门店营业款收缴及核对管理规定

门店营业款收缴及核对管理规定

一、目的：为规范门店营业款收取、缴款及核对操作，确保门店营业款的安全，特制定本规定。

二、适用范围：深圳、珠海、佛山三地财务部门及各连锁门店。

三、定义：营业款收缴是指收银员当班收到的顾客购买商品款（含批发款）、管家卡销售款（含卡充值款）到该款项存入公司银行账户的全过程，营业款核对是指：门店核对现金收入与系统收入是否一致，财务部门核对营业款是否及时存入银行，并与系统销售数据核对是否一致。目前公司营业款的收银方式有：现金、支票、银行卡、管家卡、代币劵等。

四、保险柜管理：

1、深圳区域所辖生超门店收银主管（或代班）负责掌管保险柜钥匙和

密码（综超门店由防损掌管保险柜钥匙，收银掌管保险柜密码），其他任何人不得掌管保险柜钥匙和密码，收银主管（或代班）不定期对保险柜密码进行更换，人员更换时新接手人员必须立即更换保险柜密码。

2、珠海及佛山公司财务部门可根据本地实际情况，确定保险柜钥匙和

密码的管理规定，并上报深圳总部财务管理总部备案。

第一部分现金收缴管理

一、现金收取：

1、收银员当班工作结束后，在防损员的监督下到指定地点整理营业

款并按照规定填写“销售缴款单”（见附表1，一式二联，第一联财务、第二联收银员），填写内容：店名、早晚班、日期、按收款方式在实缴栏上分别填写实际缴款金额（包括大小写金额）、收银员签名。确认无误后将营业款连同“销售缴款单”，交收银主管（代班）当面核对签收，收银主管（或代班）签名后交现场监督的防损员签名。

2、收银主管（或代班）核对营业款与“销售缴款单”是否一致，正

确后在“销售缴款单”上签名并将第二联（收银员联）交还收银员保存，第一联由收银主管（或代班）保存。如实际缴款金额与单据数据不一致时，收银员按正确的缴款数据重新填写一份“销售缴款单”，收银员、收银主管、防损三人签名确认；

3、营业款收款核对完毕，由收银主管（或代班）将营业款放入保险

柜，关闭保险柜门并确认一次；

4、营业款点数及存入金库时，由防损员维持现场秩序，禁止无关人

员进入金库；

5、收银员留存的备用金，首先从面额最小的开始点起，以便下一班

时找零所用；

6、收银员填写“销售缴款单”时要求字迹工整清晰，不得涂改，并

用复写纸一式二联填写。

二、现金缴存：

1、收银主管（或代班）打开保险柜门，由收银主管（或代班）取出

营业款，清点好准备存入银行的现钞；

2、收银主管（或代班）按前一日未存营业款及当天早班收取的营业

款大钞部分（面值100元）分开填写银行“现金缴款单”，并在款项来源栏写明“XX店XX日营业款”；

3、每天下午2：30时前（因特殊原因不能在此时间前存款的，报当

地财务部门批准）由收银主管（或代班）将前一日未存营业款及当日早班的营业款大钞（面值100元）送存银行,其中周一至周五将营业款存入公司指定的对公账户，节假日（含周六、周日）将营业款存入公司指定的个人存折帐户内（由财务部门以书面形式确认），如银行周六、周日对公，直接存入对公账户；存款后必须取得银行盖章的“现金缴款单”；如因节假日半天营业款超过10万元的，每天必须存两次，其中上午11：30时前存前一天晚班营业款，下午2：30时前存当天早班营业款；

4、收银主管（或代班）在银行存款时，无论是存入对公帐户，还是

存入对私帐户时，“现金缴款单”或“个人存款单”必须由防损员检查核对，确认款项存入到公司指定的对公或对私帐户内，如发现存款帐户不属公司指定的帐户，防损员必须采取措施立即制止，防止营业款项存入非公司指定的帐户上。

5、收银主管（或代班）存款时，必须提前通知防损人员作好安全准

备工作，并在防损人员和营业员的陪同下，到财务部门指定的附近银行存款，且存款金额必须等于各收银员“销售缴款单”上的实缴

金额之和，存款过程中防损员、营业员不得中途离开银行。

6、防损员现场监督收银主管（或代班）的整个存款过程，并确保门

店营业款按照规定时间及时存入银行。

7、收银主管（或代班）存款后，于下午3：00时前填写“营业款缴

存记录表”（见附表4，此表留存门店备查）交参与存款的防损员、营业员签名确认，并将“营业款缴存记录表”发邮件到当地财务部门，财务核算人员每天检查核对，确保每天的的营业款及时存入银行。

三、现金核对：

1、每天营业结束后，由门店防损主管（或防损员）将每台收银POS

机上的“解款表”全部打印出来,防损员打印POS机“解款表”时必须确认POS机数据均已上传；

2、收银员的缴款经收银主管（或代班）核对清楚并全部放入保险柜

后，收银主管（或代班）才能核对收银员的长短款；

3、收银主管（或代班）将“销售缴款单”与“解款表”核对，同时

将“解款表”上的应收金额按收款方式分别填写到“销售缴款单”

上的“应缴”栏内，并计算出长短款让收银员签名确认；

4、长短款赔款原则：营业款在2000元（含）以下的，短款不可超过

0.50元，营业款在2000-5000元（含）的，短款不可超过1.00元，营

业款在5000元以上的，短款不可超过2.00元，超过此范围的由责任人赔偿，长款全部上交公司。对于长、短款超过10元（含）者，对相关收银员处以同等金额的罚款，罚款在2天之内交清；

5、如有长款，归公司所有，如有短款，收银员必须在1天之内补交，

保证应缴与实缴数据一致，收银员短款补交后填写实缴合计；

6、核对完毕，由收银主管（或代班）将当天收银员的实收数据按收

银方式分别录入系统（信息查询-收银员平账报告模块）后保存；7、收银主管（或代班）录入保存完毕，由店长或值班经理当天晚上

或第二天上午9：00时前在后台系统打印出前一日的“收银员平账报告”（打印“收银员平帐报告”时必须确认后台数据均已处理），交收银主管（或代班）核对。

四、处罚规定：

1、严禁收银员将营业款带出商场或离开指定位置整理营业款及作

“销售缴款单”，违反规定者罚款20元；

2、营业款存错帐户的，其造成的损失由收银主管（或代班）和防损

员共同承担，故意犯罪的移交司法机关处理；

3、不按规定时间存款的，对收银主管（或代班）和防损员各处以

50-100元/次的罚款，造成损失的，其损失由相关责任人员共同承担；

4、收银主管（或代班）到银行存款工作完成前，防损主管（或防损

员）不得无故中途离开银行，因防损主管（或防损员）中途离开银行造成公司存款损失的，对相关责任人处罚50-100元的罚款，并有权利追究损失；

5、未按规定及时发送“营业款缴存记录表”邮件的，第一次对收银

主管（或代班）口头警告，第二次起每次罚款20元；