恒基达鑫2020年三季度财务指标报告

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天，2020年三季度比2019年三季度缩短70.21天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
五、发展能力分析 恒基达鑫2020年三季度营业收入为9,647.04万元，从这三季度来的变 化情况来看，营业收入基本保持稳定，没有较大变化。
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为10倍。从实现利润和 利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度 2,146.52
2019年三季度 2,328.63
1,041.5 642.02
恒基达鑫2020年三季度净利润为3,291.52万元，比2019年三季度增长 99.05%。但这一增长速度是在上一季度净利润下降的情况下取得的，本季 度已经恢复并超过了2018年三季度的水平。
从这三季度来看，恒基达鑫的所有者权益持续增长。2020年三季度所 有者权益为134,486.95万元，比2019年三季度增长5.34%，这一增长速度 是在2019年三季度增长2.03%的基础上取得的。
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度 47.27
2019年三季度 43.56
34.74
30.04
56.55
41.19
6.3 5.82
5.36 5.18
2020年三季度 47.73 40.6 62.09 10.08 9.79
55.46
79.76
1.21
Biblioteka Baidu
64.97
0.98
0
-
0
-
311.23
4.70 790.92
11.89
213.98
3.23 306.83
4.61
0
-
0
-
2020年三季度
数值 百分比(%)
9,647.04 100.00
4,961.14
51.43
81.15
0.84
0
-
826.84
8.57
434.7
4.51
0
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恒基达鑫2020年三季度的营业利润率为40.60%，总资产报酬率为 10.08%，净资产收益率为9.79%，成本费用利润率为62.09%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为153,815.07万元，经营资产的收益率为 10.19%，而对外投资的收益率为40.14%。
恒基达鑫2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
6,618.57
- 6,650.86
0.49
2,270.82
- 1,998.05
-12.01
2,299.25
2020年三季度营业利润为3,917.17万元，与2019年三季度的1,997.94 万元相比有较大增长，增长96.06%。以下项目的变动使营业利润增加：资 产减值损失增加1,779.69万元，投资收益增加281.02万元，共计增加 2,060.71万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少 39.07万元，营业成本增加1,272.66万元，财务费用增加127.87万元，管 理费用增加35.92万元，营业税金及附加增加16.18万元，共计减少1,491.7 万元。各项科目变化引起营业利润增加1,919.23万元。
- 1,997.94
-13.1
59.55
-
-4.22 -107.09
-28.43
-
0.11 100.39
2020年三季度
数值 增长率(%)
9,647.04
45.05
3,913.75
95.88
3,917.17
96.06
276.8 6,655.14
-3.42 -3,182.67
2020年三季度利润总额为3,913.75万元，与2019年三季度的1,998.05 万元相比有较大增长，增长95.88%。利润总额主要来自于内部经营业务， 企业盈利基础比较可靠。
1,004.82 890.37
46.72
-36
2020年三季度 1,609.18 655.67 649.98 1.94
恒基达鑫2020年三季度总资产周转次数为0.22次，比2019年三季度周 转速度加快，周转天数从2328.63天缩短到1609.18天。企业在资产规模增 长的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩 张，总资产周转速度有较大幅度的提高。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
6,618.57 100.00 6,650.86 100.00
3,410.48
51.53 3,688.48
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
6.24 109.2
6.89 108.42
68.72
151.3
115.44
115.31
2020年三季度 5.2
39.9 43.16
45.1
恒基达鑫2020年三季度营业周期为45.10天，2019年三季度为115.31
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
2.28 2.27
2.52 2.51
11.61
7.51
21.72
25.81
2020年三季度 3.38 3.36 10
22.03
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2020年三季度流动比率为3.38，与2019年三季度的2.52相比有较大增 长，增长了0.86。2020年三季度流动比率比2019年三季度提高的主要原因 是：2020年三季度流动资产为69,671.19万元，与2019年三季度的 65,797.08万元相比有所增长，增长5.89%。2020年三季度流动负债为 20,624.81万元，与2019年三季度的26,107.5万元相比有较大幅度下降， 下降21.00%。流动资产增长，但流动负债下降，致使流动比率提高。用当 期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。