某电力公司生产经营财务分析报告(001)

某电力公司生产经营财务分析报告(001)

徐州华润电力有限公司

生产经营财务分析报告（迄2000年6月30日止）

财务管理部

目录第一部分技术经济指标

一、主要技术经济指标完成情况

二、技术经济指标表

三、指标完成情况说明

1、发电量

2、厂用电率

3、上网电量

4、发电煤耗率

5、燃料消耗情况

第二部分利润增减情况分析

一、主要财务状况表

二、影响利润增减的因素分析

1、增加利润的因素分析

2、减少利润的因素分析

三、敏感性分析

四、盈亏平衡分析

第三部分生产成本分析

第四部分资金运作

第五部分竞价上网情况分析

第六部分财务管理指标分析

第七部分经营情况预测

第八部分存在的问题及改进措施

2000年，整个国民经济仍处于恢复性增长阶段，全社会用电需求不会有较大幅度的增长，合资、集资电厂将进一步受到影响，机组平均利用小时在99年不足4500小时的基础上还会有所下降；江苏省竞价上网改革力度加大，还本付息电价仍有下调可能。这些都说明合营公司在新的一年里面临的经营形势更加严峻，唯有根据2000年工作大纲的要求，坚持经济效益为中心，以安全生产为前提，大力开拓市场和搞好成本控制，不断推进技术进步，合营公司才能求得生存和发展。2000年上半年公司累计完成发电量144589万千瓦时，比去年同期增加32458万千瓦时。上半年实现利润12840万元，比去年同期增加10142万元，累计予缴所得税963.02万元，累计实现税后利润11878万元。现将有关生产经营情况分析如下：

第一部分技术经济指标

一、主要经济指标完成情况

2000年6月份完成发电量24643万千瓦时，销售电量23338万千瓦时，厂用电率为5.26%，供电煤耗率为348克/千瓦时，发电天然煤98260吨、燃油81吨，共折标煤81218吨。实现销售收入6970万元，实现利润总额2056万元，实现增值税979万元，利税合计3035万元，累计实现利税18771万元。

二、主要技术经济指标表

图一：97年-2000年（1-6月）累计电量比较示意图

②厂用电率

2000年6月，综合厂用电率为5.26%，与年度计划的5.8%相比下降0.54个百分点，与上年同期的5.62%相比下降0.36个百分点，增加上网电量1478.58万千瓦时，增加售电收入489.32万元；本年累计厂用电率为5.16%，比去年同期的6.25%降低1.09个百分点，增加上网电量24580.13万千瓦时，增加售电收入7340万元。

图二：华润电力97年—2000年1-6月累计厂用电率（%）示意图

③上网电量

2000年6月,合营公司完成上网电量23338万千瓦时（其中竞价上网电量4736.97万千瓦时）,完成月度计划上网电量的112%,与去年同期相比增加2252万千瓦时，增加售电收入745.27万元，增加利润198.40万元；上半年上网电量137133万千瓦时（其中竞价电量17150.56万千瓦时），比去年同期增加32071万千瓦时，增加售电收入9576万元，增加经营利润2825.46万元.

④发电煤耗率

2000年6月，发电煤耗为330g ／kWh ，与上年同期相比下降3克，节约标煤739.29吨；累计发电煤耗比去年同期下降2克，节约标煤2891.78吨。 0

2

4

6

8

厂用电率（%）厂用电率（%） 6.69 6.23 6.25 5.16

1997年1998年1999年2000年

图三：华润电力97年-2000年1-6月累计煤耗率比较示意图

⑤燃料消耗情况

2000年6月，合营公司购入原煤101078吨，计划内76055吨、计划外24963吨，发电耗煤98260吨，月末库存煤炭124016吨；本月发电耗油81吨，比去年同期减少97吨。主要原因是发电量比去年同期增加较大，机组运行稳定，并加大了燃油考核管理力度；2000年上半年发电累计耗煤597998吨、耗油596吨，比去年同期增加耗煤119554吨、增加耗油55吨。

第二部分 利润增减情况及敏感性分析

项 目 单 位 1-6月累

计

去年同期累计 增减额 售电量 万千瓦时 137133

105062 32071 售电单价 元/千瓦时 0.3103 0.3395 -0.0292

337335333331362358356348300

320

340

360380煤耗率（克/千瓦时）发电煤耗

（克）

337335333331供电煤耗

（克）362358356348

1997年1998年1999年2000年

售电单位成本元/千瓦时0.2167 0.3174 -0.1007

其中：燃料元/千瓦时0.0701 0.0898 -0.0197 水费元/千瓦时0.0006 0.0008 -0.0002

材料元/千瓦时0.0041 0.0044 -0.0003

工资及福利元/千瓦时0.0119 0.0159 -0.004

折旧元/千瓦时0.0662 0.0893 -0.0231

大修理费元/千瓦时0.0095 0.0124 -0.0029

其他费用元/千瓦时0.0148 0.0249 -0.0101

售电单位税金元/千瓦时0.0004 0.0005 -0.0001

单位销售费用元/千瓦时0.006 -0.006

售电单位财务费用元/千瓦时0.0391 0.0739 -0.0348

售电单位利润元/千瓦时0.0936 0.0257 0.0679

销售利润万元12838 2289 10549

其他业务利润万元 2 5 -3

投资收益万元464 -464

营业外支出万元-60 50

利润总额万元12840 2698 10142

二、影响利润增减的因素分析

2000年上半年，合营公司累计上网电量137133万千瓦时，实现销售收入42552万元,实现利润12840万元，与去年同期的2698万元相比，增加利润10142万元，具体分析如下：

1、增加利润的因素分析