银行存款风险滚动式检查实施细则

银行存款风险滚动式检查实施细则

第一条为加强*的存款风险管理，保护存款人的合法权益，有效防范外部欺诈、盗窃以及内部挪用客户存款和其他涉及存款人的案件和纠纷，根据*有关要求，结合*实际，制定本实施细则。

第二条存款风险滚动式检查是内控制度的重要组成部分，是存款业务操作合规性的内部检查制度。

第三条存款风险滚动式检查范围是*，检查对象是营业机构对公结算账户、同业存放款项和个人存款以及银行卡等各类存款账户中核算的本币存款。

第四条存款风险滚动式检查以季度为周期持续滚动进行，每季度首月对上季度的存款进行检查。对本周期末检查到的存款，应当在下一个周期继续滚动检查。

第五条存款风险滚动式检查由*统一组织实施，不得由营业机构经办人员自行检查或由本机构人员换岗检查代替。检查组由*任组长，*部门具体实施，其他部门配合。

第六条存款滚动式检查制度不能替代业务管理部门根据管理职责对业务条线的专业常规检查。各级机构业务主管部门应当明确职责，分工协作。

（一）*部门的职责是组织人员进行存款风险滚动式检查工作，对检查问题进行确认，汇总检查报告、报表，并对检

查结果予以通报。

（二）*部门的职责是制定和完善对公存款、同业存款、开销账户、对账管理、事后监督检查、个人账户存款、业务授权等管理制定，并开展日常检查。配合存款检查工作。

（三）*部门的职责是对检查中发现的风险点和管理薄弱环节与有关部门拟定补救和完善措施，防范操作风险。

（四）*部门的职责是对大额存款、优先检查存款账户、重点关注账户进行数据筛选提供技术保障和支持，并实时提供可疑信息。

第七条各*部门要按检查周期组织人员对*的检查结果进行检查，抽查面必须达到辖内营业机构的100%。

第八条*部门要按检查周期组织人员对*的检查结果进行抽查，抽查面不低于辖内营业机构的30%。

对公结算（同业存放款项）账户的检查内容为：

（一）开户、销户、变更账户手续是否符合规定；

（二）账户大额资金转入后是否短期内转出；

（三）账户是否长期未用，而短期内频繁发生大额交易；

（四）账户大额取现是否提前预约；

（五）账户大额取现是否经主管授权、是否经有权审批人审批；

（六）是否严格执行利率政策，利息计算和入账是否正

确及时；

（七）账户大额取现、转出用途是否在企业经营范围之内；

（八）是否对客户定期发送对账单、换人核对内外帐、逐笔勾对流水账，并及时查清和处理未达账项；

（九）是否实行事后监督制度。

第十条个人存款账户的检查内容为：

（一）账户开立是否符合实名制规定，对个人大额存款是否核实存款人身份证件留存身份证号码及联系方式，如为代理的是否同是核对代理人的身份证件并留存其身份证件号码及联系方式；

（二）个人大额取现是否提前预约；

（三）个人大额取现是否分级授权审批并登记；

（四）办理抹账、补账、冲账、挂失（解挂）、查询、冻结（解冻）、扣划等特殊业务，是否经授权人、经办人签字确认；

（五）是否正确使用利率档次准确计算利息；

（六）是否实行事后监督制度。

第十一条银行卡存款的检查内容为：

（一）银行卡申领、发放、挂失、销户是否符合规定；

（二）银行卡存款资金来源是否符合规定；

（三）银行卡转账取款、提现是否符合规定；

（四）是否实行事后监督制度。

第十二条存款风险滚动式检查时，对大额存款要优先检查。大额存款的金额下限，由**根据自身的实际情况确定，但对公结算账户一般不高于50万元、个人存款账户一般不高于5万元，可视不同时期由*视情况调整。

第十三条存款风险滚动式检查时，对异常变动存款账户优先详细检查并采取适当方式逐户核实。存款异常变动账户包括但不限于：

（一）大收大付的存款账户。收付单笔金额在50万元以上的对公存款或者5万元以上的存款。

（二）短期内新增频繁收付的存款账户。一月内频繁办理相同或相近金额收付业务的账户。

（三）整收零付或零收整付且金额大致相当的存款账户。

（四）账户所有者与无业务往来者划转大额款项的存款账户。

第十四条存款风险滚动式检查时，对重点账户存款应重点关注并优先详细检查和采取适当方式逐户核实。重点账户包括但不限于：

（一）开户手续或收付款手续有暇疵的账户。

（二）未经审批办理抹账、挂失等特殊业务的账户。（三）*开立的临时结算账户。

（四）未经**开立并立即收付大额款项的账户。

（五）由非开户企业人员或非本人代理开立的账户。（六）长期未发生业务又突然发生大额资金收付的账户。（七）长期不与*对账或不及时领取对账回单的账户。（八）异地大额存款账户、异常户名账户。

（九）当期销户账户、当期新增的零余额账户或小金额余额账户。

第十五条存款风险滚动式检查应当遵循“为客户保密”的原则，对检查中形成的资料或文件，非法律许可，不得对披露或提供；不再使用的资料或文件，应按照档案管理的有关规定予以处理。

第十六条对存款方面的信访举报高度重视，对举报事实比较清楚的，要集中力量进行系统性清查，从中发现存款方面的案件线索，及时发现隐患，堵塞漏洞。

第十七条*应当遵循防范风险的原则，结合自身实际情况，适当增强检查内容，量化检查标准，检查方案报*部门备案。

第十八条对检查中发现的疑点或问题，要跟踪彻查，并由检查组组长以及被查机构共同签字确认。

第十九条发现的问题经确认后，应责成被查机构立即纠正；正如发理重大涉案嫌疑情况，如实上报；有犯罪嫌疑的，应移交司法机关处理，并按照重大事项报告制度向上级管理机构和*部门报告。与此同时，剖析形成问题的原因，找

出操作的漏洞、制度的缺陷和管理的不足，并及时弥补，确保检查取得实效

第二十条各*应在每季第二个月的15日前*和*部门报告存款检查情况。如遇有贪污、挪用、侵占、诈骗、存款纠纷等重大情况应随时报告。

第二十一条报告内容应的上个周期检查发现问题的整改情况和成效，本周期检查情况的概述、检查的机构数量、检查的存款总额、检查发现问题的笔数和金额、存在问题的原因剖析、已经或拟采取的整改措施和责任追究等，并附相关的案例情况。

第二十二条检查人员有下列情形之一的，对负有责任的相关人员，根据*之规定，给予严肃处理。

（一）未按要求组织开展存款滚动式检查的；

（二）检查人员严重失职，致使检查流于形式的；（三）违反本意见迟报、漏报、瞒报、误报造成严重后果的；（四）泄漏存款检查过程中知悉的客户信息或者经营信息的；

（五）检查范围和检查比例达不到规定要求的。

第二十三条本实施细则自下发之日起执行。