2018年集团公司会计科目设置表
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1001库存现金流动资产借限是1001.01人民币流动资产借限是
1002银行存款流动资产借限是1002.01农业银行流动资产借限是1002.02农商行流动资产借可设明细是1002.03建设银行流动资产借可设明细是1002.04其他银行流动资产借可设明细是1012其他货币资金流动资产借限
1012.01保证金流动资产借限
1012.01.01汇票流动资产借限
1012.01.02本票流动资产借限
1012.01.03信用证流动资产借限
1012.01.04保函流动资产借限
1012.01.99其他流动资产借可设明细
1012.02理财产品流动资产借限金融机构
1012.03存出投资款流动资产借限
1012.04在途资金流动资产借限
1012.05外埠存款流动资产借限
1012.99其他流动资产借可设明细
1101交易性金融资产流动资产借限
1101.01股票流动资产借限
1101.01.01成本流动资产借限金融工具
1101.01.02公允价值变动流动资产借限金融工具
1101.02债券流动资产借限
1101.02.01成本流动资产借限金融工具
1101.02.02公允价值变动流动资产借限金融工具
1101.03基金流动资产借限
1101.03.01成本流动资产借限金融工具
1101.03.02公允价值变动流动资产借限金融工具
1101.99其他交易性金融资产流动资产借限
1101.99.01成本流动资产借限金融工具
1101.99.02公允价值变动流动资产借限金融工具
1121应收票据流动资产借限
1121.01银行承兑汇票流动资产借限客户
1121.02商业承兑汇票流动资产借限客户
1122应收账款流动资产借限
1122.01内部单位流动资产借限客户
1122.02关联方流动资产借限客户
1122.03外部单位流动资产借限客户
1123预付账款流动资产借限
1123.01预付工程款流动资产借限供应商、工程项目1123.02预付购货款流动资产借限供应商
1123.03其他预付款流动资产借可设明细供应商
1131应收股利流动资产借限客户
1132应收利息流动资产借限客户
1221其他应收款流动资产借可设明细
1221.01集团内部单位流动资产借限
1221.01.01内部公司往来（合并）流动资产借限客户
1221.02员工流动资产借限员工
1222.03集团外单位流动资产借限客户
1222.04出口退税流动资产借限
1222.05代垫代付款项流动资产借可设明细
1222.99其他往来流动资产借可设明细
1231坏账准备流动资产贷限
1403原材料流动资产借限物料
1405库存商品流动资产借限物料
1406发出商品流动资产借限物料
1408委托加工物资流动资产借限物料
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1411周转材料流动资产借限物料1421消耗性生物资产流动资产借限物料1471存货跌价准备流动资产贷限
1471.01原材料流动资产贷限
1471.02库存商品流动资产贷限
1471.03开发产品流动资产贷限
1471.99其他流动资产贷可设明细
1501持有至到期投资流动资产借限
1501.01债券流动资产借限
1501.01.01成本流动资产借限金融工具1501.01.02利息调整流动资产借限金融工具1501.01.03应计利息流动资产借限金融工具1501.99其他持有至到期投资流动资产借限
1501.99.01成本流动资产借限金融工具1501.99.02利息调整流动资产借限金融工具1501.99.03应计利息流动资产借限金融工具1502持有至到期投资减值准备流动资产贷可设明细金融工具1503可供出售金融资产流动资产借限
1503.01股票流动资产借限
1503.01.01成本流动资产借限金融工具1503.01.02公允价值变动流动资产借限金融工具1503.02债券流动资产借限
1503.02.01成本流动资产借限金融工具1503.02.02利息调整流动资产借限金融工具1503.02.03应计利息流动资产借限金融工具1503.02.04公允价值变动流动资产借限金融工具1503.03股权投资流动资产借限
1503.03.01成本流动资产借限金融工具1503.03.02公允价值变动流动资产借限金融工具1511长期股权投资非流动资产借限
1511.01控制非流动资产借限
1511.01.01投资成本非流动资产借限客户1511.02共同控制及重大影响非流动资产借限
1511.02.01投资成本非流动资产借限客户1511.02.02损益调整非流动资产借限客户1511.02.03其他权益变动非流动资产借限客户1511.03未达重大影响股权投资非流动资产借限
1511.03.01投资成本非流动资产借限客户1512长期股权投资减值准备非流动资产贷限
1512.01控制非流动资产贷限客户1512.02共同控制及重大影响非流动资产贷限客户1512.03未达重大影响股权投资非流动资产贷限客户1531长期应收款非流动资产借限
1531.01融资租赁非流动资产借限客户1531.02分期收款非流动资产借限客户1532未实现融资收益非流动资产借限客户1601固定资产非流动资产借限
1602累计折旧非流动资产贷限
1603固定资产减值准备非流动资产贷限
1604在建工程非流动资产借限工程项目1605工程物资非流动资产借限物料1606固定资产清理非流动资产借限
1621生产性生物资产非流动资产借限
1622生产性生物资产累计折旧非流动资产贷限
1701无形资产非流动资产借限
1702无形资产累计摊销非流动资产贷限
1703无形资产减值准备非流动资产贷限
1801长期待摊费用非流动资产借限
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