担保类五级分类情况

中国人民银行五级分类标准

中国人民银行五级分类标准正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类具体标准如下：企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

1．下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之一的一般划入关注类：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

银行风险五级分类

2、反担保人变更或反担保人因经营亏损、股权结构、企业制度发生变化，造成其担保能力减弱或降低；抵押/质押品现值过低、下降；抵押/质押物损失或变现有难度。
3、被担保人经营管理有较严重问题，其产品市场前景不明朗，销售收入，经营利润在下降。
4、国内外政策、金融、经济环境变化影响被担保人未来的发展。
5、被担保人还款意愿差，表现为未按规定用途使用贷款，未能准时还本付息两次以上，未能主动连续报送财务报表和其他相关资料，或未能实现对银行的承诺（还款承诺、负债比率限制等），或财务报表严重失实，被担保人领导成员，组织机构，经营策略发生变化（如进行大规模固定资产投资等），可能对贷款偿还产生不利影响。
1、被担保企业已彻底停止经营活动。
2、被担保人依法宣告破产、死亡、失踪，或虽未破产或吊销执照，但已名存实亡，债务主体已不存在；或是由于遭受重大自然灾害或意外故事，损失巨大，不能获得保险补偿的，同时反担保人由于亏损，停产，破产，担保能力或是责任丧失；或是抵押/质押物现值过抵，损失等，经过第二还款来源的补偿仍未清偿的部分或是全部贷款，
5、被担保人难以按市场条件获得新的资金。
6、本金逾期或利息拖欠时间在91天至180天。
7、借款虽已出现上述一种或几种情况，其担保和抵押/质押手续完善有效，反担保人经营状况正常，负债合理，有足够的代偿还能力及意愿；抵押品/质押品较为足值，且有较强的变现能力。
可疑类
总体特征：被担保人已资不抵债，我公司肯定为其进行大额（21%-79%）的代偿，只是因为被担保人重组、兼并、合并，抵押物处理和未决诉讼等未定因素，代偿金额尚不能确定，具体特征包括：
（2）各项借款手续齐备，资料真实有效，借款人履约信誉好信用运行充足完备。
（3）本金或利息拖欠不超30天。

金融机构五级分类管理方法

本办法所指的五级分类包括:正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类（一）下列情况可划入正常类:1.被投信人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营财务等各方面状况正常，能按时还本付息，对被授信人最终偿还贷款有充分把握。

2.本金或利息或授信费用逾期30天(含)以内的授信业务。

（二）有下列情况之一的原则上划入关注类:1.被授信人的销售收入、经营利润、流动比率、资产负债率、销售利润率、资产利润率、应收账款周转率、存货周转率、现金流量等关键财务指标出现异常性的不利变化或出现流动性不足的征兆。

2被授信人对外担保、签发商业汇票等或有负债与上期相比过大。

3.被授信人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素(如基建项目工期延长预算调增过大)。

4.被授信人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款。

5.被授信人改制(如分立、兼井、租货、承包合资股份制改道等)对贷款可施产生不利影响。

等发生了重大的不利于贷款偿还的。

6被授信人的主要股东，关联企业或好子公司等变化。

7.被授信人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款。

8.被授信人的管理层出现重大意见分歧或者不利于贷款偿还的变化。

9.贷款的抵(质)押物价值下降或押物失去控制。

保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还。

10.为清收贷款本息、保全资产等目的发放的“借新还旧”贷款。

11.可还本付息的重组贷款。

12被授信人在规定期限内未落实控制措施、(反)担保条件及未按约定配合我司授信后管理。

13.本金、利息或授信费用逾期90天(含)以内的授信业务。

14.被授信人在其他金融机构的贷款划为关注类。

(三)有下列情况之一的原则上划人次级类:1.被授信人经营亏损，支付出现困难并且难以获得补充资金来源，经营活动的现金流量持续为负数。

2.被授信人无能力偿还对其他债权人的债务。

3.被授信人正常营业收人和所提供的担保都无法保证贷款本息足额收回。

4.被授信人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金。

贷款质量五级分类操作细则

贷款质量五级分类操作细则一、分类标准1.正常类：指贷款风险较低，没有逾期记录，按照合同约定正常偿还的贷款。

2.关注类：指贷款质量正常，但存在一定程度的风险，需关注客户经营状况、行业风险等因素。

3.关注类（特殊）：指与关注类贷款性质相同，但存在特殊风险，如贷款担保方出现问题等。

4.不良类：指贷款存在一定的风险，出现违约、拖欠或无力偿还等情况，需要计提风险准备金。

5.可疑类：指贷款风险较高，已经出现违约行为，但还有希望收回本金和利息的贷款。

二、计提准备金的核定1.正常类和关注类贷款不需要计提风险准备金。

2.关注类（特殊）、不良类和可疑类贷款需要计提一定比例的风险准备金。

计提比例根据实际情况确定，但不得低于监管规定的最低比例。

三、逾期贷款的处理1.逾期贷款是指贷款账户在约定还款日后仍未偿还本金或利息。

2.对于关注类（特殊）、不良类和可疑类贷款，一旦出现逾期行为，应根据逾期天数进行相应的五级分类调整。

3.逾期天数根据贷款合同约定和实际情况进行判断，一般分为30天、90天、180天等阶梯。

4.逾期超过90天的贷款自动转为不良类，逾期超过180天的贷款自动转为可疑类，并需加大催收力度。

5.逾期贷款处理包括追加担保、催收、提起法律诉讼等手段，以最大限度地收回贷款本金和利息。

四、分类调整1.贷款分类应当根据实际情况进行及时调整，确保贷款质量准确反映风险水平。

2.分类调整应由风险管理部门负责，并且需要上报给相关部门和监管机构。

3.关注类和关注类（特殊）调整为不良类需要经过严格的程序，包括风险排查、审批流程等。

4.不良类和可疑类调整为正常类需要经过一定的等待期，并且需要客户提供相关的还款证明和担保措施。

五、风险准备金的释放1.分类调整后，相应的风险准备金应进行调整，释放或追加计提。

2.分类由不良类调整为关注类或正常类时，可以逐步释放风险准备金。

3.分类由可疑类调整为关注类或正常类时，应经过一定的观察期，确认贷款的良好表现后再释放风险准备金。

贷款五级分类指导原则

贷款五级分类指导原则一、良好类良好类是指贷款资产质量优良、风险较低，未出现逾期情况或逾期未超过90天的贷款。

这类贷款具有规范的贷款金额、期限、贷款用途等，借款人及相关担保人信用状况较好，还款能力稳定。

此类贷款一般不产生重大风险，风险控制工作主要以保持良好类贷款的风险水平为主。

二、关注类关注类是指贷款资产存在一些风险因素，但目前未出现明显逾期情况，累计逾期不超过90天的贷款。

这类贷款可能存在一些潜在风险，例如借款人经营状况不稳定、贷款担保状况较差、贷款资金运用等。

银行需要加强对这类贷款的风险监控，同时采取相应措施防止风险的进一步扩大。

三、次级类次级类是指贷款资产已出现明显逾期情况，累计逾期超过90天但未超过180天的贷款。

这类贷款出现了一定的损失或违约风险，贷款回收难度较大。

银行需要对次级类贷款进行催收、诉讼等手段，以减少风险损失。

四、可疑类可疑类是指贷款资产逾期超过180天但未超过360天的贷款，或者对贷款资产存在严重违约风险的情况。

这类贷款存在较大风险，银行需要对贷款进行更加积极有力的风险处理，如加大催收力度、采取诉讼行动等。

五、损失类损失类是指贷款资产已经发生实质性损失，或者已经追诉诉讼，但无力偿还或无力实现抵押物价值的贷款。

这类贷款已经无法收回本金和利息，存在较大的风险损失。

银行需要将这类贷款从资产负债表中清除，并采取相应的风险应对措施。

1.透明度原则：贷款五级分类应该以客观和透明的标准进行，能够被各级监管机构、借款人和公众所理解和接受。

2.谨慎性原则：对于出现风险的贷款，银行应该进行及时而准确的评估和分类，以便及时采取相应的风险处理措施。

3.全面性原则：银行应该根据贷款的实际情况，综合考虑各种风险因素，确保贷款分类的全面性和准确性。

4.独立性原则：贷款分类应该独立于交易利益相关方的影响，评估和处理应该建立在客观、公正和独立的基础上。

5.可操作性原则：贷款分类应该能够给监管机构、借款人和投资者提供有用的信息，以供其进行风险评估和决策。

贷款五级分类参考标准

正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款具体标准如下：企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

一、下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息二、有下列情况之一的一般划入关注类：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

五级分类-

贷款质量五级分类标准总则为建立现代银行制度，改进贷款分类方法，加强城信系统信贷管理，提高信贷资产质量，现将贷款按风险程度划分为不同档次，通过贷款分类揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款的质量，发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题。

根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》、《城市商业银行贷款质量五级分类实施意见》，制定本分类标准。

分类的标准第一条贷款质量五级分类所称“贷款”包括：一般贷款（含抵押、质押、保证、信用等贷款）、贴现、银行承兑汇票垫款、担保垫款、拆出资金、存放同业、应收帐款等。

第二条贷款质量五级分类是指按贷款本金利息（简称“贷款本息”）收回的可能性，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中次级、可疑和损失类合并称为不良贷款。

第三条五级贷款的分类标准分别为：一、正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

正常类贷款的主要特征是：１、借款人抵押物价值充足、易变现或保证单位保证能力强。

２、借款人生产经营稳定，市场前景较好，效益较大。

３、借款人用正常经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定。

４、借款人贷款资料齐全。

二、关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对还款产生不利影响的因素，继续存在下去将会影响贷款的偿还，损失概率不超过5%。

关注类贷款的主要特征是：１、贷款本息未逾期或逾期未超过3个月。

２、借款人出现流动资金不足的早期征兆，如还款时间出现延误、净现金流量明显降低等。

３、借款人经营状况开始出现不利趋势，但暂时尚未影响还款，但此趋势延续下去将对借款人财务状况产生影响。

经营状况不佳的原因可能是自身经营不善、行业或宏观经济不景气、产品市场发生变化等，其主要标志是产品销售减少、营业收入降低等。

４、贷款担保出现问题，如抵（质）押物价值明显降低、抵（质）押物控制权出现问题等。

５、借款人信用状况出现可疑征兆，如未能及时取得适当的资料和文件、借款人不合作或难以联络等。

贷款五级分类标准

贷款五级分类标准
一、正常贷款。

担保户以往养殖很成功，一直能正常还本付息，本批养殖情况正常，客户经理对养殖户按时足额偿还贷款本息有足够把握。

二、关注贷款。

有下列情况之一的应划为关注贷款：
1.担保户以往养殖较成功，无逾期贷款，担保贷款占流动资金
90%以下；本批养殖出现一定状况，但可能造成的损失不大，仍能够足额偿还贷款本息。

2.上批养殖失败，造成一定损失，但贷款本息足额偿还。

本批
养殖情况基本正常的。

3.设备贷款到期不能全额归还部分转贷，本批养殖情况基本正
常的。

三、次级贷款（20%左右损失）。

有下列情况之一的应划为次级
贷款：
1、客户以往养殖失败，大部分贷款已归还，出现20%逾期贷
款，本批所需养殖资金基本全靠担保贷款解决。

2、客户养殖失败，设备贷款到期无力归还，即使执行担保也可
能会造成一定损失。

3、担保户未按用途使用贷款的。

4、客户还款意愿较差，或因经济纠纷等原因不愿归还贷款，贷
款难以全额收回的。

四、可疑贷款（50%左右损失）。

有下列情况之一的应划为可疑
贷款：
1．担保户连续养殖失败，本身已无力归还贷款，即使执行担保也一定会造成较大损失的。

2．担保户不再养殖，还款意愿差，担保人无担保能力，通过法院判决执行仍造成较大损失的。

五、损失贷款（90%损失及以上）。

在采取所有可能的措施或一切
必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

担保业务五级分类办法

担保业务五级分类评分办法第一条为了正确评价业务风险，提高担保资产质量，建立有效的风险防范、风险监测、风险转化、风险责任约束机制，制定本办法。

第二条本办法所指担保业务五级分类评分是指对客户信用状况进行评定，对担保、委托贷款业务的风险用量化的方法进行测评的一种管理办法。

第三条本办法适用所有公司融资担保、个人经营性贷款担保、委托贷款等各类业务。

第四条本办法所指的五级分类包括：正常级、关注级、次级、可疑级、损失级。

第五条具体评分指标由五大部分组成，采用“百分制”。

每大部分下设若干量化的指标及对应的打分说明一、企业基本面评价（占30分）：主要反映企业过往的财务状况，经营管理能力，信用状况，所处行业及在行业中的竞争力等情况；二、担保项目指标情况及项目能力评价（占30分）：主要反映第一还款来源的可靠性，即项目的进展情况或销售收入的情况及所能产生现金流量对还款的保证；三、反担保措施评价（占40分）：主要反映第二还款来源的保障性，从反担保物的价值、反担保物的变现能力、反担保物的抵、质押手续的完备性及合法性、过程控制手段、反担保措施和过程控制的落实情况等方面对担保项目质量的保证；四、其他因素评价：（加、减分指标各占10分）：主要是对上述一至三项所未涵盖而对项目的评价有辅助影响的指标进行补充；五、级别限制指标：主要是针对担保业务的特殊性而确定的各类对级别进行限制的指标。

第六条根据打分的结果确定级别：正常级，得分在80分（含）以上；关注级，得分在60分（含）-- 80分；次级，得分在40分（含）-- 60分；可疑级，得分在30分（含）-- 40分；损失级，得分小于30分。

第七条担保风险度的高低用得分的大小来表示，得分高的风险低，得分低的风险高。

在项目报批时，如得分低于80分，原则上不予以受理。

第八条评分、定级的组织：一、企业类业务：1、业务部门上报项目时，由项目经理、风险经理进行初评，风险管理部进行复评，以风险管理部的评分结果为准；2、对在保项目进行保后监管时，由负责保后监管的人员进行初评，风险管理部进行复评并定级；3、当担保项目情况发生变化、逾期、代偿等状况时，由风险管理部进行评分并定级；二、委托贷款类业务、个人类业务：只要是项目通过公司内部有权审批人审批通过的项目均视为正常。

五级标准_担保风险五级分类基本划分标准

五级标准_担保风险五级分类基本划分标准信用担保有限公司担保风险五级分类基本划分标准风险等级核心定义基本分类标准正常借款企业（人）能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

（l）借款企业（人）各方面情况正常，能正常还本付息，借款企业（人）最终偿还贷款有充分把握；（2）借款企业（人）可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

关注借款企业（人）目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

（l）借款企业（人）的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款企业（人）或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款企业（人）的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调整过大）；（4）借款企业（人）未按约定用途使用贷款；（5）借款企业（人）改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款企业（人）的主要股东，关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款企业（人）的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）借款企业（人）在金融机构贷款被划为次级类；（9）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款企业（人）的经营产生不利影响，并可能影响借款企业（人）的偿债能力；（10）利息逾期（含展期，下同）90天（含）以内的贷款。

次级借款企业（人）的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

（1）借款企业（人）经营亏损，支付困难并且难以获得补充来源；（2）借款企业（人）已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；（3）借款企业（人）采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的；（4）借款企业（人）内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害；（5）借款企业（人）处于半停产状态；（6）银行为清收贷款本息，保全资产等目的发放的“借新还旧”贷款；（7）银行实施的可还本付息的重组贷款；（8）利息逾期91天至360天（含）的贷款。

银行(信用社)贷款五级分类案例分析

银行（信用社）贷款五级分类案例分析案例一：一、客户名称：宝鸡××山庄二、分类日期：二00六年五月二十一日三、客户背景材料：1、宝鸡××山庄创建于2000年，住址宝鸡××镇，法定代表人×××。

该山庄总资产400余万元，现有职工30余人，主要经营住宿、餐饮、娱乐、洗浴服务，是集吃、住、娱乐服务为一体的旅游服务业。

现有楼房二座，190余间，设有客房80间，床位160个，并在县城××街西段经营饭店，经济效益较好。

2、该山庄经营正常，管理较为正规，随着旅游业的发展，经营情况继续稳定向好的方向发展，经济效益将进一步提高。

预计年收入在120万元以上，可获利50万元。

3、担保人××公司，位于××镇××村，法定代表人×××，主营压缩机及配件制造、加工、销售，企业注册资本520万元，资产总额1000万元以上，年销售收入800万元。

企业生产、销售经营正常，管理正规，发展情况良好，有一定的经济实力，具有担保代偿能力。

四、贷款的偿还可能性分析1、还款来源：主要是用山庄的营业收入，其次是用县城的饭店营业收入归还贷款。

2、还款意愿：能积极主动按季清偿利息，贷款无逾期，还款意愿良好。

3、偿还贷款的不利因素：一是财务管理还不够规范；二是××山庄所处的行业季节性强，营业收入不稳定；三是基础设施投资较大，投资回报率较低，到期估计只能部分偿还本金。

五、审定讨论a信贷员：该企业贷款无逾期，能按时清偿利息，经营情况正常，效益较好，担保人经济实力强，但财务管理不够规范财务信息不齐，故认定为关注类贷款。

b信贷员：该山庄贷款虽无逾期欠息，但因投资过大，年经营期短，收入不稳定，故认定为关注类贷款。

c信贷员：该山庄财务信息不齐，收入季节性较强，可能影响贷款到期足额偿还，故认定为关注贷款。

担保风险五级分类基本划分标准

（8）借款企业（人）在金融机构贷款被划为损失类；
（9）利息逾期361天以上的贷款。
损失
在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
（l）借款企业（人）因依法解散、关闭、撤销、宣告破产终止法人资格，未能收回的贷款本息；
（2）借款企业（人）已完全停止经营活动且复工无望，或者产品无市场，严重资不抵债濒临倒闭，并对其进行追偿后未能收回的贷款；
（4）借款企业（人）未按约定用途使用贷款；
（5）借款企业（人）改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；
（6）借款企业（人）的主要股东，关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；
（7）借款企业（人）的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；
（1）借款企业（人）经营亏损，支付困难并且难以获得补充来源；
（2）借款企业（人）已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；
（3）借款企业（人）采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的；
（4）借款企业（人）内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害；
（5）借款企业（人）触犯刑律，依法判处刑罚，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，依法追偿后无法收回的贷款；
（6）借款企业（人）及其反担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，经法院对借款企业（人）和反担保人强制执行，借款企业（人）和反担保人均无财产可执行，法院裁定终结执行后，仍无法收回的贷款；
（7）由于上述（1）至（6）项原因，借款企业（人）不能偿还到期债务，对依法取得的抵债资产，按评估确认的市场公允价值入账后，扣除抵债资产接收费用，小于贷款本息的差额，经追偿后仍无法收回的贷款；

五级分类十一档分类

五级分类十一档分类正常一档：借款人市场竞争能力极强，现金流量充足，融资能力和还款能力很强，还款意愿很好，或担保足额且变现能力很强，有足够的证据表明能够按期足额偿还贷款本息。

正常二档：借款人市场竞争能力很强，现金流量充足，融资能力和还款能力较强，还款意愿良好，没有理由怀疑不能够按期足额偿还贷款本息。

正常三档：借款人有还款能力，还款意愿良好，没有足够的理由怀疑不能够按期足额偿还贷款本息。

关注一档：出现可能影响借款人还款能力的不利因素，但借款人还款能力尚可，还款意愿良好，担保合法、足值、有效，本笔贷款无逾期欠息或逾期欠息在30天（含）以内。

关注二档：出现影响借款人还款能力的不利因素，借款人还款意愿一般，担保合法、足值、有效，本笔贷款逾期或欠息在31天至60天（含）之间。

关注三档：借款人还款能力出现一定问题，还款意愿较差，担保合法、足值、有效，但我公司认为通过追偿担保等手段能确保足额收回贷款本息，本笔贷款逾期或欠息在61天至90天（含）之间，进入诉讼程序61天至90天之间。

次级一档：借款人还款困难，即使执行担保也会形成一定损失，本笔贷款本息预计损失率在20%（含）以内。

次级二档：借款人还款出现较大困难，即使执行担保也会造成一定损失，本笔贷款本息预计损失率在20%至40%（含）之间。

可疑档：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会要造成较大损失，本笔贷款本息预计损失率在40%至90%（含）之间。

损失档：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本笔贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，预计损失率在90%（不含）以上。

第三条十档细分采用“五级分类＋逻辑调整”的两步分类模式，即在完成五级分类的基础上，通过反映客户违约风险和贷款评价的细分标准来逻辑判断，并据此确定授信资产质量十档细分结果。

第四条细分标准原则上按《五级十档参照表》（详见附件）执行。

第五条细分标准按10个因素制定，10个因素按照风险控制的重要程度，其排列先后顺序如下：（一）低风险、次低风险业务；（二）该笔贷款逾期、欠息情况（包括垫款、借新还旧、展期）；（三）现金流量；（四）资产负债率；（五）抵（质）押对贷款本息的覆盖率；（六）担保方式；（七）重大事项（重大诉讼等）；（八）主营业务收入与授信敞口比例；（九）同业分类；（十）信用等级。

五级分类以及贷后调查

贷款五级分类以及贷后调查时间1．下列情况划入正常类（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，对借款人最终偿还贷款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

●正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之一的一般划入关注类（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

（12）借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息的。

（13）借款人偿还贷款能力较差，但担保人代为偿还能力较强（14）贷款的抵押物、质押物价值下降，或对抵（质）押物失去控制；保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还；（15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以内的贷款或表外业务垫款30天（含）以内。

贷款五级分类的标准

贷款五级分类的标准贷款五级分类是银行业监管部门对贷款风险的评估标准，根据贷款的不同风险程度，将贷款进行五级分类，以便及时发现和解决不良贷款，保护银行的资产安全。

贷款五级分类的标准主要包括正常、关注、次级、可疑和损失五个级别。

下面将详细介绍每个级别的标准。

首先是正常分类，这是最低风险的贷款分类。

正常分类的贷款是指借款人按时足额偿还贷款本息，没有逾期还款的情况，贷款担保物价值充足，风险较低，属于正常经营状态。

对于这类贷款，银行可以按照正常的贷款管理程序进行管理，不需要额外的关注和审查。

其次是关注分类，这是一种轻度风险的贷款分类。

关注分类的贷款是指借款人出现了一些不利因素，如经营状况略有下滑，或者担保物存在一定的风险。

对于这类贷款，银行需要加强风险监控，及时了解借款人的经营状况，采取必要的措施防范风险，但并不需要立即计提坏账准备。

接下来是次级分类，这是中度风险的贷款分类。

次级分类的贷款是指借款人的经营状况出现了较大波动，或者担保物价值大幅下跌，存在一定的违约风险。

对于这类贷款，银行需要加强风险管理，采取更加严格的监控措施，可能需要计提一定比例的坏账准备。

然后是可疑分类，这是高度风险的贷款分类。

可疑分类的贷款是指借款人的经营状况急剧恶化，或者担保物价值急剧下跌，已经存在较大违约风险，但尚未完全损失。

对于这类贷款，银行需要立即采取有效措施，加强追踪和监控，可能需要大幅计提坏账准备，以防止进一步损失。

最后是损失分类，这是最高风险的贷款分类。

损失分类的贷款是指借款人已经完全失去偿还能力，或者担保物已经不具备变现价值，已经形成了无法收回的损失。

对于这类贷款，银行需要立即计提全部坏账准备，同时加强追讨和清收工作，尽快处置不良资产，以减少损失。

总的来说，贷款五级分类的标准是银行对贷款风险的评估和管理工具，对于不同风险程度的贷款，银行需要采取不同的管理措施，以保护银行的资产安全。

银行在进行贷款五级分类时，需要严格按照监管部门的规定和要求，做到客观、公正、准确地对贷款进行分类，做好风险防范和控制工作。

担保贷款五级分类管理办法

担保贷款五级分类管理办法第一条为树立审慎经营的风险管理理念，真实反映信贷资产质量，规范信贷资产五级分类工作，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号）和《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》（财政部财金[2001]77号）等有关规定，特制定本办法。

第二条信贷资产五级分类（以下简称五级分类）是指通过对借款人财务、非财务、现金流量和担保等因素的连续监测和适时分析，动态、真实地反映借款人各个时期的还款能力、还款意愿及贷款风险变化情况，判断贷款的实际损失程度，并按照风险程度将信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别的过程。

其中后三个类别合称为不良信贷资产。

第三条五类贷款的定义分别为：（一）正常：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息依时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。

（二）关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人偿还能力将受到影响。

（三）次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息，也可能会造成一定损失。

（四）可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，只是因为借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定。

（五）损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，但其价值是微乎其微，从银行的角度来看，不需要将其作为银行资产在账目上保留下来，对这类贷款在履行了必要的法律程序后应立即予以注销。

第四条五级贷款的分类标准分别为：（一）下列情况划入正常类：1.借款人贷款本息未逾期或逾期未超过3个月。

2.借款人生产、经营稳定。

3.借款人用正常经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定。

贷款五级分类

《担保贷款五级分类管理暂行办法》第一条目标为了准确揭示担保贷款风险程度，真实反映担保贷款质量，及时掌握其风险状况及成因，根据监管部门的要求和银行贷款管理的经验，对担保贷款实行五级分类，即按照担保贷款的风险状况分为：正常、关注、次级、可疑、损失五类，据此评价其风险程度及潜在风险大小，针对不同风险级别采取不同的保后监管及风险控制措施，以尽量降低担保风险。

第二条控制措施1、对于“正常”类担保贷款，保持与被担保人的联系，确保银行按时收回贷款本息。

２、对于“关注”类担保贷款，应采取以下措施：⑴在被担保人风险状况未有好转之前，不得增加新的贷款担保。

⑵至少每月一次巡查被担保人的生产经营等情况，并形成有相关监管措施的保后巡查报告存档。

３、对于“次级”类担保贷款，应采取以下措施：⑴至少每月一次保后巡查，掌握最新情况，实地检查、核实反担保物的状况，并严密监视反担保物的占用情况，防止反担保物被转移或遭到不必要的损坏，形成保后巡查报告。

⑵配合贷款行加强贷款催收，逐步压缩贷款。

⑶注意借贷合同、保证合同、抵押合同、质押合同的诉讼时效，确保能在诉讼时效内提起诉讼或依法处理抵（质）押物。

４、对于“可疑”类担保贷款，应采取以下措施：⑴配合贷款行加强担保贷款催收。

⑵加强对被担保人资产监控，防止资产非法流失。

⑶密切注意与被担保人有关的合并、重组、托管等不确定因素，采取相应的反担保物保全措施。

⑷运用法律手段催收，追究保证人的责任或依法处理反担保物。

５、对于“损失”类担保贷款，应采取以下措施：⑴采取尽可能减少损失的各种措施积极清收。

⑵分析损失类贷款的成因，并认真总结教训。

⑶对于确实无法收回的，按照相关呆坏账核销程序予以核销。

第三条担保贷款五级分类：风险控制中心每月初对上月末的担保贷款在保余额进行定量和定性综合分析，作出评价，进行正常、关注、次级、可疑、损失五类分类评定。

第四条担保贷款五级分类特征：第五条五级分类贷款的划分1、有下列情况之一的划入正常类担保贷款：(1)被担保人各方面情况正常，能正常还本付息，我公司对被担保人最终偿还贷款有充分把握。

担保类五级分类情况

1.截止到2008年1季度担保类资产五级分类情况如下:
2、根据与光华的协议，所有4开4色机租赁项目均由光华提供回购担保，2008年前的所有项目资料由光华代为收集，我司业务人员并不进行现场调查；
3、上表中的金额是指项目尚余本金，以此为计算依据，由光华、紫光提供担保的非正常类资产占其担保的全部资产比例为38.7%；
4、需提醒的是，正常类项目有相当部分已经接近项目结束，而其他类资产有相当部分才刚刚起租。

5、五级分类标准：
1）正常：承租人一直正常还租金，或仅有一次迟付租金，且三天内到账，到期日当天有进账单的传真件，对最终偿还租金有充分把握。

2）关注：租金开始逾期，但每次逾期不超过10天且累计逾期次数在三次以下。

3）次级：单次租金逾期10天以上、60天以下，且不超过5次；或单次逾期60天以上、120天以下。

4）可疑：逾期120天以上、180天以下，或逾期次数超过五次,亦无重组可能的。

员并不进行现场调查；例为38.7%；
租金有充分把握。

融资担保公司五级分类重要性

融资担保公司五级分类重要性
1998年以前，中国商业银行的贷款分类办法基本上是沿袭财政部1993年颁布的《金融保险企业财务制度》中的规定把贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四种类型，后三种合称为不良贷款，在我国简称“一逾两呆”。

逾期贷款是指逾期未还的贷款，只要超过一天即为逾期；呆滞是指逾期两年或虽未满两年但经营停止、项目下马的贷款；呆账是指按照财政部有关规定确定已无法收回，需要冲销呆帐准备金的贷款。

中国商业银行的呆帐贷款大部分已形成应该注销而未能注销的历史遗留问题。

这种分类方法简单易行，在当时的企业制度和财务制度下，的确发挥了重要的作用，但是，随着经济改革的逐步深入，这种办法的弊端逐渐显露，已经不能适应经济发展和金融改革的需要了。

比如未到期的贷款，无论是否事实上有问题，都视为正常，显然标准不明，再比如，把逾期一天的贷款即归为不良贷款似乎又太严格了。

另外这种方法是一种事后管理方式，只有超过贷款期限，才会在银行的帐上表现为不良贷款。

因此，它对于改善银行贷款质量。

提前对问题贷款采取一定的保护措施，常常是无能为力的。

所以随着不良贷款问题的突出，这类分类方法也到了非改不可的地步。