资产传承之法律风险
财产继承协议中的财产保护与风险防范
财产继承协议中的财产保护与风险防范财产继承协议是一种法律文件，用于规定财产继承权的转让与分配。
在制定财产继承协议时，财产保护与风险防范成为关键问题。
本文将探讨在财产继承协议中如何有效地进行财产保护，以及如何在风险防范方面做出恰当的安排。
1. 财产保护财产保护在财产继承协议中起着至关重要的作用。
一方面，财产保护可以确保财产的安全与稳定增长；另一方面，财产保护还可以防止财产遭受仲裁、侵占或滥用。
1.1 提前规划财产分配财产继承协议应该明确规定财产的具体划分方式，以确保每个继承人按照其应得份额分享财产。
此外，财产继承协议还可以规定每个继承人对财产的使用、管理和转让方式，以进一步保护财产的安全。
1.2 设立信托在财产继承协议中，设立信托是一种有效的财产保护方式。
通过设立信托，继承人可以将财产转移到信托中，并由信托经理进行管理和分配。
这样可以确保财产在专业管理下安全增值，同时也减少了继承人之间的纷争。
1.3 设定限制性条件财产继承协议还可以设定限制性条件，如药物滥用测试、继承人年龄限制以及指定在特定情况下财产转让的条件等。
这些限制性条件可以在一定程度上保护财产免受滥用或不当使用。
2. 风险防范除了财产保护，风险防范也是财产继承协议中需要考虑的重要因素。
风险防范旨在避免继承人在继承过程中面临的各种潜在风险。
2.1 政策风险财产继承协议应该考虑政策风险对财产的影响。
政府政策的变化可能会对财产继承产生重大影响。
因此，在财产继承协议中，可以采取一定措施来规避政策风险，例如多样化财产投资或设立财产管理机构。
2.2 财务风险财务风险是在财产继承过程中需要高度关注的问题。
继承人可能面临财务管理不当、投资失误或债务问题等风险。
为了减少财务风险，可以在财产继承协议中规定财产的合理投资方向、设立专门的财务团队或制定详细的财务计划。
2.3 法律风险继承财产时，未来可能涉及到一系列的法律问题。
为了降低法律风险，财产继承协议应涵盖合法性、继承权以及纠纷解决机制等方面的规定。
高净值人士财富传承的法律风险
高净值人士财富传承的法律风险作者：张可心来源：《职工法律天地·下半月》2018年第06期摘要：随着我国高净值人士的增多，其财富传承问题逐渐凸显出来。
基于此，笔者将高净值人士财富传承面临的法律风险——债务风险作为研究对象，首先指出了高净值人士财富传承过程中存在的债务风险，然后阐述了债务风险规避的有效措施，并分析了债务风险规避措施的优缺点，并阐述可以通过遗嘱、信托以及人寿保险等多种方式合法规避债务风险，确保其债务不会转移到财富继承人身上，以此实现家族财富的保全以及增值。
关键词：高净值人士；财富传承；债务风险相关数据统计表明，我国的高净值人士近两百万，在这近两百万的人士中，第一代创业者大都即将或已进入到退休年龄，均面临着财富传承的问题。
如果不能合理解决财富传承问题，很容易导致法律风险的出现，使“富不过三代”的谚语成真。
本文对高净值人士财富传承的法律风险——债务风险进行分析，以为高净值人士进行财富传承提供帮助。
一、高净值人士财富传承的法律风险——债务风险分析从本质而言，高净值人士财富传承的债务风险主要是指，高净值人士在将财富传承给其继承人过程中，由于自身债务可能会使财富不能全部或部分顺利传承的法律风险。
我国《继承法》的相关法律条例指出，在遗产继承的过程中，财产所有者需要事先将自身的债务剥离，也就是说，财产所有者需要使用遗产将债务清偿完全之后，才能够顺利传承给继承人。
其中，《继承法》的第三十三条指出，当遗产的实际价值超过遗产所有者的债务时，如果继承人放弃遗产继承，则继承人不需要承担遗产所有者的债务；《继承法》的第三十四条指出，在遗赠执行的过程中，不能够妨碍清偿遗赠人按照法律法规进行相关税款以及债务的缴纳。
由此可看出，债务风险会对继承人的财产继承造成影响，要求财产所有者采用合理地措施规避债务风险，保障继承人能够顺利继承自己的财产[1]。
二、高净值人士财富传承的法律风险——债务风险规避措施1.通过遗嘱规避债务风险遗嘱是高净值人士最常使用的财富传承方式，包括公证、口头、录音、自书以及代书这五种形式。
财产继承协议的合规与风险防范
财产继承协议的合规与风险防范一、引言财产继承协议是指当一方去世后，将其财产合法地转移给另一方的协议。
对于遗产规划、财产分配以及风险防范而言，制定合规的财产继承协议显得尤为重要。
本文将探讨财产继承协议的合规性，并提出风险防范的建议。
二、财产继承协议的合规性1. 依法制定协议财产继承协议应遵循法律的规定，并由双方达成一致意见。
法律对财产继承协议的形式和内容有明确规定，如财产继承法等。
制定协议时，应咨询专业人士，确保协议的合法性和有效性。
2. 协议内容的明确性财产继承协议应明确双方的权益和义务，并对财产的分配进行清晰的规定。
协议应详细列出财产的种类、数量、分配方式等，以免引起后续纠纷。
3. 补充法律文件为了避免财产继承协议的漏洞和争议，可在协议中增加附加条款，例如遗嘱或托管协议。
这些附加文件能为财产的转移提供更加详尽和具体的规定。
4. 合规的执行过程财产继承协议在一方去世后才会生效，因此，协议的合规性在执行过程中非常重要。
遵循执行程序，确保遗产的合法转移和继承相关事宜的合规操作。
三、财产继承协议的风险防范1. 法律风险防范制定财产继承协议时，需特别注意法律的适用和法规的变化。
保持与法律专家的密切沟通，及时了解相关法律政策的调整，以便调整协议，确保其合规性。
2. 财产评估与分配风险防范在协议中应注明对财产的评估方式和评估机构，确保财产估值的公正性和准确性。
合理而公正的财产分配也是避免后续纷争的重要因素之一。
3. 受益人权益保护协议中应明确指定受益人，并确保其权益得到有效保护。
为避免协议产生争议，建议与受益人进行真诚和坦率的沟通，以确保协议符合其预期和需求。
4. 遗产过渡管理风险防范协议制定后，应确保协议的适用性和可操作性。
制定详尽的过渡管理计划，包括遗产管理人的确定、财产管理方案的规定等，从而减少遗产过渡期间的管理风险。
四、结论财产继承协议的合规性和风险防范是确保财产继承顺利进行的关键。
通过依法制定协议、补充法律文件、明确协议内容以及从法律和风险角度进行综合考虑，我们可以有效地降低财产继承过程中的风险，并确保双方的权益得到妥善保护。
家族财富管理和传承中的法律风险
家族财富管理和传承中的法律风险麦肯锡发布的报告指出，全球范围内的家族企业平均寿命只有24年，其中仅有约30%可以传承到第三代。
家族财富⾯临着哪些⽅⾯的风险呢？
第⼀：“⿊天鹅”事件。
即不可预料的重⼤稀有事件，包括政治、法治环境导致的⼩概率事件，⾦融、商业领域的风险、政商⼈脉变化、以及突然降临的⼈⾝意外等。
第⼆：企业、家庭、个⼈资产的混同。
家庭资产和企业资产混同的法律风险是常常使家庭和企业的资产同时遭到查封冻结，这样的资产混同可以在⼀夜之间让⼈倾家荡产。
第三：离婚带来的家变破坏⼒。
真功夫、⼟⾖⽹因为创始⼈离婚事件⽽错过上市的最好时机。
类似案例数不胜数。
第四：继承带来的争产风险。
⾼净值⼈群往往是财富纷争的⾼危⼈群。
去世之后引发遗产诉讼的富豪名⼈数不胜数，台湾的王永庆，⾹港的霍英东、龚⼼如，⼤陆的季羡林、陈逸飞、侯耀⽂……
第五：家族企业股权设计、规划治理不善。
家族企业任⼈唯亲的现象给企业的发展带来瓶颈和局限；掌门⼈⼀旦⽆⼒掌控或去世，家族内⽃常常会出现。
第六：税务风险。
包括资产转让、资产配置、境外置业⾯临的税务，还有即将开征的遗产税。
除此以外，投资计划⽋合理，选错财富传承⼯具，交接班不⼒和家族治理不善都是家族财富管理与传承中⾯临的风险。
家族财富传承规划、婚姻财富规划、家族财富风险防控是每个⾼净值⼈⼠必须⾼度关注的事情。
财商、情商与法商兼具，⽅可使家族基业长青，家族财富永续。
财富传承的法律风险
财富传承的法律风险1.引言在人们追求财富积累的过程中，财富传承是一个不可避免的问题。
然而，许多人对于财富传承的法律风险缺乏足够的了解。
本文将探讨财富传承中存在的法律风险，以帮助人们更好地规划财产的传承。
2.财富传承的基本原则在探讨法律风险之前，我们首先需要了解财富传承的基本原则。
财富传承需要遵循公平、合法、自愿和真实的原则，即确保所有参与方的权益受到保护并且按照意愿进行。
3.遗嘱的法律风险遗嘱是财富传承中最常见的方式之一，但也存在一定的法律风险。
首先，遗嘱需要符合法定的形式和要求，否则可能会被视为无效。
其次，若在撰写遗嘱时没有正确表达清晰的意图，可能会导致财产的分配出现争议。
此外，如何处理遗嘱中的财产评估、债务清理等问题也需要注意。
4.继承人的法律风险继承人是财富传承中另一个关键角色。
然而，他们也面临着一系列的法律风险。
例如，继承人可能会面临对继承财产的纳税义务，如果未按照法定程序履行义务，可能会面临法律追究。
此外，继承人亦有可能收到不公平遗赠的财产要求，从而引发争议。
5.信托的法律风险信托是财富传承中一种常见的工具，用于管理和保护财产。
然而，信托亦存在法律风险。
一方面，信托合同需要明确规定受益人的权利和义务，确保所有参与方的权益得到保障。
另一方面，信托管理人需要履行职责，保证财产不受损失或滥用。
6.家族企业的法律风险对于家族企业的财富传承，法律风险尤为突出。
首先，家族企业需要面对税务规划的挑战，以保证财产在传承过程中的合法性和顺利性。
其次，家族成员之间可能产生争议，如何平衡家族利益和个人权益也是一个值得关注的问题。
7.遗产税的法律风险遗产税是许多国家的财富传承中重要的法律风险因素之一。
在面对遗产税时，遗产评估和税务筹划变得非常重要。
如果未能正确评估财产并进行合理筹划，可能会面临高额的遗产税负担。
8.结论财富传承是一个复杂而敏感的问题，同时也伴随着法律风险。
为了规避这些法律风险，个人应当及时咨询专业律师或遗产规划专家，制定符合个人需求和法律要求的财富传承计划。
财产继承协议的财产保护与风险防范
财产继承协议的财产保护与风险防范一、引言财产继承是一个重要的法律问题，涉及到个人财产的传承、分配和保护等方面。
在制定财产继承协议时，除了关注财产划分和继承权利外，财产保护和风险防范也是不可忽视的因素。
本文将探讨如何在财产继承协议中确保财产的有效保护和风险的有效防范。
二、财产保护的法律依据财产保护是财产继承协议的核心目标之一，主要依据如下法律条款：1. 民法第811条：规定了财产继承的法律效力和财产保护的原则。
2. 民法第912条：对继承人的义务和责任作出了相关规定。
3. 相关司法解释和裁判案例：进一步明确了财产保护的具体要求和法律适用。
三、财产保护的措施为确保财产继承协议中财产的有效保护，可以采取以下措施：1. 缔约保险：通过向保险公司投保，将继承财产列为保险对象，以应对可能发生的意外损失和风险。
2. 赠与财产转移：在协议中明确约定，继承人可以在授权范围内提前接受特定财产的赠与，以减少日后继承时可能面临的争议和纠纷。
3. 财产托管：将部分财产交由专业的财产管理机构进行托管，确保财产的安全和稳定增值。
4. 受益人设立：在协议中明确约定继承人的受益人身份，将特定财产的所有权分离出来，以降低风险和保护财产。
四、风险防范的策略除了财产保护，风险防范也是财产继承协议必须考虑的问题。
以下是一些有效的策略：1. 风险评估：在协议制定之前，进行全面的风险评估，了解可能涉及到的风险因素，包括诉讼风险、税务风险等，从而有针对性地设计防范策略。
2. 限制条件设定：通过在协议中设定限制条件，如继承人的行为规范、对财产使用的限制等，以减少可能带来的风险。
3. 风险保险购买：在协议中约定，继承人需要购买特定的风险保险，以规避潜在的风险。
4. 法律顾问咨询：在协议制定过程中，寻求专业的法律意见和建议，以确保协议的合法性和有效性。
五、财产继承协议的执行与调整财产继承协议的执行是保障财产保护和风险防范的关键环节，以下是一些建议：1. 协议执行监督：委托独立的法律机构或监管机构监督协议的执行，确保协议的有效性和继承人的权益。
资产传承：房产
房产在资产传承中的利与弊随着中国经济的发展，富裕家庭越来越多，传承给下一代的财富种类已不仅是原来单一的现金资产，如今涉及的种类包括：房产、股票、基金、信托、保险（放心保）、收藏品、古玩字画等，甚至很多家庭还会有涉外资产，而这些种类繁多的资产在实际的传承过程中并不像我们想象的想给谁就能顺利的给到想给的人，其涉及的法律风险、金融风险、道德风险各不相同，资产传承的话题也越来越多的吸引许多富裕家庭的关注，每当和客户提到资产传承这个话题，大部分人的第一反映都认为是身后事，认为至少是三五十年后才会面临的一个问题，到时人不在了不自然就留给孩子了吗？其实不然。
如何在资产传承的过程中避免纠纷的、排它的、科学的、安全的、最大限度的把财富给到想给的人的手上，同时，这个过程尽可能的节约或者叫做经济，如果有一些税务或法律问题，尽可能地归避或减少，另外，“我”交出去的财富，即财富传承，在传和承的过程中是不是受“我”的控制，有没有可能因意外的因素会打乱或干扰“我”这个传的动作或“承”的动作。
上述这些问题，都是现实生活中资产传承需要考虑的问题，这些问题处理不当，将会导致违背传承者意愿的结果出现，家庭矛盾激化，亲情被撕裂，发生在我们身边这样的例子不胜枚举，那围绕资产传承中一些大家敏感而又困惑的问题，我将通过一个个的案例结合所涉及的法律和金融知识给大家一一说明。
案例一：房产在资产传承中的利与弊。
周女士是一个北京人，她与前夫离婚了，因为前夫家庭要男孩，而周女士只生了一个女儿，并且因为生了这个女儿而丧失了生育功能。
周女士就一个人自己出来奋斗，奋斗得很有钱。
奋斗完之后，她全部通过房产来做资产传承安排。
在北京朝阳公园到工体附近置办了七套房产，全部属于商铺。
并且，她做了一个很聪明的安排，考虑到对房产的控制权，她怕把房产登记到女儿名下自己不好控制，如果孩子以后不争气，被女儿卖掉都不知道，于是她想出了一个办法——联名，就是周女士自己占1%，孩子占99%，用这个方法的话，孩子要卖掉房子的话自己会知道，将来要交遗产税，自己也只要交1%的额度。
如何规避家族企业财产传承风险
如何规避家族企业财产传承风险在家族企业中，财产传承风险是一个重要的问题。
如果没有合理的规避策略，家族企业可能面临财产流失、经营困境甚至破产等风险。
为了确保家族企业的可持续发展，以下是一些规避家族企业财产传承风险的方法。
一、建立明确的家族治理结构家族治理结构是规范家族企业运营的重要机制。
它应该包括家族宪法、家族理事会、家族办公室等组成部分。
家族宪法将规范家族企业的权力结构、家族成员的权利和义务，明确财产传承的规则和程序。
家族理事会可以起到决策和监督作用，确保家族企业的管理有序进行。
而家族办公室负责家族企业的运营和秩序。
二、培养接班人家族企业的传承需要有能力和经验的接班人来接手企业的管理。
因此，家族成员需要加强培训和教育，掌握必要的管理技能和知识。
此外，家族企业还可以引入非家族成员或专业经理人来参与企业的管理，以提高企业的运营水平。
三、制定完善的财产传承计划财产传承需要有明确的计划和安排。
家族企业可以制定遗嘱或信托等工具来确保财产的顺利传承。
遗嘱可以规定财产的继承人和份额，避免因财产分割引发的争议。
信托可以将财产交由受托人管理，确保财产的稳定和保值增值。
四、建立专业的团队家族企业的财产传承需要专业的团队来提供法律、财务、税务等方面的支持和指导。
家族企业可以聘请专业的律师、会计师、税务顾问等来帮助制定财产传承计划，确保合法合规。
同时，专业团队还可以提供财务和经营方面的建议，帮助家族企业做出明智的决策。
五、注重家族文化的传承家族企业的传承不仅仅是财产的传承，还包括家族文化和价值观念的传承。
家族成员需要共同努力，传承家族的核心价值观和经营理念。
这有助于增强家族凝聚力，保持家族企业的持续发展。
六、规划税务筹划财产传承涉及到税务问题，合理的税务筹划可以降低企业的税负，减少财产传承过程中的税收风险。
家族企业可以通过合理的税务规划，例如利用税收优惠政策、进行财产转让等方式来最大化地减少税务成本。
总之，家族企业的财产传承风险是一个需要重视的问题。
财产继承协议的法律风险预防
财产继承协议的法律风险预防一、引言财产继承协议是指在一方去世后，将其财产合法地转移给另一方的约定书。
合理预防财产继承协议的法律风险，能够保障各方的权益，避免潜在的纠纷与诉讼。
本文将就财产继承协议的法律风险进行分析，并提出相关预防措施。
二、财产继承协议的法律风险在财产继承协议中，存在一些常见的法律风险，包括但不限于以下几个方面。
2.1 意愿表达不清当财产继承协议的起草与执行中，如果协议的表达不够明确或者含糊，就有可能导致各方对约定的理解存在歧义，进而引发纠纷。
2.2 协议无效或受限财产继承协议需要符合法律法规的规定，如未按照法定程序进行，或内容与相关法律规定相悖，则该协议有可能被视为无效或受限，从而造成财产流失或被违法处置的风险。
2.3 第三方权益未充分保护在财产继承协议中，涉及到第三方的权益保护问题。
如果协议未能考虑到第三方的合法权益，或者获得第三方的明确同意，就有可能触犯法律，引发纠纷。
2.4 不当干涉或操控某些情况下，财产继承协议可能面临被一方操控或干涉的风险，即将协议用于牟取不正当利益的目的。
这类行为一旦被揭露，不仅会导致协议的无效，还可能衍生其他法律纠纷。
三、财产继承协议法律风险的预防措施为了最大限度地减少财产继承协议的法律风险，采取一系列预防措施是必要的。
下面列出了一些常用的预防措施供参考。
3.1 起草协议需明确具体在起草财产继承协议时，各方必须明确协议的具体内容，并采用明确、清晰的语言进行表达，避免模棱两可的描述。
同时，可以考虑邀请专业律师参与协议的起草，确保合规性和语言准确性。
3.2 遵守相关法律法规财产继承协议必须符合当地法律法规的规定。
各方在制定协议时应仔细研究相关法律条文，并确保协议内容与之保持一致。
3.3 衡量协议风险与收益在制定财产继承协议时，各方应全面考虑协议执行过程中可能发生的风险，并与预期收益相互衡量。
这样有助于双方更全面地考虑协议的合理性与可行性。
3.4 保护第三方权益涉及到第三方权益的财产继承协议，必须获得第三方的知情同意，并明确保护其合法权益。
财富传承下的三大税务风险
财富传承下的三大税务风险财富传承下的三大税务风险税收作为家族财富传承领域重要的一环，也是家族必须承受的成本和支出，随着税收相关法律法规政策的逐渐完善，税收违法甚至犯罪，将带给家族及家族企业巨大的损害。
财富传承中究竟会面临哪些税务风险呢?下面是yjbys店铺为大家带来的财富传承下的三大税务风险的知识，欢迎阅读。
一、股权转让中的税务风险股权转让是一种物权变动行为，是股东基于股东地位而对公司所发生的权利义务关系的全部转让。
《公司法》规定股东有权通过法定方式转让其全部或者部分出资、股权。
2009年以来，国家税务总局颁布了一系列规范性法律文件，逐步加强股权转让的税收管理。
依据相关法律文件，个人的股权转让所得属于《个人所得税法》财产转让所得项目，适用20%税率，以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额作为应纳税所得额。
其中的“股权原值”是指为取得股权实际支付的价款、非货币性资产价格或转增股本的转增额与取得股权直接相关的合理税费之和，“合理费用”是指股权转让时按照规定支付的有关税费。
企业法人的股权转让所得为转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后的所得，按25%的税率征收企业所得税，但依据转让取得的对价不同，分为一般性税务处理及特殊性税务处理。
股权转让的价格应当公平合理，税务机关认为不合理的，对于申报的股权转让收入明显偏低且无正当理由的;未按照规定期限办理纳税申报，经税务机关责令限期申报，逾期仍不申报的;转让方无法提供或拒不提供股权转让收入的有关资料和其他应核定股权转让收入的情形，主管税务机关可以核定股权转让收入。
在程序方面，股权转让完税是股权转让变更登记的前提。
根据国家税务总局、国家工商行政管理总局的的相关规定，个人转让股权需要先报税，再以完税凭证去工商局办理股权变更登记;各级国税、地税机关和工商机关共享企业股权转让相关信息。
各地方也随之出台了一系列的地方性法规，一些地方将适用范围由自然人股东扩大到了全体股权转让方。
继承与赠与的法律风险与风险管理
继承与赠与的法律风险与风险管理继承与赠与是人们在财产传承时常常面临的两种方式。
虽然它们都涉及财产的转移，但却存在着不同的法律风险。
本文将探讨继承与赠与的法律风险，并提出相应的风险管理措施。
一、继承的法律风险与风险管理继承是根据法律规定，在被继承人死亡后，其财产由法定或遗嘱的继承人按照一定的比例、顺序进行分配的过程。
然而，在继承过程中存在以下的法律风险：1. 遗嘱的无效风险遗嘱是被继承人在生前所立的关于财产分配的指示。
如果遗嘱存在缺陷，例如没有经过法律规定的形式、被撤销或被他人操纵等，就会使遗嘱无效，进而导致继承争议。
风险管理措施：确保遗嘱符合法律规定的形式要求，并委托专业律师审核遗嘱内容，避免出现法律缺陷。
2. 继承权纠纷风险继承人可以根据法律规定享有一定的继承权益，然而，由于亲属关系的复杂性、争议解释的不一致等原因，继承权的具体范围经常引发纠纷。
风险管理措施：在继承过程中，及时与相关继承人协商，寻求和解，或通过司法途径解决争议，确保继承权利的合法性和有效性。
3. 债务继承风险被继承人在死亡时，其未清偿的债务也会成为继承人的责任。
如果被继承人的债务超过了遗产价值，继承人将承担债务余额的风险。
风险管理措施：通过详细的财产清单和债务调查，及时了解被继承人的债务情况，确保继承人能够合理分配财产和清偿债务。
二、赠与的法律风险与风险管理赠与是指被赠与人无偿将财产转让给受赠与人的行为。
尽管赠与是一种常见的财产转移方式，但也存在着法律风险：1. 赠与无效风险赠与行为需要满足一定的法律要求，例如赠与人必须具有完全行为能力、赠与的财产必须是合法的等。
如果赠与行为不符合法律规定，赠与合同可能被认定为无效。
风险管理措施：赠与人和受赠与人应当了解赠与合同的法律要求，遵守相关规定，确保赠与合同的有效性。
2. 赠与财产争议风险赠与后，赠与人可能会发生变化或者与受赠与人之间的关系发生变故，可能导致赠与合同相关的财产争议。
风险管理措施：在赠与合同中明确双方的权利和义务，并将赠与行为及相关规定进行公证或备案，以确保双方权益的合法性和有效性。
赠与与家庭财产传承如何避免法律风险
赠与与家庭财产传承如何避免法律风险家庭财产传承是每个家庭都会面临的重要问题。
为了确保财产的合理分配，避免法律风险，赠与是一种常用的财产传承方式。
然而，赠与也存在一定的风险，如果不谨慎操作，可能会引发法律纠纷。
本文将重点探讨赠与与家庭财产传承如何避免法律风险的问题，并给出一些建议。
一、了解赠与的基本概念和规定赠与是指自愿将财产转让给他人并获得对方无偿接受的行为。
根据我国《民法总则》的规定，赠与应当符合以下几个基本要素：赠与人的真实意思表示，受赠人的接受行为，赠与的财产和金额是明确的，赠与不得违反法律、法规和社会公共利益等。
在进行赠与时，必须遵守法律的规定，并对相关法律风险有所了解，以便做出正确的决策。
二、制定明确的赠与意向和计划在进行赠与前，赠与人应当制定明确的赠与意向和计划。
这包括选择受赠人、确定赠与的财产和金额、赠与的方式等。
赠与人应当充分考虑到家庭成员的需求和关系，避免因为赠与产生家庭纠纷。
同时，赠与人还应当考虑自身的生活需求和退休计划，在赠与之后依然有足够的财产用于维持生活。
三、与专业律师咨询在进行赠与前，赠与人可以与专业律师咨询，了解相关法律风险和注意事项。
律师可以帮助赠与人制定合理的赠与计划，提供法律意见和建议，减少法律风险。
通常，律师会根据赠与人的具体情况，制定赠与协议或者遗嘱，明确赠与的意向、财产和金额，并解决可能出现的法律问题。
四、留有充足的证据赠与是一项重大的法律行为，为了防止法律纠纷，赠与人应当留有充足的证据。
这包括书面的赠与协议、银行转账记录、财产转移凭证等。
赠与人还应当妥善保管相关证据，并告知受赠人以备后用。
另外，在赠与的过程中，涉及到不动产或者其他需要登记的财产时，赠与人应当及时办理相关手续，确保赠与的生效。
五、遵守法律的规定赠与在法律上是受到限制的，在进行赠与时必须遵守相关的法律规定。
比如，赠与人不得以赠与的名义逃避法律责任，不得利用赠与损害他人合法权益；赠与人不得将赠与财产在赠与后的一年内要求返还等。
个人持有资产的风险之传承风险
我的资产我做主，基本都是美好的夙愿，现实生活中基本上是事与愿违。
第一，法定继承、传非所愿。
法定继承虽是常见的主要的继承方式，但继承开始后，应先适用遗嘱继承，只有在不适用遗嘱继承时才适用法定继承。
一旦适用法定继承，所爱的未必多分，所恨的未必少分，只考虑法律上的公平性，不考虑被继承人的主观愿望。
《中华人民共和国继承法》第十条，遗产按照下列顺序继承:第一顺序为配偶、子女、父母；第二顺序为兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。
第二，遗嘱继承、难避纠纷。
遗嘱只能明确财产的归属，却无法解决财产的分配、传递及管理等问题。
遗嘱设立完毕后，谁来保管遗产？谁来执行遗嘱？有遗嘱却无法办理继承手续怎么办？这些问题都是遗嘱继承的难点，如果不能有效解决，日后一旦引起纠纷并启动遗产诉讼，不仅耗时，一般需要经历数年才有结果，而且花费巨大。
另外，遗产可能被冻结，诉讼的结果也很可能违背被继承人的意愿。
第三，继承权公证难、传承效率低。
继承权公证是指公证机关.根据当事人的申请,依法确认当事人是否享有遗产继承权的证明活动。
继承权公证难就难在人多、事多、证明多。
(1)人多。
当事人申请办理继承权公证，应当到有管辖权的公证处提出申请。
如果若干个当事人申请办理继承同一被继承人的遗产，应当共同到公证处提出申请。
(2) 事多。
公证机关办理继承权公证时重点审查以下内容：①被继承人死亡的时间、地点、死因，以及所留遗产的范围、种类和数量；②被继承人生前是否立有遗嘱，遗嘱是否真实、合法，有无变更或撤销的情况，以便确认其效力；③当事人是否属于法定继承人范围或者遗嘱中被指定的继承人，当事人是否属于代位继承人或者转继承人，当事人接受或放弃继承的意思表示是否真实；④是否遗漏了合法继承人，避免因为疏忽而侵害他们的合法权益，甚至引起纠纷。
(3)证明多。
①申请当事人应递交公证申请书、当事人的身份证明，如工作证、身份证、户口簿等；②被继承人的死亡证明，如有关医院出具的死亡证明书、尸体火化证明书，或有关派出所出具的注销户口证明，如果被继承人是被宣告死亡的人，当事人应提交人民法院关于宣告死亡判决书；③被继承人所留遗产的产权证明，如房产所有权证书、银行存款单、股票号码与数额等；④被继承人生前立有遗嘱的，当事人应提交遗嘱原件；⑤当事人与被继承人关系的证明，代位继承人申办公证的，还应提供继承人先于被继承人死亡的证明以及本人与继承人关系的证明。
财富传承的法律限制
财富传承的法律限制财富传承是指将个人或家族的财富在一代人与另一代人之间进行转移的过程。
这一过程涉及到遗嘱、遗产法律以及财产规划等各种法律限制。
财富的传承不仅仅是财产的转移，更是一种对家庭价值观念、家族理念以及财务责任的传递。
在进行财富传承时，经常会面临一些法律限制。
本文将探讨财富传承的法律限制，并分析如何解决这些挑战。
一、遗嘱的法律限制遗嘱是财富传承的基础工具之一。
它允许个人在去世后将财产转移给指定的受益人。
然而，遗嘱并不意味着完全自由的财产转移。
法律对遗嘱设有一些限制，以保护遗嘱的真实性和公平性。
首先，法律要求遗嘱必须遵循一定的形式规定。
例如，在一些国家，遗嘱必须书面化，并经过签名和认证。
这些规定旨在确保遗嘱的有效性，并防止伪造和滥用。
其次，法律也对遗嘱中的受益人设有一些限制。
例如，法律禁止将财产完全转移给未成年人或无能力行为的人。
此外，一些国家还规定一定比例的财产必须分配给配偶或直系亲属。
解决这些法律限制的方法之一是咨询专业的遗产规划律师。
他们可以根据个人需求和法律要求，制定一份合法且有效的遗嘱，并确保财产按照个人意愿得到合理的分配。
二、遗产税的法律限制遗产税是指在财产转移过程中需要向政府支付的一种税收。
不同国家对遗产税的规定各不相同，有些国家甚至没有遗产税。
遗产税的存在是为了平衡财富的分配，防止富人世代财富积累。
遗产税的法律限制主要体现在税收率和豁免规定上。
一些国家设定了不同的税率，根据遗产金额的大小进行分级征税。
此外，一些国家也允许某些类型的财产获得豁免，如公益组织的捐赠、家族企业的传承等。
遗产税的解决方法之一是执行合理的财产规划。
通过合理的财产规划，可以最大限度地减少遗产税的负担，同时保护家族财富的传承。
这包括利用信托基金、捐赠、保险等方式，减少财产转移过程中的税务风险。
三、财产保护的法律限制财富传承并不仅仅是针对财产的分配，也包括保护已经传承的财产。
保护财产免受损失需要依靠法律的支持和保护。
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研讨案例：婚姻法与传承
• 马琳离婚案例 明星婚姻中的法律纠纷
婚姻关系中的法律风险及新婚姻法财产分配原则
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马琳案
• 奥运冠军马琳、演员张宁益，于2010年离婚，马琳以支付张宁益 千万“分手费”作为代价。
• （价值八百万的别墅以及数百万元存款） • 历时两年、开庭六次的“离婚大战”。 • 结果与马琳在离婚诉讼开始时提出的50万分
手费相去甚远。
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婚前财产、婚后财产的一些基本原则
• 婚前财产除非另有约定，归各自所有
《婚姻法》第十八条 有下列情形之一的，为夫妻一方的财产： (一)一方的婚前财产； (二)一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用； (三)遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产； (四)一方专用的生活用品； (五)其他应当归一方的财产。
- 陈逸飞在上海、北京、南京等地留下的9处房产； - 陈逸飞生前投资的11家公司股权; - 陈逸飞画作： a) 陈逸飞生前委托国外画廊拍卖的85幅油画； b) 宋美英保存的143幅油画； c) 陈凛保存的25幅油画。
3
陈逸飞案 （诉讼风波）
• 2005年11月宋美英向法院提起诉讼，要求陈凛执行2005年7月达成的 《协议书》，对陈逸飞遗产进行分配。
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遗嘱
• 遗嘱作为资产传承方式的法律风险
– 公证遗嘱是方式最为严格的遗嘱，效力高于其他形式的遗嘱； – 公证法律程序繁复、严格，日后产生纠纷的可能性较大； – 公证过程中，各项证明材料（财产权益、当事人身份等）不能存在法律
瑕疵；若有瑕疵，将可能影响继承的最终完成； – 公证过程中，被继承人资产可能被调查； – 其他形式的遗嘱则公信力较低。
• 2004年上诉庭裁定龚如心所提供的王德辉签名属伪造，驳回了她的 上诉。
• 2005年7月，龚如心上诉至香港特区终审法院。
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龚如心世纪争产案
• “戏剧性大逆转” ： 2005年9月16日，香港特区终审法院裁定 华懋集团主席龚如心胜诉，可获逾400亿港元遗产。
• “巨额讼费”： 香港终审法院2006年10月25日又裁定王廷歆支 付龚如心三分之一讼费（包括诉讼费和律师费），总共约六亿 港元巨额讼费。
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龚如心遗产继承案
• 2007年4月3日，70岁的前华懋集团主席龚如心去世，留下巨额 遗产接近千亿港元（130亿美元）。
• 龚逝世后不久，出现了两份遗嘱。 • 香港开埠以来最大的财产诉讼案件就此展开。
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龚如心遗产继承案
• “真假”遗嘱： • “2002遗嘱”：由龚如心家人持有，称由华懋慈善基金（由创办华
求法院确认王德辉于1968年立下的遗嘱有效。 • 龚如心却向法院出示了王德辉于1990年所立的遗嘱，内容称王德辉所有遗产均
留给他的妻子龚如心。双方均聘请笔迹专家鉴定笔迹。
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龚如心世纪争产案
“香港最长的聆讯”
• 香港高院原讼庭在经过171天的审讯后，裁定龚如心所出示遗嘱属 伪造，龚如心败诉。龚如心不服判决，提出上诉。
• 婚前个人财产在结婚后不自动转化为夫妻共同财产，除非另有约定
《婚姻法司法解释一》第十九条 婚姻法第十八条规定为夫妻一方所有的财产，不 因婚姻关系的延续而转化为夫妻共同财产。但当事人另有约定的除外。
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婚前财产、婚后财产的一些基本原则
• 婚后财产除非另有规定，归双方共同拥有
• 《婚姻法》第十七条 夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归 夫妻共同所有： (一) 工资、奖金； (二) 生产、经营的收益； (三) 知识产权的收益； (四) 继承或赠与所得的财产，但本法第十 八条第三项规定的除外； (五) 其他应当归共同所有的财产。
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典型案例
• 张某婚前购买一房产，支付了20％的首付款，房产证上所有 人为张某自己。
• 结婚后双方共同支付按揭，五年后离婚，其妻子要求对房产 按照共同按揭部分的比例享有权利。
• 法院认为：按揭部分做为其对妻子承担的债务处理，但房产 属于其张的个人财产。
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二、 国内资产传承中可用金融工具简介及异同点比较
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龚如心系列财产诉讼之思考
• 遗嘱继承的局限性： - 遗嘱种类和效力级别：公证遗嘱〉其他遗嘱 - 仅凭遗嘱一般不能有效避免遗产继承争议
不确定因素：真实意思、行为能力、不当影响、财产范围 结论： 即使经律师见证并公证亦不能避免争议
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龚如心系列财产诉讼之思考
• 继承（争产）诉讼的特点：
1）诉讼结果不能确定 e.g. 世纪争产案中“小甜甜”神奇逆转 - 事实 VS 证据
– 买卖
• 无需公证；契税，登记费；交易费（双方）；如取得产权不满5年，需缴营业税 （卖方）；按增值部分20%或房价1%缴纳个人所得税（卖方）
– 继承
• 评估费、公证费、印花税、登记费 • 如为遗嘱继承，一般要求遗嘱已经公证
• 房产资产传承所涉风险
• 公证风险，同股票/基金继承 • 房产政策变化快、法律稳定性较低
懋集团的王德辉和龚如心于1988年成立）继承龚如心的全部遗产。 • “2006遗嘱”：由风水师陈振聪持有，称其为龚如心全部遗产的唯
一受益人。
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龚如心遗产继承案
• 2010年2月2日，香港高等法院最终判决，认定陈振聪持有的 遗嘱为伪造遗嘱。2002年遗嘱才为龚如心的亲笔签名的遗嘱 。
• 争议点（龚如心遗嘱的真实性，签字是 否属实）
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股票
• 股票资产传承方式及程序
– 股票继承需通过国家公证机关办理公证手续完成。
– 股票继承程序：
• 一、赴公证处办理遗产继承公证 • 二、赴证券营业部办理继承手续 • 三、办理股东账户股票的过户
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股票
• 股票资产传承中可能发生的费用及风险
– 费用
• 公证费 （通常为继承财产标的的2%） • 过户费 （不同种类股票及证交所有所区别） • 印花税 （单向征收千分之一） • 佣金 （交易手续费） • 开户费用 （如继承人无账户）
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保险
• 保险作为资产传承方式的特点（一）
– 保险的受益人明确；法律关系明晰 – 指定受益人的人身保险具有避债功能
• 人身保险金能否列入被保险人的遗产，取决于被保险人是否指定了受 益人。指定了受益人的，被保险人死亡后,其人身保险金应付给受益人 ；未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理 ，可用于清偿债务或者赔偿。
夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。
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婚前财产、婚后财产的一些基本原则
• 夫妻双方可以就财产归属作特别约定 《婚姻法》第十九条 夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财
产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部 分共同所有。约定应当采用书面形式。没有约定或约定不明 确的，适用本法第十七条、第十八条的规定。
• 基金资产传承中的风险
• 公证过程中，各项证明材料（财产权益、当事人身份等）不 能存在法律瑕疵；若有瑕疵，将可能影响继承的最终完成
• 公证过程中，被继承人资产可能被调查
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房产
• 房产资产传承一般方式及所涉费用
– 赠与
• 评估费（约为评估价0.5% ~0.01%）；公证费（约为评估价的2%）；契税、印花 税；登记费；交易费（双方，3元/平）；按增值部分20%交纳个人所得税（赠与特 定近亲属或赡养人等除外）
• 购买资产传承类别的保险产品能有效隔离风险，也可弥补我 国继承法保护的不足和滞后，如股权继承。
• 律师建议购买保险作为资产传承的必要组成部分。
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研讨案例：企业财富的传承
家族企业财富传承的法律风险 • 继承法之我是传奇：龚如心系列财产继承案 • 龚如心世纪争产案（1999-2006）--- 标的：400亿港元 • 龚如心遗产继承案（2007- ？） --- 标的：130亿美元
• 信托财产的独立性使得委托人或受益人在有限度的风险内享 受信托财产利益，并且免于受益人之债权人的追索，建立了 有效的破产隔离机制。
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信托
• 国内信托的法律风险
• 委托人无法单方面撤销信托。
• 信托关系过于稳定，导致委托人在某些紧急情况下无法 立即终止信托关系。
• 我国《信托法》没有明确信托财产从委托人移转至受托 人管理之后的所有权归属问题，从而带来实践上的困难 。
• 2009年7月，宋美英、陈天将陈凛起诉至上海市徐汇区法院， 要求强制执行《遗产分配和解协议》。
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陈逸飞案的思考 （案件本身）
• 由于陈逸飞突然辞世，生前未作任何资产传承的安排，各继承人就其 遗产分割始终难以达成一致。
• 陈逸飞具有美国国籍，“外国人”的遗产如何处理？
• 陈凛向美国法院申请“遗产临时管理人”的法律效果。
7
陈逸飞案的思考 （衍伸讨论）
• 我国的继承法的滞后 - 遗产的种类已发生实质性变化 e.g. 股权、艺术作
品
• 富裕阶层财产国际化趋势 - 法院管辖和适用法律的冲突 - 常引发跨国系列诉讼 - 导致冗长的诉讼周期
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陈逸飞案的思考 （衍伸讨论）
• 富裕人士应当培养资产传承安排的观念，早作安排能在很大 程度上避免纠纷。
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龚如心世纪争产案
• 1990年4月，曾是香港最大房地产商之一的王德辉被绑架后失踪 。
• 围绕总价值400亿港元的遗产案，龚如心与当时已94岁的公公王 廷歆争夺了8年之久，被香港媒体称为“世纪争产案”。
龚如心
王廷歆
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龚如心世纪争产案
• “真假”遗嘱： • 王德辉的父亲王廷歆于1999年向香港高等法院申请判令王德辉法律上死亡，要
某知名寿险公司资产传承 ——法律风险案例讲座
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研讨案例：婚姻法、继承法、遗产与传承