2.总账模块基本概念
1.2功能模块的划分
一、会计软件概述
1、会计软件分类 分类标准 会计软件的分类
通用会计软件/行业会计软件 行业会计软件/专用会计软件 按照适用范围的不同分 通用会计软件 行业会计软件 专用会计软件 自行开发的会计软件 委托外单位开发的软件 与外单位合作开发的软件 商品化会计软件 单机版会计软件/网络版会计软件 单机版会计软件 网络版会计软件
会计信息系统的核心，以会计凭证为原始依据， 会计信息系统的核心，以会计凭证为原始依据，通过对凭证的 输入和处理，完成记账、结账、银行对账、账务数据查询、输出、 输入和处理，完成记账、结账、银行对账、账务数据查询、输出、引 入等功能。期末时生成日记账、总分类账、 入等功能。期末时生成日记账、总分类账、和各种明细分类账
（一）会计软件功能结构 会计软件功能结构 总 账 模 块 出 纳 管 理 模 块
往 来 账 管 理 模 块 工 资 管 理 模 块
固 定 资 产 管 理 模 块
成 本 管 理 模 块
报 表 管 理 模 块
财 务 分 析 模 块
供 应 链 核 算 模 块
三、会计软件功能模块
（一）会计软件功能结构
1、总账模块： 、总账模块：
（一）会计软件功能结构
6、成本核算模块： 、成本核算模块：
对其他模块传来的材料、人工、燃料、 对其他模块传来的材料、人工、燃料、动力等成本数据进行汇 分配、计算，自动编制成本转账凭证传递到总账模块。 总、分配、计算，自动编制成本转账凭证传递到总账模块。
7、报表管理模块： 、报表管理模块：
根据会计核算数据（总账模块产生的总分类账和明细分类账） 根据会计核算数据（总账模块产生的总分类账和明细分类账） 完成各种会计报表的编制和汇总工作
三、会计软件功能模块
2.总账模块基本概念
Amount
5000 2000 3000
暂存数据 抬头或行项目:
公司代码: 0001 01.01.97
PK Account 40 12300400
Amount 5000
科目分配模式
模板号码. 9889
行项目:
PK Account
40 123000 50 345550 50 907902
Amount
5000 2000 3000
预算审批 预算执行
SAP的财务模块系统功能- FI模块包含的子模块
SAP的财务模块系统功能-各子模块的概要介绍
➢R/3 中的财务会计组件主要分为以下几个部分： FI
FI-GL 总帐核算 总帐核算的中心任务是提供外部会计及其 所涉及帐户的概貌。
FI-AP 应付帐款 A/P 用于管理所有供应商的核算数据，它 也是采购系统的组成部分。
及凭证输入时的屏幕格式.记帐代码类型C代表客户, V代表供应商, G 代表总帐,A 代表资产,M代表物料.
总帐主业务
记帐代码
记帐代码
01 11 31 40 50
描述
发票 贷项凭单 发票
借 贷
借/贷
借 贷 贷 借 贷
帐户类型
客户 客户 供应商 总帐科目 总帐科目
字段状态
不显示,必须,可选,显示. 不显示,必须,可选,显示. 不显示,必须,可选,显示. 不显示,必须,可选,显示. 不显示,必须,可选,显示.
总帐主业务
概念: ♦ 凭证抬头/行项目信息
♦ 抬头信息: 抬头的细节对于所有的行项目都有效,例如记帐日 期,凭证类型,公司代码,凭证货币.
♦ 行项目: 行项目是指借项,贷项. ♦ 凭证种类 – 用于业务归类, 例如SA作为总帐输入凭证.分配号码
(财务知识)GS财务系统操作说明书(管理员)
浪潮ERP 制造业事业本部实施工具V5.0（财务知识）GS 财务系统操作说明书(管理员)GS财务系统操作说明书编写：日期：2012年07月版本：V5.0批准：目录XX集团1第一章系统安装11一、客户端安装11二、客户端配置15三、客户端登录界面17第二章公用设置18一、系统管理191.职责定义192.岗位定义203.用户定义224.系统锁管理235.安全审计236.在线用户监控24二、基础模块241.货币定义242.结算方式243.组织定义254.往来单位265.公共设置286.单位启用317.初始下年33三、总账模块341.科目定义342.科目核算关系定义353.科目定义权限36四、辅助模块361.专项核算36五、工资模块381.工资类别382.银行代发393.所得税率394.公共员工信息415.公共工资项目41第三章总账管理41一、初始设置431.系统设置442.组织部门定义483.普通公司往来单位定义494.员工定义505.普通公司科目定义506.私有科目核算关系定义527.余额初始538.凭证类型定义549.原始凭证定义5510.输出格式定义56二、凭证处理571.制单572.审核593.记账604.凭证查询615.凭证打印616.凭证汇总表627.对方科目汇总表62三、账表查询631.科目余额表632.二维余额表643.总账654.三栏式明细账655.多栏式明细账666.序时账667.其它日记账67四、正式账页671.账务账页67五、出纳管理681.现金日记账682.银行日记账693.资金日报表694.结算号录入705.银行对账70六、期末处理711.规则凭证定义712.规则凭证生成733.结转凭证定义734.结转凭证生成735.平衡检查746.月末结转747.年末结转758.会计期间维护76第四章辅助管理77一、专项核算账表查询771.项目余额表772.收支明细表783.项目三栏账804.分析项目多栏账825.分析科目多栏账836.任意余额表857.任意三栏账908.任意多栏账92二、部门核算账表查询951.部门余额表952.部门科目余额表963.部门二维余额表964.部门收支明细表975.部门三栏账986.分析部门多栏账987.分析科目多栏账998.部门属性余额表999.部门属性三栏账100第五章往来管理100一、个人往来账表查询1001.个人余额表1002.个人三栏账1013.分析个人多栏账1014.分析科目多栏账1025.个人属性三栏账1036.个人属性余额表103二、单位往来账表查询1041.账龄分析表1042.单位余额表1063.单位二维余额表1064.单位三栏账1075.关联单位查询1086.分析单位多栏账1097.分析科目多栏账109三、往来账核销1101.往来单据初始1112.往来单位启用1123.往来业务核销1134.核销记录查询1155.余额构成分析116第六章报表管理120一、报表管理1211.新建报表1212.打开报表1233.报表启封封存1234.报表删除124二、报表字典管理1241.报表类别定义1242.报表类别划分1253.数据类别定义1254.数据单元定义1255.划分数据单元1276.报表数据关联127三、报表内部操作1281.报表属性1282.格式另存为1283.打印设置1284.打印区域1295.视图1296.单元格1307.报表校验131四、报表公式处理1311.公式定义的规则1312.计算公式1363.校验公式141五、报表数据处理1411.报表计算1412.报表审核1423.报表汇总1424.报表调整1435.定义自动计算143六、报表财务函数1441.科目函数1442.部门函数1453.个人往来函数1464.往来单位函数1475.专项核算函数1486.产品函数1497.凭证合计函数150七、报表分析1521.报表趋势分析1522.报表底稿分析1533.报表构成分析1544.报表任意分析154八、普通公司报表日常操作1551.报表计算1552.报表审核1553.锁定本级报表1554.私有报表定义155九、合并公司报表日常操作1561.查看子公司报表数据1562.执行上级锁定1563.报表汇总156第七章工资管理156一、集团总部初始156二、普通公司初始1571.系统参数设置1572.工资类别1573.分类员工信息1584.员工档案维护1595.分类工资项目1596.自定义目录1627.工资类别启用1628.多次发放设置1639.项目修改164三、日常业务1651.更换工资类别1652.工资录入1653.工资导入1674.银行代发1695.个人所得税1696.工资条打印170四、发放1701.工资条1702.发放表1703.汇总表1704.年度汇总表1705.员工档案查询1706.员工台账查询171第八章固定资产171一、集团总部初始1721.资产项目定义1722.资产类别定义1723.资产来源定义1734.资产用途定义1735.资产状态定义1736.变更类型1747.减少原因定义1748.折旧方法定义175二、普通公司初始1751.单位使用项目1752.资产卡片维护1753.减值清单维护1764.资产编号生成规则定义1765.平衡检查定义177三、日常业务处理1771.资产增加1772.资产减少1783.资产清理1784.资产变卖1795.减值准备1796.减值准备审核1807.资产调出清单1808.大修理记录1809.资产变更181四、月末1821.工作量输入1822.计提折旧1823.部门占用量输入1824.折旧分摊1835.月结1836.年结183五、报表查询1841.资产明细余额表查询1842.资产折旧明细表查询1843.资产折旧汇总表查询1844.资产折旧任意汇总表1845.部门资产明细表1856.部门折旧明细表1857.资产卡片1858.资产明细账1859.资产明细账输出18510.逾龄资产18511.资产附属设备18612.类别部门汇总表18613.资产总账186六、单据查询1861.资产增加记录1872.资产减少记录1873.资产变更记录1874.资产减值准备清单记录1875.大修理记录1876.资产调拨查询188七、分析1881.资产部门分析1882.资产状态分析1883.资产用途分析1884.资产来源分析1885.资产类别分析1896.资产价值分析1897.资产单位分析1898.资产折旧预测分析190。
总账岗位知识点总结
总账岗位知识点总结一、总账岗位的基本概念总账岗位是财务部门的核心岗位之一，其主要职责是负责公司的总账和财务报表的编制、核对和分析。
总账岗位直接参与公司的财务管理工作，为公司提供财务数据支持和决策依据。
二、总账岗位的主要职责1.财务报表的编制：负责按照国家相关财务会计准则和公司内部财务制度，编制公司的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2.账务处理和核对：负责审核和处理公司各项业务资料，确保账务处理的准确性和及时性，同时进行账务核对工作。
3.财务分析和预算编制：负责对公司财务数据进行分析，为公司提供财务报表解读和财务指标分析，同时协助制定年度财务预算。
4.税务申报和汇算清缴：负责公司税务申报和纳税申报工作，同时进行年度汇算清缴工作。
5.固定资产管理：负责公司固定资产的登记、清查和折旧核算工作。
三、总账岗位的工作技能要求1.财务会计知识：熟悉国家相关财务会计准则和财务报表编制规范，具有扎实的会计知识和财务分析能力。
2.税务法规：了解国家税务法规和税收政策，熟悉企业税务申报和纳税申报流程。
3.财务软件应用：熟练掌握财务软件的应用，如SAP、Oracle等，能够熟练操作财务软件进行操作和数据分析。
4.沟通协调能力：具有良好的沟通和协调能力，能够与其他部门进行有效的沟通和协调工作。
5.工作细致严谨：工作细致、严谨，能够保证财务数据的准确性和可靠性。
四、总账岗位的工作流程1.凭证录入和账务处理：根据公司各项业务的凭证，进行凭证录入和账务处理工作。
2.月末结账和报表编制：月末进行月结和结账工作，同时进行财务报表的编制和提供相关财务报表解释。
3.税务申报和纳税申报：根据国家税务法规，进行税务申报和纳税申报工作。
4.固定资产管理：进行固定资产的登记、清查和折旧核算工作。
五、总账岗位的发展趋势1.信息化：随着信息化技术的发展，财务软件的应用将更加智能化和自动化，减少人工操作，提高工作效率和准确性。
2.财务风险管理：公司对财务风险的防范和控制要求越来越高，总账岗位将更加重视财务风险管理和内部控制。
会计总账格式
会计总账格式一、会计总账的概念与作用会计总账，顾名思义，是会计工作中的一座“大账”，它是对企业或机构日常发生的各项经济业务进行分类、汇总和记录的载体。
总账起到“总括全局、贯穿始终”的作用，是会计报表编制的基础，对于企业财务状况和经营成果的真实反映具有重要意义。
二、会计总账的格式与结构会计总账的格式通常采用借贷记账法，即“借方”和“贷方”两栏。
在总账中，各项经济业务按照性质和功能进行分类，如资产类、负债类、权益类、成本类、损益类等。
每个类别下设置相应的明细科目，以方便对具体业务进行详细记录。
三、会计分录与总账的关系会计分录是会计记录经济业务的基本单位，它是用借贷记账法表示的单项经济业务。
分录经过汇总后，形成会计总账。
换句话说，总账是分录的汇总，分录是总账的基础。
通过对分录的登记和审核，可以确保总账数据的准确性和完整性。
四、会计总账的登记与审核1.登记：根据会计分录，每日将分录数据录入总账，按照类别和科目进行归类，确保数据准确无误。
2.审核：对总账进行定期审核，检查各科目的借贷方向、金额是否平衡，以及总账与明细账是否相符。
审核过程中，要对异常数据和错误记录进行及时调整，确保总账数据的准确性。
五、会计总账的运用与实践在实际工作中，会计总账不仅是财务报表的基础，还是企业内部管理和决策的重要依据。
通过对总账的分析，企业可以了解自身的财务状况、偿债能力、盈利水平等，为经营决策提供有力支持。
同时，总账还是税务部门对企业进行税收监管的重要依据。
总之，会计总账作为会计工作的核心内容，对企业财务管理和经营决策具有重要作用。
了解总账的概念、结构和登记方法，掌握总账与分录的关系，对企业内部管理和外部监管具有重要意义。
erp财务业务一体化实训教程第三版
ERP财务业务一体化实训教程第三版第一章绪论1.1 课程简介ERP（Enterprise Resource Planning）是企业资源规划的缩写，指的是企业为了提高资源利用率，优化流程，降低成本而开发的综合性管理系统。
财务业务一体化实训教程第三版是根据当前市场需求和技术发展情况对前两版进行全面更新的教材，旨在帮助学习者深入了解ERP财务业务一体化的理论和实践操作。
1.2 课程目标本教程旨在帮助学习者：a) 熟悉ERP软件的基本概念和业务流程。
b) 掌握ERP财务业务一体化实施的方法和技巧。
c) 能够运用ERP软件进行财务模块的实际操作和管理。
1.3 课程内容本教程主要包括以下内容：a) ERP概念及基本原理b) 财务业务一体化概述c) 财务模块的基本操作d) 财务管理实战案例分析第二章 ERP概念及基本原理2.1 ERP概念ERP是一种以企业为中心，整合企业内外部资源，实现信息共享和业务流程自动化的综合性管理软件系统。
它能够帮助企业提高资源利用率，优化业务流程，提高生产效率和管理水平。
2.2 ERP基本原理ERP系统的基本原理包括统一数据库、模块化设计、标准化业务流程等。
通过统一数据库，各个部门可以共享信息，避免数据冗余和不一致性；模块化设计使得系统可以根据企业需求进行灵活定制，不同的模块可以独立运作；标准化业务流程则是基于行业最佳实践，使得企业可以借鉴和应用行业的先进管理理念和经验。
第三章财务业务一体化概述3.1 财务业务一体化的意义财务业务一体化是指将企业的财务管理和业务运营相结合，通过ERP系统实现财务数据的实时同步和自动化处理。
它能够加强企业内部的各个部门之间的交流和协作，提高数据准确性和及时性，为企业的决策提供可靠的数据支持。
3.2 财务业务一体化的关键技术财务业务一体化涉及多个技术领域，包括数据库管理、业务流程设计、系统集成等。
其中，数据库管理需要建立稳定可靠的数据评台，保证财务数据的安全和完整性；业务流程设计需要充分了解企业的业务模式和流程，并根据实际情况进行定制化设计；系统集成则是将ERP系统和其他企业系统进行有机结合，实现数据的无缝对接和共享。
会计电算化之总账系统模块基本操作要求优选份
会计电算化之总账系统模块基本操作要求优选份会计电算化之总账系统模块基本操作要求 1一、总账系统模块。
“记账”是指会计工作中常说的记明细账、日记账和总账，也就是说，总账系统模块必须实现以上3种账的登记，缺一不可。
二、系统初始化1.建立新账套2.设置操作员及权限3.设置会计科目(1)设置会计科目编码。
科目编码必须唯一，科目编码必须按其级次的先后次序建立，科目编码用数字、英文字母等表示，避免用、@、空格等其他字符。
(2)设置会计科目名称。
科目名称用汉字、英文字母、数字等符号表示，不能为空。
(3)设置会计科目的余额方向。
(4)设置辅助核算科目(5)设置外币核算科目(6)设置数量核算科目会计科目通常采用群码的编码方式，这是一种分段组合编码，每一段有固定的'位数，第一段表示一级科目代码，第二段表示二级明细科目代码，第三段表示三级明细科目代码，以此类推。
科目代码的结构是指科目代码共分几段，每段有几位。
4.设置各辅助核算项目5.设置外币的币种及汇率6.录入科目余额并试算平衡。
所录入的初始数据一般包括：期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实际发生额四项。
7.设置凭证类别8.其他初始化工作三、日常总账系统模块操作(一)记账凭证处理1.录入记账凭证2.记账凭证修改(1)操作员能修改自己填制的凭证，但凭证编号不能修改;(2)已经审核的凭证不能直接修改，可以先取消审核再修改;(3)已经记账的凭证不能直接修改，可以采用红字凭证冲销法或者补充凭证法进行更正。
3.记账凭证审核(1)无论是审核还是取消审核，审核和制单人不能是同一个人;(2)凭证一经审核，就不能修改、删除，只有取消审核后才可以;(3)取消审核，只能由审核人自己来完成。
4.记账凭证的查询打印5.记账凭证汇总6.凭证记账(过账或登账)(二)账簿管理(三)其他日常处理1.现金银行2.项目核算与管理3.往来管理四、期末处理1.期末调汇2.结转本期损益3.自动转账4.对账5.结账。
总账管理重要知识点总结
总账管理重要知识点总结一、总账的基本概念1. 总账是什么？总账是指一个企业的全面财务记录，它记录了一个企业在一个特定时间范围内的所有财务交易。
通过总账，我们可以清晰地了解企业的资产、负债、所有者权益以及各项收入和支出情况。
2. 总账的作用总账是企业财务管理的基础，它可以提供企业的财务状况和经营成果，帮助企业管理者做出合理的决策。
同时，总账还是企业会计报表的主要来源，对外部利益相关者提供了了解企业财务情况的途径。
二、总账的结构和内容1. 总账的结构总账一般由资产、负债、所有者权益和损益四部分组成。
资产包括流动资产和长期资产，负债包括流动负债和长期负债，所有者权益包括股本和盈余，损益包括收入和支出。
2. 总账的内容在总账中，对每一笔交易都要有清晰的记录，包括交易的日期、摘要、借方金额和贷方金额。
这些信息将构成一张完整的总账账页，反映企业的具体财务状况和交易情况。
三、总账管理的基本流程1. 交易记录总账管理的第一步是对企业的各项财务交易进行及时准确的记录，包括资产的增减和负债的变动，以及所有者权益和损益的情况。
2. 分录在记录交易之后，需要将交易分别记入借方和贷方，形成对应的会计分录。
分录的编制需要按照会计准则的规定进行，确保分录准确无误。
3. 校对和汇总完成会计分录后，需要对分录进行校对，确保数据的准确性和完整性。
然后将分录汇总，形成总账账页，并与其他账页进行汇总核对。
4. 编制财务报表最后，需要根据总账的内容和情况，编制企业的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，以便向内部管理层和外部利益相关者展示企业的财务状况和经营成果。
四、总账管理的相关知识点1. 会计准则总账管理涉及到企业的全部财务活动，所以需要遵循相关的会计准则，确保企业的财务数据符合规范和准确。
比如，在编制总账时，需要遵循《会计政策和会计估计》、《企业会计准则》等相关规定。
3. 财务报表分析财务报表是总账的重要组成部分，企业管理者需要具备对财务报表进行分析的能力，以便及时了解企业的经营状况和财务风险，制定准确的经营决策。
设置总账的实验报告
一、实验目的1. 熟悉总账的设置流程；2. 掌握总账的基本操作方法；3. 理解总账在会计核算中的作用。
二、实验环境1. 操作系统：Windows 102. 会计软件：金蝶K3 WISE3. 硬件环境：Intel Core i5，4GB内存，500GB硬盘三、实验内容1. 总账概述2. 总账设置3. 总账基本操作4. 总账应用四、实验步骤1. 总账概述（1）总账的概念：总账是企业会计核算的核心，它以会计科目为分类，全面、系统地记录和反映企业经济业务的资金运动。
（2）总账的作用：总账可以全面、系统地反映企业的经济业务，为企业的经营管理提供决策依据。
2. 总账设置（1）打开金蝶K3 WISE软件，选择“总账”模块。
（2）点击“设置”菜单，选择“科目设置”。
（3）在科目设置界面，可以添加、修改、删除会计科目。
（4）添加会计科目时，需要填写科目编码、科目名称、科目类型、计量单位、辅助核算等信息。
（5）设置完成后，点击“保存”按钮。
3. 总账基本操作（1）打开总账模块，选择“凭证录入”。
（2）在凭证录入界面，可以录入各种经济业务的凭证。
（3）录入凭证时，需要填写凭证日期、凭证编号、科目编码、借贷方向、金额等信息。
（4）录入完成后，点击“保存”按钮。
（5）查看凭证：在总账模块，选择“凭证查询”。
（6）在凭证查询界面，可以查询各种经济业务的凭证。
4. 总账应用（1）期末结账：在总账模块，选择“期末结账”。
（2）在期末结账界面，可以设置结账日期、结账方式等信息。
（3）结账完成后，总账模块会自动生成期末余额。
五、实验结果与分析1. 实验结果通过本次实验，我们掌握了总账的设置流程、基本操作方法以及总账在会计核算中的作用。
2. 实验分析（1）总账的设置是会计核算的基础，它关系到企业会计信息的准确性。
（2）总账的基本操作包括凭证录入、凭证查询、期末结账等，这些操作是企业日常会计核算的必备技能。
（3）总账在会计核算中具有重要作用，它可以全面、系统地反映企业的经济业务，为企业的经营管理提供决策依据。
总账模块企业培训PPT课件
2.4总账模块业务处理流程—期间损益
期间损益结转流程：
a.进行期间损益转账定义 b.本期全部凭证都记账 c.进行期间损益转账生成 d.生成期间损益结转凭证后审核、记账
期间损益结转பைடு நூலகம்意事项：
1.本期如果有新增的损益科目需要重新进行转账定义。 2.确保本期所有凭证都已经记账。 3.生成损益结转凭证后如果对本期损益类科目凭证进行修改，需要重新
2.2总账模块业务处理流程—日常业务
总账日常业务流程图：
填制凭证 凭证审核
出纳、主管签字 （非必须）
凭证记账
生成结转凭证
月末结账
凭证账簿打印
2.2总账模块业务处理流程—日常业务
日常业务流程：
a.填制凭证：记账凭证是本系统日常业务处理的起点，也是所有查询数 据的最主要数据来源。日常业务处理首先从填制凭证开始。
总账模块基本概念介绍
总账模块专业术语介绍
期初余额：指软件启用时间以前的科目总账、明细账、辅助账等的余额。该 余额包含系统启用以前进行的所有会计处理业务。
试算：运用资产和负债、所有者权益之间的恒等关系来检查各类账户记录 是否正确的一种方法 对账：核对各种账簿之间的关系如：账证相符、账账相符。 记账：凭证审核后，登记到总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目 账以及备查账等。 汇率：一国货币同另一国汇率兑换的比率。 记账汇率：指企业对所发生的外币业务进行账务处理时所采用的汇率 。 调整汇率：即月末汇率。在期末计算汇兑损益时用于计算汇兑损溢。 结账：在本期全部业务都已入账的基础上，计算本期借方、贷方发生额合计， 并算出期末余额。使本期账务处理告一段落，以便下一期凭证记账。
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总账系统实验报告总结(3篇)
第1篇一、实验背景随着现代企业管理的不断发展，会计信息系统在企业管理中扮演着越来越重要的角色。
为了使学生更好地理解和掌握会计信息系统的实际应用，我们开展了总账系统的实验课程。
通过本次实验，我们深入学习了总账系统的操作流程、功能模块以及实际应用，为今后从事会计工作打下了坚实的基础。
二、实验目的1. 掌握总账系统的基本操作，包括账套建立、操作员及权限设置、基础信息设置等。
2. 理解总账系统的功能模块，如总账管理、辅助核算、期末处理等。
3. 学会使用总账系统进行日常业务处理，包括凭证录入、审核、记账等。
4. 掌握总账系统的月末处理，如结账、生成报表等。
5. 提高实际操作能力，为今后从事会计工作做好准备。
三、实验内容1. 账套建立：根据实验要求，我们建立了企业账套，包括单位名称、地址、法人代表、邮政编码、税号等信息。
2. 操作员及权限设置：为方便实验，我们设置了多个操作员，并根据实际需要分配了相应的权限。
3. 基础信息设置：在总账系统中，我们设置了科目编码、客户分类、部门分类、存货分类等信息。
4. 总账管理：学习了总账管理的各项操作，包括凭证录入、审核、记账等。
5. 辅助核算：了解了辅助核算的概念，并学会了在总账系统中进行辅助核算。
6. 期末处理：掌握了期末处理的相关操作，如结账、生成报表等。
四、实验过程1. 账套建立：首先，我们根据实验要求，设置了企业账套的基本信息。
然后，根据实际业务需求，建立了相应的科目编码体系。
2. 操作员及权限设置：在总账系统中，我们创建了多个操作员，并为他们分配了相应的权限。
这样可以确保不同操作员能够按照自己的职责进行操作。
3. 基础信息设置：在基础信息设置模块，我们设置了科目编码、客户分类、部门分类、存货分类等信息。
这些信息将用于后续的凭证录入和账务处理。
4. 总账管理：在总账管理模块，我们学会了如何录入凭证、审核凭证、记账等操作。
通过实际操作，我们掌握了凭证处理的基本流程。
用友U8总账操作指南
用友U8总账操作指南一、总账的基本概念总账是用友U8中的一个重要模块，用于记录和管理企业的财务核算数据。
总账模块包括会计科目管理、凭证录入、凭证审核、报表查询等功能，并与其他模块进行数据交互。
下面将介绍用友U8总账的操作流程和注意事项。
二、会计科目管理1.进入总账模块后，点击“基础管理”-“会计科目设置”菜单，打开会计科目管理界面。
2.点击“新增”按钮，输入会计科目名称、代码等信息，并设置科目类别、属性和余额方向。
3.添加完会计科目后，点击“保存”按钮进行保存。
三、凭证录入1.进入总账模块后，点击“凭证录入”菜单，打开凭证录入界面。
2.点击“新增”按钮，选择会计期间和凭证模板，打开新增凭证界面。
3.在新增凭证界面中，按照会计科目的借贷规则填写凭证行，包括科目、金额、摘要等。
4.填写完凭证行后，点击“保存”按钮进行保存。
四、凭证审核1.进入总账模块后，点击“凭证审核”菜单，打开凭证审核界面。
2.在凭证审核界面中，选择需要审核的凭证，点击“审核”按钮进行审核。
如果凭证有错误，可以通过点击“修改”按钮进行修改。
3.审核完凭证后，点击“保存”按钮进行保存。
五、报表查询1.进入总账模块后，点击“报表查询”菜单，选择需要查询的报表类型，打开报表查询界面。
2.在报表查询界面中，选择会计期间、会计科目等查询条件，点击“查询”按钮进行查询。
3.查询结果将显示在报表界面中，可以根据需要进行导出打印等操作。
六、数据交互1.总账模块与其他模块可以进行数据交互，比如与库存模块、销售模块等。
2.在数据交互前，需要进行数据接口的设置和参数配置，确保数据的准确传递。
3.数据交互可以实现凭证、科目余额、科目明细等数据的互通互联，提高工作效率和数据准确性。
七、注意事项1.在录入凭证时，必须按照会计科目的借贷规则进行填写，确保凭证的平衡性。
2.在审核凭证时，需要仔细核对凭证的内容，确保凭证的准确性和合规性。
3.在查询报表时，可以根据需要设置查询条件，实现报表数据的筛选和细化。
SAP财务基本概念及流程
SAP财务基本概念及流程SAP是一种集成的企业管理软件，包括财务管理、供应链管理、项目管理、人力资源管理等多个方面的功能模块。
在其中，财务管理模块是SAP中最基础和核心的模块，它主要涵盖了财务会计、成本会计、资产会计和管理会计等内容。
下面将重点介绍SAP财务管理模块中的一些基本概念及流程。
1.财务会计财务会计是SAP财务管理模块的核心部分，主要用于记录企业的日常经济活动，并生成财务报表。
财务会计涉及到的一些基本概念包括总账、凭证、科目和分配周期等。
总账是财务会计中的基础账簿，用于记录公司的所有会计分录和凭证。
凭证是用于记录一次财务交易的会计文档，它包含了借贷方和相关的会计科目。
每个会计科目代表了公司的一个具体账户，例如现金、应收账款等。
分配周期是财务会计中的一个重要概念，它用于按照特定标准将费用和收入分配到不同的会计期间。
通过分配周期，可以将一些费用或收入在多个会计期间中进行分配，以满足报表准确性的要求。
2.成本会计成本会计是SAP财务管理模块的另一个重要组成部分，主要用于跟踪和分析企业的成本和利润。
成本会计涉及到的一些基本概念包括成本中心、利润中心和内部订单等。
成本中心是一个组织单位，用于跟踪和分析企业的成本。
它可以是一个部门、一个项目或一个产品线等。
利润中心是一个组织单位，用于跟踪和分析企业的利润。
它可以是一个部门、一个分公司或一个产品线等。
内部订单是成本会计中的一个重要概念，它用于跟踪和分析企业的特定活动或项目的成本和利润。
内部订单可以用于跟踪和分析企业的研发项目、广告活动或客户项目等。
3.资产会计资产会计是SAP财务管理模块的另一个重要组成部分，主要用于管理和跟踪企业的固定资产和无形资产。
资产会计涉及到的一些基本概念包括资产主数据、资产类别和折旧等。
资产主数据是资产会计中的一个重要概念，它用于记录和管理企业的固定资产和无形资产的基本信息。
资产类别是一种分类方式，用于对不同类型的固定资产和无形资产进行分类和管理。
会计模块基础知识点
会计模块基础知识点在当今的商业领域中，会计模块是企业信息系统中至关重要的一部分。
它通过记录、汇总和报告财务交易，为企业提供财务决策所需的信息。
本文将介绍一些会计模块的基础知识点，让读者了解会计模块的作用和重要性。
1. 会计模块的定义和功能会计模块是企业信息系统中处理财务数据的一个子系统。
它负责记录和跟踪企业的财务活动，包括收入、支出、债务、资产和所有者权益等。
会计模块的功能主要包括：核算、分析、计量、管理和报告财务信息。
2. 会计模块的基础要素会计模块的基础要素包括：资产、负债、所有者权益、收入和费用。
资产代表企业拥有的资源，包括现金、应收账款、存货、固定资产等。
负债代表企业对外借款或应付的债务，包括应付账款、长期负债等。
所有者权益代表企业所有者对企业的投资和利润的权益。
收入代表企业通过销售商品或提供服务而获得的经济利益。
费用则是企业为生产和销售商品或提供服务所发生的成本。
3. 会计方程式会计方程式是会计模块中最基本的概念之一，它可以用来揭示财务交易的本质。
会计方程式的公式为：资产 = 负债 + 所有者权益。
这意味着企业的资产是以负债和所有者权益的形式存在的。
当企业进行财务交易时，必须保持这个方程式的平衡。
4. 会计凭证和会计账簿会计凭证是记录和证明财务交易的一种工具。
它包括凭证日期、凭证号码、摘要、借方金额和贷方金额等信息。
会计凭证是会计账簿的依据，会计账簿用于记录和分类企业的财务交易。
常见的会计账簿包括总账、明细账和日记账等。
5. 财务报表财务报表是会计模块生成的重要输出，它们向内外部用户提供有关企业财务状况和经营成果的信息。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
资产负债表反映了企业的资产、负债和所有者权益的状况。
利润表显示了企业在一定期间内的收入、费用和利润情况。
现金流量表展示了企业在一定期间内的现金流入和流出情况。
6. 内部控制内部控制是指企业通过一系列措施和程序来保护财务资产、确保财务数据的准确性和可靠性的系统。
总账会计知识技能
总账会计知识技能总账会计是财务会计中的一项重要工作，它涉及到企业的账务处理、记录和报告。
了解和掌握总账会计知识技能对于从事财务会计工作的人员来说至关重要。
本文将介绍总账会计的基本概念、流程和技能要求。
一、总账会计的基本概念总账会计是财务会计的核心环节，它主要涉及到企业经济业务的记录、分类和汇总。
总账会计的基本概念包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等。
资产是企业拥有的资源，负债是企业应付的债务，所有者权益是企业所有者对资产的权益。
收入是企业在一定时期内由经济业务所形成的经济利益的增加，费用是企业在一定时期内为获取或保持收入所发生的经济利益的减少。
二、总账会计的流程总账会计的处理流程包括凭证的录入、账务的核算和报表的编制。
首先，根据企业的经济业务，将凭证的内容录入到总账系统中。
凭证是一种记载经济业务的会计凭证，它包括借方和贷方，反映了经济业务的发生和影响。
其次，根据凭证的内容，对账务进行核算。
核算包括分类、汇总和调整，确保账务的准确和完整。
最后，根据账务的核算结果，编制相关的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
三、总账会计的技能要求1. 精通会计准则和会计政策：了解并熟练运用相关的会计准则和会计政策，确保账务处理符合法律法规和会计规定。
2. 熟悉财务软件和工具：熟练掌握财务软件和工具的使用，能够高效地进行凭证录入、账务核算和报表编制。
3. 良好的数据分析能力：具备较强的数据分析能力，能够从大量的账务数据中提取有用的信息，为企业决策提供支持。
4. 准确的记录和归档能力：具备准确的记录和归档能力，能够及时、完整地记录和保存凭证和账务文件，方便后续的审计和查询。
5. 良好的团队合作能力：具备良好的团队合作能力，能够与其他部门和同事紧密配合，共同完成财务工作。
6. 强大的应变能力：具备强大的应变能力，能够适应不同的工作环境和工作压力，灵活应对各种问题和挑战。
7. 严谨的工作态度：具备严谨的工作态度，注重细节和准确性，对待财务数据和信息要谨慎和严肃。
固定资产三帐一卡制度
固定资产三帐一卡制度是指通过对固定资产进行账务核算，形成三个账簿和一张卡片，以确保固定资产的准确管理和使用。
这一制度有助于提高资产管理的透明度和精确性。
以下是固定资产三帐一卡制度的基本概念：
1. 固定资产总账（总账）：
在总账中，记录了公司所有固定资产的汇总信息，包括资产的名称、数量、原值、累计折旧、净值等。
总账是对固定资产整体情况的一个概览，通常由财务部门负责维护。
2. 固定资产明细账（明细账）：
明细账是对每个固定资产进行详细记载的账簿，每一项固定资产都有一个独立的账户。
明细账中包含了该资产的详细信息，如购置日期、购置金额、折旧方法、折旧年限等。
这有助于追踪每个资产的历史变动情况。
3. 固定资产卡片（卡片）：
固定资产卡片是一张记录单个资产详细信息的纸质或电子卡片。
卡片上通常包括了资产的名称、规格型号、购置日期、原值、残值、折旧率等信息。
在日常操作中，卡片可以被用于记录资产的维护、变动、报废等情况。
4. 存货台账（存货台账）：
存货台账记录了公司所有固定资产的变动情况，包括购置、报废、维修等。
存货台账是一个动态的记录，有助于追踪每个资产的实际使用情况。
通过固定资产三帐一卡制度，公司能够更加清晰地了解固定资产的状况，做到账务核算的准确性。
这一制度也有助于对固定资产的合理管理，包括及时的维护、保养和报废决策。
在实施这一制度时，需要明确相关人员的职责，确保每一项资产的变动都能够及时而准确地反映在相关账簿和卡片中。
sap fico 概念
sap fico 概念SAP FICO（财务会计与控制）是SAP系统中的一个模块，用于管理企业的财务会计和控制业务。
它提供了在企业内部进行财务管理和会计操作的工具和功能。
本文将逐步解析SAP FICO的概念，包括其主要功能和模块。
首先，让我们来了解一下SAP FICO的基本概念和作用。
SAP FICO是一个集成的财务会计与控制模块，它充分利用了SAP系统的优势，为企业提供全面的财务管理工具。
通过SAP FICO，企业可以实现财务数据的集中管理、财务分析与报告、成本计划与控制、预算管理等。
SAP FICO的主要功能包括财务会计（FI）和控制（CO）两个模块。
财务会计模块主要关注公司在财务上的核心业务，包括资产管理、应收账款和应付账款管理、总账管理等。
而控制模块则集中于企业内部的成本控制和利润分析，包括成本元素和成本中心管理、产品成本计划和控制、内部订单等。
接下来，我们将更详细地介绍SAP FICO的主要功能模块。
1. 资产会计（AA）：该模块用于管理企业内部的固定资产。
它可以帮助企业进行资产清查和检查、资产折旧和摊销、资产评估、资产转移等操作。
2. 总账会计（GL）：该模块用于管理企业的总账。
通过总账会计，企业可以进行账户凭证的录入、总账的核对和调整、资产负债表和损益表的编制等财务会计操作。
3. 应付会计（AP）：该模块用于管理企业的应付账款。
它可以帮助企业进行供应商的管理、应付发票的处理、付款事务的管理等。
4. 应收会计（AR）：该模块用于管理企业的应收账款。
它可以帮助企业进行客户的管理、应收发票的处理、收款事务的管理等。
5. 成本会计（CO）：该模块用于管理企业的成本控制和利润分析。
它包括成本中心会计、订单会计、产品成本计划等功能，可以帮助企业进行成本核算和利润分析。
6. 利润中心会计（PCA）：该模块用于管理企业的利润中心。
它可以帮助企业实现对利润中心的成本和收入的追踪和分析，从而为企业的决策提供支持。
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V
V V V V V V V V V V V V V G G
D
D D D D D C C C C C C C C D C
其它应收(款项)
付款 收付差额 清算 收付结算
特别总帐借方
发票 冲销贷项凭证 其它应付 收款
供应商
特别总帐(其他应付款…) 应付帐款
收付差额
其他结算 收付结算 特别总帐贷方 借方分录
IM
投资管理
准备
预算审批 预算执行
SAP的财务模块系统功能- FI模块包含的子模块
SAP的财务模块系统功能-各子模块的概要介绍 R/3 中的财务会计组件主要分为以下几个部分：
FI
FI-GL 总帐核算 总帐核算的中心任务是提供外部会计及其 所涉及帐户的概貌。 FI-AP 应付帐款 A/P 用于管理所有供应商的核算数据，它 也是采购系统的组成部分。 FI-AR 应收帐款 A/R 用于管理客户的核算数据，它也是销 售管理的组成部分。
公司代码: 0001
PK 40 Account 123000 40
科目分配模式 模板号码. 9889
行项目:
PK Account 40 50 50 123000 345550 907902 Amount 5000 2000 3000
01.01.97
Amount 5000
记帐凭证
凭证日期: 01.06.1997 行项目:
PK 40 50 50 Account 123000 345560 907902
公司代码:0001
Amount 5000 2000 3000
谢谢！
23
DA
DG DR DZ EX KA KG KR KZ ML源自PR RA RE RN客户凭证
客户贷方凭证 客户发票 消费者付款 外部号码 供应商凭证 供应商贷项凭单 供应商发票 供应商支付 ML结算 价格修改 后续贷项冲帐结算 发票 - 总额 发票 - 净值
SK
SU TR WA WE WI WL WN WS Y1 Y2 Y3 Z0
财务会计 – 总分类帐
SAP的财务模块系统功能-广义财务模块的总体架构
EC
企业管理
EIS 合并 预算 利润中心
TR
FI
CO
现金管理 资金管理
总帐 应收帐 应付帐 资产会计
成本中心管理 作业成本方法 产品成本 获利分析 利润中心会计
市场风险管理
基金管理
总帐主业务
记帐代码
记帐代码
描述 发票
借 /贷
帐户类型 客户 客户
字段状态
不显示,必须,可选,显示. 不显示,必须,可选,显示. 不显示,必须,可选,显示. 不显示,必须,可选,显示. 不显示,必须,可选,显示.
01
11
借 贷
贷 借 贷
贷项凭单
发票 借 贷
31
40 50
供应商
总帐科目 总帐科目
A, D, K, M, S
►
► ►
总帐科目分类
决定总帐科目所处的号码范围 在公司代码下创建或改变科目时输入屏幕上的字段
♦ 损益表 或资产负债表科目
♦ 名称及文本 ♦ 组科目号 用于集团公司合并报表
总账主数据
■
公司代码区域
♦ 货币—定义这个科目可以使用的币种. 如果所定义的币种不同
于公司代码货币(人民币),那么此科目只能用于该种货币的记 帐.
行项目:
PK Account 40 50 50 123000 345550 907902 Amount 5000 2000 3000
Sample Document 样本凭证
行项目:
PK Account 40 50 50 12300 34556 90790 Amount 5000 2000 3000
暂存数据 抬头或行项目:
♦ 可选输入 – 可以输入数据 ♦ 必须输入 – 必须输入数据
♦ 不显示- 不显示
■ ■
控制自动记帐与否– 选中,则只允许自动记帐,例如物料,销售相关科 目. 承诺项目-基金管理中的预算控制对象 .
总帐主业务
■ ■
总帐记帐: 凭证输入. 更改凭证: 修改凭证的某些字段,例如行项目文本.
■
■ ■ ■
借 430000 贷 113000 科目 430000 $1,500 $1,500
CO
成本要素 430000
成本中心4210
分配给成 本中心
成本中心 4210
$1,500 $1,500
科目 113100 (现金)
$1,500 $1,500
$1,500
总帐主业务
重复性记帐的多种办法
参考凭证 凭证号码. 087234098
♦ 行项目: 行项目是指借项,贷项.
♦
♦
■
凭证种类 – 用于业务归类, 例如SA作为总帐输入凭证.分配号码 范围.
科目类型 : 客户 (D), 供应商 (K), 总帐 (S), 资产 (A), 物料 (M) 会计期间:. 会计年度可以跟日历年度不同.
总账主业务—凭证类型
常用凭证类型
类型 AA AB AF 资产记帐 自动清帐凭证 折旧记帐 描述 类型 RV RX SA 发票转储记帐 发票转储记帐(MRO) 总分类帐凭证 描述
♦ 未清项管理—未清项目管理允许这个科目的交易记录显示为
未清或已清状态,例如贷款科目可以作未清项目管理.
♦ 统驭科目—采用辅助核算管理的科目.辅助核算科目保证了总
分类帐和明细分类帐的集成. 系统划分的统驭科目类型有：资 产,消费者,供应商,应收合同科目
总账主数据
公司代码区域
■
字段状态组-定义凭证输入时的屏幕显示. 字段包含下列状态:
■
会计科目表区域
♦ 会计科目表区域的信息对所有的使用此会计科目表的公司代码都
生效,例如科目号码,科目短文本,科目长文本.
■
公司代码区域
♦ 公司代码区域的数据是各公司代码下可能不同的,取决于公司代
码的使用需求.例如:科目货币,字段状态组等.
总账主数据
总帐科目主数据: 2 部分
总帐的主数据是会计科目数据 能被分为两部分: 一部分是会计科目表区域;另一部分是公司代码区域 科目号码 : 113100
记帐代码 帐户-客户1 金额
01
1,100
行项目2
记帐代码 科目-销售收入 金额 50 1,000
行项目 3
记帐代码 科目-销项税 金 额 50 100
R
总帐主业务
概念:
♦
会计期间: 会计年度被分为不同期间. 每笔记帐的业务被分配给特定 期间. 日历年度: 从一月到12月共12 个期间. 并有4个特别会计期间. 非日历年度: e.g. 从4月到第二年三月共12个期间并有4个特别会计 期间.
特别总帐(其他应收款…) 特别总帐(其他应收款…) 应收帐款
类型描述
备注
应收帐款
客户
总账主业务—记账码
PK(代码) 21 22 类型 V V D/C(借/贷) D D 记帐代码名称 贷项凭证 冲销发票 类型描述 备注
应付帐款
24
25 26 27 28 29 31 32 34 35 36 37 38 39 40 50
一个会计年度有12个会计期间,和4个特别会计期间.
♦ 特别会计期间安排在关帐处理的一般会计期间后.用于关帐处理
后的调整记帐
总帐主业务
概念:
♦ ♦ ♦
记帐日期—凭证过帐日期 凭证日期—凭证输入的日期 记帐代码: 控制行项目的输入. 决定明细行的科目类型和借贷方，以 及凭证输入时的屏幕格式.记帐代码类型C代表客户, V代表供应商, G 代表总帐,A 代表资产,M代表物料.
显示凭证:显示已过帐凭证或预制凭证的详细内容.
冲销凭证: 不正确或预提凭证可以冲销. 显示科目余额和明细:显示总帐科目余额和总帐科目明细. 结帐和年终结算 : 外币评估,关闭记帐期间,年终余额结转.
总帐主业务
概念:
♦
凭证抬头/行项目信息
♦ 抬头信息: 抬头的细节对于所有的行项目都有效,例如记帐日
期,凭证类型,公司代码,凭证货币.
现金凭证
调整凭证 税务重新评估 发货 接收货物 货物盘存凭证 发货/交货 净收货物 接收货物 TR自动电子支付 TR银行电子对帐 TR手工电子支付 会计凭证(冲销)
总帐主业务
凭证结构
抬头数据
l
凭übernehmen 证日期 Grafik aus FI015 记帐日期 凭证号码
凭证类型 货币
行项目1
总账主业务—记账码
记账码，可以区分：
1、借贷方（如40借，50贷）；
2、账户类型（比如09只能用于消费者，70只能用于资产）；
3、特别总帐标志（比如09就必须有特别总帐标志，40就不一定能用） ； 4、字段选择（和科目一样，可以对你录入的字段有所控制）
总帐主业务
从FI到CO的成本计算
FI
凭证在公司代码 3000
总账主业务—记账码
PK(代码) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 11 12 13 14 15 16 17 18 19 类型 C C C C C C C C C C C C C C C C C C D/C(借/贷) D D D D D D D D D C C C C C C C C C 记帐代码名称 发票 冲销贷项凭证 银行费用 其它应收(款项) 付款 收付差额 其他结算 收付结算 特别总帐借方 贷方凭证 冲销发票 冲销费用 其它应付 收款 收付差额 其他结算 收付结算 特别总帐贷方
特别总帐(其他应付款…)
贷方分录
总帐
总账主业务—记账码
PK(代码) 70 75 80 81 83 84 85 86 90 91 93 94 95 96 89 99 类型 A A G G G G G G G G G G G G M M D/C(借/贷) D C D D D D D D C C C C C C D C 记帐代码名称 借方资产 贷方资产 库存初始输入 成本 价格差额 消耗 存货变动 收货/收票 借方 库存初始输入 成本 价格差额 消耗 存货变动 收货/收票 贷方 入库 出库 存货MM 类型描述 资产AA 备注