门在现代企业治理结构中,应收账款的管理职能基本上是由销售部和财务部共同承担的。

但实际工作中这两部门由于在管理目标、职能、利益和对市场反应上的差异,使它们都不能很好地承担企业信用管理和应收账款的职能,所以常常出现职责分工不清、相互扯皮、效率低下,在某些管理方面工作不到位,甚至出现管理真空现象。

信用管理工作是一项涉及到销售和财务管理的综合性工作,单独由财务部或销售部负责信用管理,最后只能导致忽视或只强调财务或销售一方面,很难两全兼顾。

根据许多发达国家的企业信用管理的成功经验表明:成立独立的信用风险管理职能部门,增强企业信用风险管理职能的独立性,不失为当前解决企业信用风险管理问题的一个行之有效的方式。

(三)企业信用风险管理制度不完善当前,我国大多企业不能适应以信用经济为主要特征的激烈市场竞争环境,最根本原因就是在于企业在管理体制方面还存在着不足,风险管理机制存在着缺陷。

企业风险防范管理机制不够健全与完善,是诱发企业风险最主要的原因之一。

目前,我国多数企业没有建立符合自身实际的一整套风险防范管理机制,缺乏对国际国内客户风险防范的科学合理、系统的研究与评估。

据有关调查资料显示,我国67%的公司没有风险防范管理部门,31% 的公司没有具体的风险防范管理措施,全面进行信用管理的仅占6%。

企业风险防范管理机制的不健全,使得企业因合约不能履行或缺乏管理而违约的现象频繁发生,在经营中企业面临着巨大的风险,导致企业不能正常开展交易,无法提升市场竞争力。

(四)企业对信用风险的管理目标滞后管理目标滞后主要表现为:第一,在经营管理目标上。

近几年来,我国许多企业迫于市场竞争的压力,在发展上片面追求销售业绩的增长,而忽视现实工作中应收账款不断增加,销售费用不断上升,呆账坏账比例不断扩大的严重问题,使其既无法实现利润最大化或企业价值最大化的终点目标,甚至还会出现经营危机和财务危机。

第二,在信用管理目标上。

我国目前许多企业在解决应收账款拖欠问题上大多采取“事后控制”的策略,把管理的重点放在追账上,而忽视事前的调查分析和事中的跟踪与管理,致使管理目标严重错位。

(五)企业的诚信环境不够优化诚信是我国企业得以不断向前发展的不竭动力,也是企业积极应对和有效防范风险的有力武器。

因此,积极营造诚信的投资环境,对于企业积极防范风险和全面发展至关重要。

由于我国企业诚信环境不够优化,必然导致了企业面临的风险加剧,企业的合法利益不同程度地受到损害。

当多数企业都讲诚信时,少数不讲诚信的企业就会受到惩罚。

但当多数企业不讲诚信,只有少数企业讲诚信时,受损害的就只有讲诚信的少数企业,在诚信环境不够优化的状况下,诚信的选择性表现得就更加强烈,因为诚信环境不够优化表明完全讲诚信的企业不多。

目前,我国企业的诚信环境不够优化是一个既定的事实。

一方面有的债务人违背诚信原则,违约赖账。

另一方面有的企业对违反诚信经营的做法采取容忍态度,不少企业即便自己能够做到诚信经营,但对于其他企业的不诚信经营行为,却没有加以制止。

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