酒店财务管理与流程
酒店财务管理制度(4篇)
酒店财务管理制度是指酒店内部对财务管理的具体规定和流程。
以下是酒店财务管理制度的一些主要内容：1. 财务组织架构：明确财务部门的组织结构，定义各个职位的职责和权限。
2. 财务预算管理：制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。
对预算执行情况进行监控和分析。
3. 财务核算管理：明确财务核算的基本原则和方法，包括收入核算、成本核算和利润核算。
建立合理的会计制度和账务体系。
4. 资金管理：制定资金管理的规程，包括资金流动计划、资金调拨、资金使用审批等。
加强对资金的监控和控制，确保资金的安全和合理使用。
5. 成本控制管理：建立成本核算和成本控制制度，包括成本分析、成本控制指标和成本控制方法。
加强成本预算和成本监控，优化成本结构，提高经营效益。
6. 税务管理：建立税务管理制度，确保酒店的税务申报和缴纳符合法律法规的要求。
加强税务风险管理，降低税务风险。
7. 财务报告管理：制定财务报告编制和报送规定，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。
确保财务报告的准确性和及时性。
8. 内部控制管理：建立内部控制制度，包括内部审计、风险管理、财务操作流程等。
加强对财务风险和财务造假的预防和控制。
9. 财务合规管理：遵守相关法律法规和会计准则，确保酒店财务活动的合规性。
建立内外部审计机制，加强对财务工作的监督和检查。
10. 财务培训管理：组织财务培训和学习，提升财务人员的专业素质和能力。
确保财务人员了解和掌握相关财务政策和规定。
以上是酒店财务管理制度的一些主要内容，具体的制度可以根据酒店的实际情况进行细化和完善。
酒店财务管理制度（2）是指酒店为了有效管理财务，确保经济运作的规范和有效性而制定的一系列制度和规范。
以下是一些常见的酒店财务管理制度：1. 财务结构与组织：明确酒店财务部门的组织结构、职责分工和人员配置等，确保财务工作的顺利进行。
2. 财务预算与控制：制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等，同时设立控制措施，及时发现和纠正预算偏差。
宾馆财务管理制度(5篇)
宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3)会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
酒店财务规章制度及流程
酒店财务规章制度及流程一、总则1.1 为规范酒店财务管理，保障资金安全和运营顺利，制定本规章制度。
1.2 本规章制度适用于酒店所有财务管理工作。
1.3 全体员工应严格遵守本规章制度，不得违反。
1.4 财务部门负责具体执行本规章制度，负责人对执行效果负责。
二、酒店财务管理组织结构2.1 财务部门设置财务部门由财务总监领导，下设会计、出纳等财务人员。
2.2 财务管理流程（1）收支报销流程：员工填写报销单，经相关部门审核后，财务部门审核支付。
（2）票据存档管理：各项票据按照规定分类，存档保管，方便查阅。
（3）资金管理：财务部门定期查看资金流动情况，保证资金安全。
（4）成本控制：财务部门根据成本控制策略，监控各项支出，确保控制在合理范围内。
三、财务核算制度3.1 财务核算范围酒店财务核算范围包括日常经营活动相关收入、支出及财务费用等。
3.2 财务核算流程（1）日常记账：将日常经营活动记录至记账凭证，并按月结账。
（2）月度报表制作：财务部门根据月度记账情况制作月度报表，供领导参考。
（3）年度财务报表：年度末财务部门制作年度财务报表，提交审计部门核查。
四、财务审计制度4.1 内部审计财务部门每月进行内部审计，发现问题及时整改。
4.2 外部审计酒店每年定期邀请外部审计机构对财务报表进行审计。
五、财务风险管理制度5.1 资金风险管理财务部门定期进行资金风险评估，规避资金风险。
5.2 投资风险管理财务部门评估投资风险，确保投资安全和稳健。
5.3 汇率风险管理酒店涉及外汇交易时，财务部门制定相应的汇率风险管理措施。
六、财务违规处理制度6.1 对违反财务规章制度的员工，将视情况给予相应处理，包括警告、处罚甚至辞退。
6.2 财务违规行为应及时向上级领导或监管机构汇报，采取必要的纠正措施。
七、附则7.1 本规章制度自发布之日起生效。
7.2 酒店财务规章制度的解释权归财务总监所有。
7.3 本规章制度如有需修改，请提报领导层批准后执行。
酒店财务管理制度流程
酒店财务管理制度第一节、概述财务管理办法是酒店在财务管理业务、会计制度的基础上，结合业务需要所订立的运作规条。
本管理办法所包括的规定内容，酒店所有员工必须遵守，不得违犯，或以任何形式蓄意背离原意，以致虚应或走样。
财务管理办法的内容，包括各项管理办法的细则都是财务管理业务上用以规范业务运作标准，使用符合酒店业务运作要求。
这些管理办法的制定，在原则和方向上，应依循和符合会计制度的规定和精神。
如遇财务管理办法与会计制度的规定内容产生茅盾或不一致时，应以会计制度的规定执行。
财务管理办法的相关部分应停止执行，并由酒店财务经理根据会计制度的规定及时作出修订。
财务管理办法的内容包括：第二节、资金管理办法酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理。
违反本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定给予处分，并追究应负的经济责任。
1、酒店的资金包括银行存款和现金，除按规定留存的备用金，存放在酒店规定的贮存处外，均存入酒店在银行开立的基本账户内。
2、上述账户的提取及使用须由总经理（或他的代表），及财务经理共两人以上的会签，并加盖酒店的财务专用章、私章方可提取。
3、上述银行账户的支票私章由出纳保管。
财务专用章由财务经理保管。
4、上述银行账户的支票由银行领出后，经出纳登记保管，并凭有效批准后的付款通知单填写支票，不符本项规定的任何情况，不予填写支票。
5、如果在取得发票之前需要预先领取支票的，应在5个工作日之内，将有关原始凭证交回财务部，予以核准报销。
支票未能按原定用途使用时，必须及时退交出纳员，可根据业务需要重新办理支票领用手续。
6、不得开具空白支票，支票的收款人、用途、金额等必须填列齐全。
如因特殊情况确需将某项内容空置不填的，应在《用款申请单》的备注栏填写清楚，按程序经有关领导审批后方可开具。
经办人需在支票开出后三日内将原空置项目的实际内容告知财务部。
出纳员负责督促相关工作。
7、酒店的所有营业现金收入均按酒店的《营业款缴纳管理制度》办理，违反者给予处分，并追究应负的经济责任。
酒店财务制度及报销流程
酒店财务制度及报销流程一、酒店财务制度：1.1 财务管理目标：酒店财务管理的主要目标是确保酒店资金的有效使用和提高经济效益。
1.2 财务组织结构：酒店财务部门主要由财务总监、财务经理、会计主管和财务人员组成，负责制定并执行酒店的财务管理制度。
1.3 酒店财务管理体系：酒店财务管理体系主要包括预算管理、会计核算、成本控制、财务分析和风险管理等方面。
1.4 财务审计制度：酒店定期进行内部和外部财务审计，确保财务报表的准确性和完整性。
1.5 财务信息披露制度：酒店按照相关法规和规定，及时向投资者和相关部门披露财务信息，维护酒店的良好信誉。
1.6 资金管理制度：酒店建立健全的资金管理制度，确保资金的安全和高效运转。
1.7 财务报告制度：酒店定期编制财务报告并提交给相关部门和上级管理机构，以便监督和评估酒店的财务状况。
1.8 财务人员培训和考核制度：酒店对财务人员进行定期培训和考核，提高他们的专业水平和工作能力。
1.9 财务内部控制制度：酒店建立健全的财务内部控制制度，防止财务风险和损失发生。
二、酒店报销流程：2.1 报销申请：员工在出差或工作过程中发生费用，需填写报销申请表，详细列明费用项目和金额。
2.2 报销审批：员工填写完报销申请表后，需提交给部门主管或负责人审批，审批人需核实费用项目和金额是否合理。
2.3 报销报销：部门主管或负责人审批通过后，员工将报销申请表交给财务部门进行报销，财务部门负责对报销申请表进行核对和结算。
2.4 报销付款：财务部门审核完报销申请表后，将报销款项支付给员工，可通过银行转账或现金支付的方式进行。
2.5 报销记录：财务部门会对每位员工的报销记录进行登记和保存，以便日后查阅和审计。
2.6 报销考核：酒店管理层需定期对员工的报销情况进行考核和评估，以便及时发现和纠正问题。
2.7 报销政策：酒店需要制定明确的报销政策，包括费用标准、报销范围和审核程序等，以规范员工的报销行为。
2.8 报销检查：酒店应建立严格的报销检查制度，对员工的报销情况进行定期审查和监督，防止出现违规行为。
酒店财务制度和财务流程范本
酒店财务制度和财务流程范本第一章总则第一条为规范酒店的财务管理，全面加强酒店的财务监管，保障财务安全和效率，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店财务工作的相关人员，包括但不限于财务部门、经理、出纳等。
第三条酒店财务工作必须毫无保留地遵循法律法规、公司规章制度和本制度，保证财务安全和正常运转。
第四条酒店财务工作实行财务管理与审计相分离的原则，实行清晰明了的责任分工。
第五条酒店财务工作由酒店财务部门负责，经理和出纳负责具体执行，全体员工应予以配合。
第六条酒店财务工作涉及金额巨大，需谨慎对待，所有人员必须严格保密，不得私自调动或挪用资金。
第七条酒店财务部门应及时了解和适应国家财务政策法规变动，及时调整相关工作流程。
第八条酒店财务部门应具备较强的财务管理和审计能力，定期进行内部审计，及时发现和解决问题。
第二章财务流程第一节财务核算流程第九条酒店的财务核算流程包括收款、支付、报销、结账等环节，所有环节必须依法依规进行。
第十条酒店的收款流程应确保收款人员凭有效身份证件进行收款确认，并填写相关收款凭证。
第十一条酒店的支付流程应确保支付人员核对相关付款凭证，确保付款凭证的真实性和合法性。
第十二条酒店的报销流程应确保报销人员提交规范的报销单据，财务部门应审核完整、合规的报销单据。
第十三条酒店的结账流程应确保结账人员核对账单、票据，确认账目清晰明了，并进行结账记录。
第二节财务监管流程第十四条酒店财务部门应建立健全的财务监管流程，确保财务安全和合规。
第十五条酒店财务部门应定期进行财务检查和内部审计，及时发现和纠正财务问题。
第十六条酒店财务部门应全面了解和掌握财务状况，及时向上级报告，并提交相关报表和数据。
第十七条酒店财务部门应建立健全的财务档案管理制度，确保财务资料的完整性和安全性。
第十八条酒店财务部门应及时对酒店的财务状况进行评估和分析，提出合理化建议和改进措施。
第三章财务制度第一节财务管理制度第十九条酒店财务管理制度包括财务管理职责、财务管理程序、财务管理制度等内容。
酒店财务管理制度七篇
酒店财务管理制度七篇酒店财务管理制度篇一一.报销程序经办人填写“费用报销单”或“货款结算凭据”——部门负责人签字——财务会计签字——总经理签字——出纳复核报销。
二.借款制度为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。
1.采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为XX元，吧台收银员备用金定额为元。
2.借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。
3.采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
4.其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。
5.因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。
6.酒楼原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在日内归还。
7.借款程序；填写借款单——财务会计审核——总经理批准——出纳处领款。
三.支票、发票、印鉴管理制度（一）、支票管理1.酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。
2.为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。
3.不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。
4.支票由出纳员保管（放入保险柜）。
支票使用时须填写“空白支票签发领用登记薄”，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。
5.对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。
6.不得签发空白支票和远期支票。
（二）、发票管理1.建立发票领用登记表，领用发票时须由领用人签字。
2.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。
酒店财务工作流程
酒店财务工作流程1. 概述酒店财务工作流程是指酒店内财务部门围绕财务管理的相关工作所采取的一系列操作流程。
财务工作流程对酒店的经营活动起到了重要的支持和监督作用，确保酒店的财务信息准确、合规和可靠。
本文将介绍酒店财务工作流程的主要内容和各个环节的操作。
2. 财务流程概览酒店财务工作流程包括以下主要环节：2.1. 订单结算1.客人结账后，前台人员将客户订单信息录入系统。
2.财务部门通过账单系统获取客户的消费情况。
3.账务人员核对订单信息，并生成账单。
2.2. 销售收款1.销售部门负责签订合同，并将合同信息传递给财务部门。
2.财务部门追踪合同的收款情况，并确认实际收款金额。
3.财务人员将收款记录录入系统，并更新相关账户余额。
2.3. 成本管理1.财务部门负责收集酒店的各项成本，包括人工成本、采购成本等。
2.财务人员根据收集的成本数据，核算各项成本的支出，并记录于相关账户。
2.4. 财务报表1.财务部门根据每月的收支情况，制作财务报表。
2.财务人员进行财务分析，提供给管理层参考，并提交给当地税务机关。
3. 具体流程3.1. 订单结算3.1.1. 客户订单录入当客人结账时，前台人员需要将客户的订单信息录入系统。
包括客户姓名、预订房型、入住日期等信息。
3.1.2. 账务核对财务部门通过系统获取客户的消费情况，进行核对。
包括客房费用、餐饮费用、其他服务费用等。
3.1.3. 生成账单财务人员根据订单信息和核对结果，生成账单。
账单包括消费明细、总金额、支付方式等。
3.2. 销售收款3.2.1. 合同签订销售部门负责与客户签订合同，并将合同信息传递给财务部门。
合同内容包括销售金额、付款方式、付款日期等。
3.2.2. 收款追踪财务部门追踪各个合同的收款情况，确保按合同要求及时收取款项。
3.2.3. 收款记录财务人员将客户的收款记录录入系统，并及时更新相关账户余额。
3.3. 成本管理3.3.1. 成本收集财务部门负责收集酒店的各项成本，包括人工成本、采购成本、房屋维护成本等。
酒店财务管理日常操作简易流程
有关财务管理平常操纵流程根据公司有关规定，为方便各部分之间联系交换工作，特制定以下流程规定：一、用度签字报账流程：1、可控用度平常签字流程：包括水电、通讯、运输、差旅费、办公费、业务费、卫生洗涤用度、低值易耗品等平常用度（包括临时请外助人工用度）部分经办人-----店经理-----会计-----总经理-----出纳付款特殊情况由出纳请示总经理付款2、不可控用度平常签字流程：包括租赁费、业务宣传费、行政费、事故用度、工资及其他合同用度等不可控用度必须总经理审批后执行，有合同的按总经理审批后合同执行，特殊情况必须口头通知总经理同意后执行其中工资流程：1》店经理、厨师长提供每个月新进员工工资标准，如有新进员工超越本岗位工资标准的情况和员工调薪金必须经总经理审批；2》考勤员提供考勤统计、赏罚单、餐损情况、风险抵押金情况、健康证等；3》会计根据以上资料及员工挂账情况填制工资表，厨师长审批后厨工资，交店经理审批工资，出纳核对，总经理批准；二、物质采购申购签字报账流程：1、所有物质都需办理进库手续，可以按部分直拨。
2、鲜、活、食品等、佐料及辅料申购报账流程：1》厨房根据销售预计、冰箱库存情况和库房库存情况提出申购，有供给商的由库房或厨房用于通知供给商，无供给商的交给采购员实施采购。
2》供给商进库单必须有厨房、库管、使用部分负责人签字；自购进库单必须有采购、库管、使用部分负责人签字；3》自购由采购填写报销单(必须附供货方单据及本店进库单)---店经理----会计---总经理---出纳付款3、酒水饮料申购报账流程：吧台根据库存情况提出申购，库房通知供给商，结账走供给商流程；特殊情况必须通知采购安排购买；4、小额零购物品、固定财产申购报账流程：装备设施、桌椅、厨房用品、前厅用品等，必须办理申购单，由总经理批准后由采购及使用部分会同购买，执行进程应随时向总经理汇报。
酒店财务管理制度及流程
酒店财务管理制度及流程酒店是一个大型的商业机构，它需要财务管理制度来规范和控制财务活动。
一个完善的酒店财务管理制度能够保证酒店的财务安全，避免财务风险，以及提高财务合理性，使酒店能够更好地实现经济效益。
1.收款流程收款是酒店的重要财务活动，同时也是酒店财务管理的难点之一、针对酒店收款流程，应该制定具体规定，确保收款的及时性、精确性以及安全性。
具体收款流程如下：1）服务员收取款项，并在收款单上注明客户的姓名、房间号和应收金额。
2）服务员将收款单交给财务部门进行核对，核对无误后，进行收款。
3）财务部门将收款记录进账簿，并开具收据。
4）由管理层审核并签字确认，保证收款单、收取的现金以及收据等资料完整无误。
2.付款流程与收款流程相对应的就是付款流程。
付款流程包括进行付款操作的流程和规范，以及向供应商付款的具体操作。
具体付款流程如下：1）费用凭证审批：所有发生费用的凭证需要在审核之后方可支付，审核通过后交给财务部门，由财务进行登记来为支付做准备。
2）发生付款：经过审核的凭证经过账务人员确认后，进行付款流程，如支付供应商。
3）付款流程：由业务员进行付款，付款的金额需要与应付金额相符。
4）付款记录：所有付款都需要在付款记录上进行登记记录，并保留凭证等相应资料备查。
3.开单流程酒店的开单流程是指在客人入住和结账时，酒店所开出的账单和相关收据等财务凭证的制作和记录流程。
具体开单流程如下：1）填写客房账单，并过账到客房账户。
2）当客人结账时，结算人员根据客人产生的消费进行生成账目清单。
3）结算人员按照酒店制定的规定打印出所有要结算的客房账单。
4）对客房账单进行审核确认，拍照存档。
5）按照酒店规定的账单结算方式进行收款。
以上就是酒店常见的财务流程和操作。
财务流程的标准化规范能够很好地控制酒店的风险，确保酒店的财务安全和合理性。
同时，通过逐步推进数字化、自动化等技术的引进，还可以进一步优化酒店的财务管理流程，提高酒店的经济效益。
酒店财务管理与流程
酒店财务管理与流程酒店财务管理与流程酒店业作为服务业的重要一员，其经营和管理方式都独具特色。
特别是在财务管理和流程方面，酒店业需要建立起一套高效、规范的系统，以确保其财务活动的顺利进行。
本文将详细阐述酒店财务管理的主要内容和流程。
一、预算编制与控制预算是酒店财务管理的起点，它决定了酒店在未来一段时间内的财务目标和计划。
预算编制首先需要收集各部门的基础数据，如预计客房数、餐厅座位数、平均房价等，然后基于这些数据预测出酒店的收入和支出。
通过预算，酒店可以协调内部资源，确保各项业务的顺利进行。
二、收入管理收入管理是酒店财务管理的核心环节，主要包括客房收入和餐饮收入管理。
对于客房收入，管理人员需要监控平均房价和入住率，及时调整价格策略。
对于餐饮收入，则需要控制食材成本和食品毛利率，以保持稳定的利润水平。
三、成本管理酒店成本管理主要包括直接成本和间接成本的管理。
直接成本主要包括食材成本、能源成本、维修费用等。
间接成本则包括员工薪酬、市场营销费用、管理费用等。
有效的成本管理能提高酒店的利润率，确保经营稳定。
四、资金管理酒店资金管理主要包括资金的筹措、调配和使用。
酒店需要确保有足够的现金流以支持日常运营，同时也要通过合理的投资活动以获取更多的资金。
五、财务分析财务分析是酒店财务管理的重要环节。
通过对财务报表的分析，如利润表、资产负债表和现金流量表，管理人员可以了解酒店的财务状况，从而制定出更合适的经营策略。
六、决策支持酒店财务管理工作不仅要支持日常运营，还需要为高层决策提供数据支持。
例如，通过财务分析，管理人员可以判断出哪种房型最受欢迎，哪种食材成本最容易控制，从而引导酒店的业务决策。
七、税务管理税务管理是酒店财务管理不可忽视的一环。
管理人员需要了解并遵守各种税法规定，确保酒店合法合规。
此外，通过合理的税务规划，酒店还可以降低自身的税负，提高经济效益。
八、内部控制与审计为了确保财务信息的准确性和完整性，酒店需要建立完善的内部控制制度。
酒店财务管理制度及流程
酒店财务管理制度及流程一、引言酒店是一个复杂的组织，需要有效的财务管理制度和流程来确保财务的准确性、合规性和可追溯性。
本文将讨论酒店财务管理制度及流程的基本原则和要点。
二、财务管理制度的基本原则1.安全性和准确性：确保所有财务数据的安全性，避免内部和外部的潜在风险；同时，财务数据必须准确无误，以便做出正确的决策。
2.合规性：遵守所有相关的法律法规和准则，包括会计准则、税务法规、劳动法规等。
3.可追溯性：确保所有的财务交易和决策都能被追溯到源头，以便审核和查证。
4.经济效益：确保财务管理制度及流程的成本合理，且能带来实际的经济效益。
三、财务管理制度的要点1.会计政策和流程：明确会计政策，并建立相应的会计流程，包括收入和支出的登记、记账和结算流程。
2.预算管理：制定年度预算，并进行定期的预算控制和审查。
3.财务报表和分析：确保按照规定的时间制作和提交财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，同时进行财务分析以帮助管理层做出决策。
4.资金管理：制定资金管理政策，包括现金管理、银行存款、借贷和投资等。
5.成本管理：建立成本管理体系，对酒店的各项成本进行监控和控制，以提高管理效率和盈利能力。
6.税务管理：遵守税法规定，及时申报各项税费，并配合相关税务部门进行税务审计。
7.财务内控：建立完善的财务内控制度，确保所有财务活动的合规性和准确性。
8.费用报销和报销审批：确立费用报销的标准和流程，并建立相应的报销审批流程。
9.盘点和库存管理：建立盘点制度，定期进行酒店的库存盘点，并进行相应的差异分析和调整。
四、财务管理流程1.收入管理流程a.预订：接受客户预订，并记录预订信息。
b.入住登记：办理入住手续，登记客户信息，生成帐单。
c.结算：根据客户消费情况，结算费用，并为客户提供发票。
d.收款：接受客户支付费用，并记录收款信息。
2.支出管理流程a.采购：根据酒店需求，制定采购计划，选择供应商，进行采购。
b.收货：验收采购的物品，并入库。
酒店财务管理体系与其流程
酒店财务管理体系与其流程概述酒店财务管理体系是指酒店为了有效管理财务活动和资金流动而建立的一套体系和流程。
该体系旨在确保财务运作的合规性和透明性，提高酒店的财务效率和利润能力。
财务管理体系的重要性一个完善的酒店财务管理体系对于酒店的长期发展和稳定运营至关重要。
它帮助酒店管理层监控和控制财务活动，确保资金的合理利用和风险的最小化。
同时，财务管理体系也为酒店提供了准确的财务数据和报告，帮助管理层做出明智的决策。
酒店财务管理体系的主要流程以下是酒店财务管理体系的主要流程：1. 财务规划和预算编制：酒店管理层与财务团队一起制定全面的财务规划和预算，确保酒店的收入和支出得到合理安排。
2. 财务记录和账务处理：酒店财务团队负责记录和处理各种财务活动，包括收入、支出、资产和负债等。
这些记录需要准确无误，并符合相关法规和会计准则。
3. 资金管理和预测：财务团队负责管理酒店的资金流动，确保资金的充足性和有效利用。
他们还需要进行资金预测和分析，以便及时采取措施应对可能的资金短缺或风险。
4. 财务报告和分析：财务团队定期生成财务报告，向管理层提供关键的财务指标和数据。
这些报告可以帮助管理层评估酒店的财务状况，并制定相应的战略和决策。
5. 内部控制和审计：酒店应建立健全的内部控制机制，确保财务活动的合规性和安全性。
定期进行内部审计，以发现和纠正潜在的风险和漏洞。
6. 税务管理：财务团队需要了解和遵守相关的税法和税务规定，确保酒店的税务事务得到正确处理，并及时缴纳各类税费。
结论酒店财务管理体系是酒店运营中不可或缺的一部分。
通过建立合理的流程和规范，酒店可以更好地管理和控制财务活动，提高财务效率，确保酒店的长期发展和稳定运营。
宾馆财务制度及报销流程
宾馆财务制度及报销流程一、宾馆财务制度1. 财务管理目标宾馆财务管理的目标是保障宾馆的资金安全、提高资金利用效率、保证财务数据的真实性和准确性。
2. 财务管理职责宾馆财务管理主要由财务部门负责，财务部门负责全面监督宾馆的财务活动，负责编制和执行宾馆的财务预算、实施经济控制措施，规范财务管理流程。
3. 财务制度建立宾馆应建立完善的财务管理制度，包括收入管理制度、支出管理制度、会计核算制度等，确保财务管理的规范性和透明度。
4. 财务报表编制宾馆应按照相关法律法规和规范要求，编制财务报表，包括利润表、资产负债表、现金流量表等，及时向有关部门报送。
5. 资金管理宾馆应建立健全的资金管理制度，加强对资金流动的监控和管理，确保资金的安全和有效利用。
6. 会计核算宾馆应建立科学的会计核算制度，确保会计数据的真实性和可靠性，及时编制并报送会计报表。
7. 税务管理宾馆应遵守相关税法规定，按时足额缴纳税款，确保税收的合规性。
8. 审计验收宾馆应定期进行内部审计和外部审计，确保财务数据的准确性和真实性。
二、报销流程1. 报销申请员工在完成公务或因工作需要产生费用后，应填写报销申请表，明细列出费用项目和金额，并附上相关凭证。
2. 报销审批报销申请应由直接主管审批，确认费用合理性和合规性，确保费用符合规定。
3. 报销核算财务部门对报销申请进行核算，核对费用项目和金额是否符合规定，对有争议的部分应及时与申请人沟通并核实。
4. 报销支付财务部门完成报销核算后，核准支付费用，将费用支付至员工指定的账户或直接发放。
5. 报销记录财务部门应对所有报销记录进行归档和保存，确保财务数据的完整性和真实性，并随时向管理层报告有关费用情况。
6. 报销汇总财务部门应定期对所有报销记录进行汇总，编制相关财务报表，及时向管理层汇报费用支出情况。
7. 监督审查财务部门应加强对报销流程的监督和审查，防止虚假报销和浪费现象的发生，确保费用的合理性和经济性。
酒店业的财务管理与流程规划
酒店业的财务管理与流程规划1. 引言财务管理和流程规划对于酒店业的成功运营至关重要。
本文将讨论酒店业财务管理的重要性，以及如何规划和优化财务流程，以提高效率和盈利能力。
2. 酒店业财务管理的重要性- 资金管理: 酒店业需要有效管理资金流动，包括预算编制、现金流管理和投资决策，以确保资金的充足和合理利用。
- 成本控制: 成本是酒店业的重要成本，财务管理可以帮助酒店业控制和降低成本，提高盈利能力。
- 利润分析: 通过财务管理，酒店业可以分析和评估各项业务的盈利能力，制定相应的经营策略和决策。
- 财务报告: 定期的财务报告可以提供给酒店业管理层和投资者有关业务运营和财务状况的重要信息，帮助做出明智的决策。
3. 财务流程规划- 预算编制: 制定年度预算，包括收入预测、成本预测和利润预测，以指导酒店业的经营决策。
- 现金流管理: 管理日常现金流入和流出，包括妥善处理账款、控制支出和优化资金使用效率。
- 会计和报表: 建立准确的会计制度和报表，确保财务数据的准确性和可靠性，并及时提供财务报表给管理层和投资者。
- 成本控制: 设立成本控制机制，监控和管理各项成本，包括采购成本、人力成本和运营成本。
- 财务分析: 进行财务分析，评估业务的盈利能力和健康状况，及时发现问题并采取相应的改善措施。
4. 简化策略与无法律纠纷- 简化流程: 简化财务流程，优化操作步骤，提高工作效率。
避免复杂的流程和繁琐的操作。
- 培训与监督: 提供员工培训，确保他们了解和遵守财务管理政策和流程，减少错误和违规行为的发生。
- 合规性: 遵循法律法规，确保财务管理的合规性，避免出现法律纠纷。
5. 结论酒店业的财务管理与流程规划是确保酒店业可持续经营和盈利的重要因素。
通过有效的财务管理，酒店业可以优化资金使用、控制成本、提高盈利能力，并及时做出明智的经营决策。
同时，简化流程和遵守法律法规可以降低操作风险和法律纠纷的发生。
因此，酒店业应重视财务管理和流程规划，并持续优化和改进相关工作。
酒店内部财务管理制度及工作流程
一、总则为了规范酒店财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。
本制度适用于本酒店所有财务活动，所有员工均应遵守。
二、财务管理制度1. 财务核算体系（1）酒店应建立健全财务核算体系，确保财务数据的真实、准确、完整。
（2）财务部门负责财务核算、报表编制、审计等工作。
2. 内部经济责任制（1）明确各部门、各岗位的财务责任，确保财务活动的合规性。
（2）加强内部监督，对违反财务规定的行为进行严肃处理。
3. 财务计划与控制（1）财务部门根据酒店经营目标，编制年度财务计划，并分解到各部门、各岗位。
（2）各部门、各岗位按计划执行，财务部门进行跟踪、控制和监督。
4. 预算管理（1）酒店应编制年度预算，明确各部门、各岗位的预算指标。
（2）各部门、各岗位根据预算指标执行，财务部门进行预算控制和监督。
5. 成本管理（1）加强成本控制，降低采购成本、生产加工成本、运营成本等。
（2）对成本进行分类、核算，定期分析成本变动原因，提出改进措施。
6. 费用报销管理（1）费用报销需提交相关凭证，如发票、收据等。
（2）财务部门对报销凭证进行审核，确保报销合规。
三、工作流程1. 餐厅收银工作程序（1）班前预备工作：收银员签到、盘点周转金、领取帐单及收据、检查电脑系统、查阅交接记事本。
（2）正常操作工作程序：检查点菜单、输入订单、结算消费、打印收据。
2. 物品申购报账及供应商支付流程（1）部门经理开物品申购单，签字审批。
（2）总经理、董事长签字审批。
（3）财务室统一购买，入库、出库、签字。
（4）现金购买，会计审核、总经理、董事长签字，交于出纳审核报销。
3. 餐厅食品购买流程（1）厨师长开具购买物品清单，通知供应商送货。
（2）会计主管、库管、厨师长共同收货，库管签字。
（3）会计主管、厨师长到菜市场定期调价。
四、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由财务部门负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由酒店总经理办公会议研究决定。
酒店财务管理工作流程
酒店财务管理工作流程酒店财务管理工作流程是酒店经营管理的重要组成部分，主要涉及到酒店财务收入的统计、核对和财务支出管理的流程。
下面将对酒店财务管理工作流程进行详细的介绍。
一、财务收入的统计、核对酒店的财务收入主要包括客房收入、餐饮收入和会议收入等。
财务收入的统计和核对是酒店财务工作的重要环节。
具体流程为：1、客房收入的统计和核对客房收入是酒店最主要的收入来源之一，通过客房的预定、入住时间和房价等信息，财务人员可以根据酒店管理系统中的数据进行收入的统计和核对。
其中，季节性客房收入和节日套餐的收入需要单独记录，以便后续的分析和合理管理。
2、餐饮收入的统计和核对餐饮收入主要是指酒店餐厅的收入和宴会厅的收入等。
在餐饮消费结束后，财务人员需要对餐饮收入进行统计和核对，主要涉及到消费金额、座位数、菜品数量和原材料采购成本等。
3、会议收入的统计和核对会议收入是指通过会议和活动等形式为客人提供的服务所产生的收入。
酒店的财务人员需要对会议收入进行统计和核对，主要涉及到会议收入、场地租金、设备租金等方面，需要进行详细的记录和核对。
二、财务支出管理的流程财务支出管理是酒店财务管理的另外一个重要环节。
酒店的各种支出需要严格的管理，以确保酒店的运营效益和成本控制。
具体流程如下：1、支出预算制定在酒店每个财年开始阶段，酒店管理人员需要制定全年的支出预算。
主要包括餐饮支出、客房支出和销售和市场营销支出等。
预算制定需考虑到市场需求、经济环境和行业趋势等重要因素。
2、支出审批流程酒店支出的审批流程需严格的制定，主要包括非经常性的支出、委托物业管理的支出、市场营销费用支出等各个环节的流程。
财务人员需对支出的价值合理性进行审核，对非合理的支出进行拒绝。
3、票据管理酒店在支出过程中需要合理管理票据，如酒店所有收到的来自客人的发票需要明确记录，如发票的开具时间、发票发行方等信息方便管理。
对于支出方，酒店需要妥善保管发票，如对于支出发票需保存至少五年的时间，以备后续审核和管理之需。
酒店财务管理制度流程图
酒店财务管理制度流程图1. 前言酒店财务管理制度是保证酒店正常运转、监督酒店收支情况以及排查财务风险的基础性制度，重要性不言而喻。
本文将以流程图的形式给大家介绍酒店财务管理制度的流程，从而更好地了解酒店财务管理制度的运作方式。
2. 流程图graph LRA[开始] --> B[收入管理]B --> C{是否合规}C -->|合规| D[记录收入]C -->|不合规| E[记录异常收入]D --> F[支出管理]E --> FF --> G{是否合规}G -->|合规| H[记录支出]G -->|不合规| I[记录异常支出]H --> J[财务报表]I --> JJ --> K[结束]3. 流程解析步骤一：收入管理收入管理是酒店财务管理制度的重要环节，如何合规、记录与管理酒店的收入，是保证财务管理制度流程的关键。
步骤二：合规判断在记录和管理酒店收入之前，需对收入是否合规进行判断。
如果合规，那么将该收入纳入正常的财务管理流程；如果不合规，则需要将其记录为异常收入。
步骤三：记录收入对于酒店的正常收入，在确认其合规之后，则记录该收入。
在记录时，需要注明收入的来源、时间以及金额等核心信息。
步骤四：支出管理支出管理是财务管理制度流程中的另一个重要环节，而且与收入管理有相互联系。
在支出管理中，需要管理酒店的各项费用，包括房间和食品成本、运营成本等。
步骤五：合规判断在记录和管理酒店的支出之前，同样需要对支出是否合规进行判断。
如果合规，那么将该支出纳入正常的财务管理流程；如果不合规，则需要将其记录为异常支出。
步骤六：记录支出对于酒店的正常支出，在确认其合规之后，则记录该支出。
在记录时，需要注明支出的用途、时间以及金额等核心信息。
步骤七：财务报表在完成收入和支出管理后，还需要制作财务报表，正常情况下应该包含资产负债表、利润表、现金流量表三项内容。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
酒店财务管理与流程前言在一个企业里财务管理很重要，是确保企业正常运营的基础，是增加经济效益的重中之重。
一、酒店的财务流程：一个企业的财务收支两条线：即前台流入，后台支出。
前台流入：包括前台收款---餐饮收款---娱乐等外包租金。
后台支出：主要指财务后台。
A：前台：前台入住：宾客入住酒店，先在前台登记入住，交付预收款，每间房收取押金标准：房价的加300元，可以在房间消费酒水及开通电话费。
如果要求统一结帐，收费标准：房价的3倍。
收费形式：现金，信用卡。
并给宾客开统一结帐卡单。
提醒宾客在酒店的各个消费区域要出示此卡。
并在消费单上签字。
B：餐饮部：在酒店开设的餐厅设置收款台，（包括：酒吧、咖啡厅、中餐、西餐、自助餐等等）设收款员数名。
如果住店宾客在餐厅用餐要求开房费统一发票，当宾客用完餐后，餐厅收款员应要求宾客出示统一签单卡，并在餐单上签字认可，餐厅工作人员应及时将餐单送到前台入在宾客所在的房间帐上。
或在电脑系统入房帐。
C：娱乐场所，商超等：一般情况下这些场所都是外包单位，酒店收取租金及水，电，燃气。
但是有一点要注意，住店宾客有可能要求开取统一的房费发票。
这种情况下除了按在餐厅结帐时的程序外，财务部门在与外包单位结算时要加收5.5%--20%税金不等。
D:财务部:包括：前台应收帐款组，餐饮成本核算，库房管理员及采购员管理，会计组。
会计组：包括出纳，明细帐会计，审核会计，总帐会计，财务经理，财务总监。
应收帐款组：设一个总收款员，负责将一线的各个收款点的钱款收好后，于次日直接存入酒店的开户银行。
并将一天的收入做好记帐凭证，于当天下班前交到后台财务部门。
应收组还设有多名应收款员及夜审员，负责将酒店的旅行团，会议，年会等等一些团队的收入做帐，并及时催收款项。
餐饮成本核算工作程序：主要是三级帐。
库房帐：入库，出库。
原材料的价格，供应商的管理，包括月末与供应商对帐，与财务部应付帐款对帐。
它的存在起到一个呈上启下的中间作用。
必须把当天的出入库单椐录入电脑做帐，下班前把平整传到财务部门。
月末与财务对帐，根据结帐协议，与供应商结帐。
库房管理员：每日的出入库手续，准斤准两，协同原材料的使用部门，把好数量、质量关。
采购员：主要根据申购单据，货比三家，进行寻价采购，月末配合成本会计与供应商对帐结帐。
出纳人员：根据审核批准后的支出凭证，支付现金或支票。
存取支票，登记现金、银行日记帐，月末盘店现金，做出银行未达帐项调节表。
明细帐会计：主要负责应收、应付帐款的登记，并随时监督三级帐与二级帐的对帐。
发现问题随时汇报财务经理，及时调帐等。
审核会计：主要负责审核应收帐款，应付帐款的明细，包括货币资金凭证及帐目的核对。
总帐会计：配合财务经理做好财务部门整体的工作及协调。
月末，做财务报表，向税务部门报税，熟悉税法及酒店的税种。
做好与税务部门的协调工作。
财务经理，财务总监：在后面单独讲述。
二、报表：营业日报：宾客在入住时，在前台登记就形成了报表，包括：宾客的性质，是散客，还是团队等等。
请看下列表格：A：全酒店的营业日报及预算表营业日报日累计实际与预算当日收入预算数完成% 月累计项目差 18.42 -12822.09 2895.00 15717.09 32250.00 团队会议 202.57 33989.5 67127.00 33137.50 883257.00 旅游团队31.32 -1919.15 875.00 2794.15 30493.00 包价120.72 8306.37 48398.00 40091.63 600967.70 商务散客 0.00 -1571.71 0.00 1571.71 1830.00 特殊定房 69.05 -8925.52 19916.11 28841.63 412443.87 网络预定 427.69 37196.87 48548.10 11351.23 543692.93 散客 12.62 -5537.54 800.00 6337.54 800.00 政府订房134.84 48716.73 188559.21 139842.48 2505734.50 客房收入总额已出租房间构成17 团队会议/间 166 旅游团队/间 2 包价/间76 商务散客/间 0 特殊定房/间 22 网络预定/间47 散客/间 3 政府订房/间 5 免费房/间 8 职员用房 346 已出租房间合计 346 占用房 4 坏房 23 空房 373 可出租房 92.76 出租率/% 平均房价-已出租 544.97 房平均房价-可出租 505.52 房餐饮收入 25121.70 咖啡厅 4349.60 大堂吧 1744.00 A+A餐厅 1371.00 送餐12500.00 宴会厅 0.00 剧院餐厅 122217.82 中餐厅 657.00 迷你吧 167961.12 餐饮收入合计其他收入 3003.00 停车场收入 143.63 电话收入 2184.00 商务中心 121.20 票务收入2696.76 洗衣收入 1038.00 健身收入3808.74 书报亭 0.00 交通收入 148.00 其他收入 0.00 月末调整 13143.33 其他收入合计369663.66 收入总额营业收入：包括当天的房费收入、餐费收入、咖啡厅收入等，以现金、信用卡方式结算的，还包括，挂帐的房费，虽然没有现金流入，但是它已经形成了酒店的收入，因此也要记入营业收入中。
营业成本：主要是销售的成本，包括：餐饮的原材料成本，酒水的进价成本等等。
营业费用：主要指直接与一线经营有直接联系的费用，算在营业费用。
管理费用：主要是间接的费用营业外收入：1、无法查明原因的现金溢余。
2. 处置固定资产净收益。
3. 出售无形资产净收益。
4. 非货币性交易收益，如：年末超出一年以上的应付帐款。
5. 罚款收入等等。
营业外支出：. 1. 固定资产改良支出超过可收回金额部分。
2. 未摊完的固定资产装修费用。
3. 固定资产盘亏。
4. 处置固定资产净损失。
5. 出售无形资产净损失。
6. 罚款支出。
7. 债务重组损失。
8. 应收债权融资损失。
9. 捐赠支出10. 存货非常损失 11. 固定资产减值准备 12. 在建工程减值准备 13. 无形资产减值准备 14. 赔偿支出。
15. 返还租赁资产净残值损失等等。
以前年度调整：一般的在次年的所得税纳税调整的数据，全部在此项中体现。
营业利润：利润总额： B：餐饮收入日报：营业日报2011年 03月01日项目 \ 市别早市午市午茶夜市本日合计累厨部0.00 6988.00 228.00 14021.00 6805.00 140烧味 0.00 1390.00 0.00 2784.00 1394.00 27点心 0.00 2204.00 502.00 1398.00 304.00 22酒水 0.00 1504.00 1176.00 303.00 25.00 15甜品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 司机费 0.00 0.00 0.00 0.00 茗茶 2691.00 1234.00 1432.00 25.00 26火锅 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00杂项 77.00 0.00 52.00 129.00 1月饼0.00 0.00 0.00 0.00 燕鲍翅 2958.00 0.004280.00 7238.00 72海鲜 0.00 1669.00 0.00 5412.00 7081.00 70服务费 0.00 1633.00 59.00 1543.00 3235.00 32收入总计0.00 22398.00 40887.00 17848.00 641.00 408减: 代支 0.00 净营业总计 0.00 40887.00 17848.00 641.00 22398.00 408顾客人数 0 202 99 9 94 平均消费 #DIV/0! 202.41 180.28 71.22 238.28 2信用卡占收入% 23613.00 58% 110 雇员人数累计人数顾客签单占收入% 9275.00 23% 累计平均营业现金占收入% 3 7999.00 20% 371.70 数平均营业贵宾厅人数午市: 夜市: 11房 55位 11房每日营业额累计: 28458.00 284收入支出类别上日结存本日收入项目金额本日结财务银行状况现金合计收摘要金额摘要金额摘要金入明细其中：应收明细C：月报，季度报表（利润表，资产负债表）。
年报。
比较复杂，包括财务报表，财政报表，街道统计报表，国税所得税年度纳税调整表等等一系列表格。
总的数据离不开企业的会计师事务所的审计报告及税审报告。
D：最后，还有街道统计报表。
包括：人事方面的：104表法人单位劳动情况表。
财务方面的：205表：非工业主要能源和水消费表，202-4表：住宿和餐饮业经营情况表。
202-6表：住宿和餐饮业分地区经营情况表， 203-2表：住宿和餐饮业财务状况表。
三、成本核算及采购管理：谈到成本核算就离不开采购，下面我们就从采购谈起。
采购的归属是属于财务部。
财务部的采购餐饮，客房工程维修材料办公用品首先一个企业要有一套采购申购程序。
首先是需求部门填写申购单，经主管经理审批后，转到采购部门，采购员货比三家后，上报至少三个价格，这其中要分出自购的、送货的价格，由审批总经理审批后，方可购买。
货品购入后要先办理入库手续，并由使用部门一起验货领取出库。
一个酒店一般都有几个固定的供应商，如：餐饮的酒水，调料，蔬菜，冰鲜品等。
一般的流程为： 1、确定供应商。
2、供应商要报三证复印件（营业执照，卫生许可证，税务登记证）及特殊产品的检验证明等等。
3、每月初要有报价单，水果，海鲜要求每星期上报价格表。
4、采购员根据报价单进行询价，水果，海鲜类要求采购员每周去批发市场一次询价后进行对比。
其他类的价格，有的企业是随时随即的调研，有的企业是安装市场开创价格信息机，根据信息机的价格，加价10%-30%的不等。
还要与结帐帐期相联系，再决定加价的比例。
5、餐具的采购：一般情况下，要由财务部制定出一个餐具库存量表，（常用餐具），再制定出一个破损率，按上月（或上一年度）的营业收入的千分之三（3‰），来考核各个部门的破损情况。
酒店的总购入要按照预算表来执行。
6、工程材料的采购：主要是工程部门做出工程维修预算，上报总经理后，由采购员与工程部经理或主管一同进行市场调查询价。
按预算表来执行。
特殊情况，由总经理直接审批。
7、餐饮的成本核算：过去每出一道菜都要财务部门制定出成本来。
如：宫暴鸡丁：主料：鸡腿肉几两，花生米几两，调料等等。
通过几年的经验，财务部门制定出一个餐饮内部小部门的毛利率或成本率即可，月末对各个部门进行核算即可。