现金管理系统

现金管理系统

操

作

手

册

第一章：现金管理系统初始化

初始设置是处理启用本系统时的一些初始数据和系统设置，包括单位的银行日记账、现金日记账的初始余额的引入，银行未达账、企业未达账初始数据的录入，余额调节表的初始设置。

现金管理系统初始化工作流程图

在尚未进行初始化工作的账套中选择“初始数据录入”菜单，系统进入初始化状态。在初始设置窗口的菜单栏上单击“编辑”菜单，在弹出的菜单条上单击“从总账引入科目”选项。系统将从总账系统中导入设置好的科目。此时还需给引入的银行科目添上相应的“银行名称”与“银行账号”。

初始化窗口编辑菜单选项中单击“从总账引入余额”选项，系统会弹出过滤框让用户选择引入期间，然后系统将从总账中导入有关科目余额。

现金科目只要引入总账科目余额即可。上图中有“借方金额”和“贷方金额”，只有在“现金管理系统”启用非第一期时，系统引入总账科目余额时会将本年借现金管理系统初始化流程图

引入会计科目

和科目余额

录入企业未达

账

录入银行未达

账

设置初始余额

调节表

结束初始设置

一．引入会计科目及科目余额：

方发生额和本年贷方发生额一同引入。

银行科目除引入总账科目余额外，还必须手工录入银行对账单期初余额到相应的

位置。

单击初始化菜单“编辑“选项中的“银行未达账”选项，将会弹出会计科目、币别（根据案例先选择工商银行和人民币），选择完毕后，在该界面工具栏上用鼠标单击“新增“按钮，将弹出新增界面，录入企业已收银行未收10000元，除“日期”、“结算方式”、“结算号”和“金额”外“摘要”可以根据用户真实的业务填写，接着将其他银行未达账录入完毕：

二．初始银行、企业未达账录入：

用户千万不能忘记还有建设银行的银行未达账。

三．初始余额调节表：

单击初始化菜单“编辑“选项中的“余额调节表”选项，用户选择银行。系统将根据用户从总账引入的现金日记账，银行日记账或用户自己输入的初始数据及输入的银行未达账，企业未达账的有关资料，生成期初的银行余额调节表。

四．平衡余额表：

单击“余额平衡检查”选项后，将对余额表的平衡关系进行检查。若有不平衡的账户，系统将会提示不平衡的科目。

五．结束初始化——启用系统：

当所有的初始数据均录入，并且确认正确后，即可结束初始化，启用系统。单击“结束初始化”选项后，将启用系统，注意要录入正确的启用期间。

第二章：现金管理系统应用操作

本章主要讲述了现金管理系统的参数设置和现金处理、银行存款管理和票据管理等现金管理业务的操作，

现金管理系统操作流程图

第一节：系统参数设置

本节主要讲述了现金管理系统参数的含义和设置的具体操作。

在系统设置中选择现金管理系统，双击“系统参数”，将弹出系统参数设置窗口，在该窗口上，用户将有关的公司名称，地址，电话，会计期间等信息录入即可。

现金管理系统操作流程图 系统参数设置

现金处理

资金报表

银行存款管理

票据管理

期末结账

另外，在“现金管理”窗口上，用户若选择“结账与总账期间同步”时，总账必须在现金管理系统结账后方可结账。

第二节：现金处理

本章主要介绍现金部分的各种业务管理，包括：现金日记账记账，现金盘点，现金对账，日报表等。其中日记账的登记有三种方法：（1）直接从总账引入现金类凭证记录，可按日或期间登记日记账；能选择按对方科目或现金类科目进行登账；（2）通过复核记账的方式逐笔或选择批量登记日记账；（3）直接逐笔登记日记账，或录入日期、凭证字号后自动取凭证摘要、金额等信息进行登记日记账。

建议：为了出纳人员记账的连续性、每笔业务的清晰度以及与总账的对账，为了确保账务的准确性和可比性，建议用户以直接逐笔录入每笔发生的业务最好。直接从总账引入和从复核记账方式登记日记账的方法虽然快捷，但失去了现金管理的意义。故本章不讲复核登账方式和直接从总账引入的方式。

现金日记账：

现金日记账最好是将每笔业务分开记录，因为总账中有时一张凭证包括了好几笔业务的数据。在主窗口选取“现金”功能子模块，双击“现金日记账”进入现金日记账界面。在该界面的“编辑”菜单中单击“新增”选项，则进入新增现金日记账界面，根据业务分笔记录（案例可以根据总账中数据）：

发生的现金业务，选定不同的日期和科目分别录入（有几个日期和几个科目都要分开记录），如果是增加则将数据录入到“借方金额”中，反之则录入到“贷方金额”中。其他选项根据实际情况录入。

用户也可以选择“编辑”菜单中“从总账中引入现金日记账”的功能，忌两项混合使用，这样，可能会使你的对账复杂化：

现金盘点单：

现金盘点单是用来管理实际现金金额与账面数是否符合的。选取“现金”功能子模块，单击“现金盘点单”，进入现金盘点界面。单击“新增”，系统弹出一个对话框：

用户可在其上选择要盘点的科目币别、日期，用户将有关现金的盘点结果录入之后单击“保存”按钮即可。输入盘点结果时按表上的设置输入。在该表上只用输入数量，小计金额将自动生成。

制作完毕后弹出盘点信息界面：

现金对账模块中系统自动将出纳账与日记账当期现金发生额，现金余额进行核对，并生成对账表。查询现金对账结果。

选择“现金”功能子模块，双击“现金对账”，系统弹出“现金对账”界面。

选择科目、期间，确定后生成“现金对账表”。正确的结果是现金管理系统、账务系统完全一致。若两者余额或发生额有差异，就需要核对明细账，查明差异的原因。

现金日报表：

选取“现金”功能子模块，双击“现金日报表”，系统会弹出输入查询条件选项框，用户在对话框上输入要查询的现金日报表的有关条件（如日期等）后，将弹出现金日报表，该表是根据用户录入的现金日记账自动生成的。日记账对相同的币别进行小计。并且可以引出成其它格式的报表。

第三节：银行存款管理（F4-2-3）

本章主要介绍银行部分的各种业务管理，包括：银行日记账记账，银行对账单，银行存款对账，余额调节表，日报表等。其中日记账的登记，有三种方法：（1）直接从总账引入现金类凭证记录，可按日或期间登记日记账；能选择按对方科目或现金类科目进行登账；（2）通过复核记账的方式逐笔或选择批量登记日记账；（3）直接逐笔登记日记账，或录入日期、凭证字号自动取凭证摘要、金额等信息进行登记日记账。银行对账单可以逐笔登记，也可以从外部直接进入文档。

建议：为了出纳人员记账的连续性、每笔业务的清晰度以及与总账的对账，为了确保账务的准确性和可比性，建议用户以直接逐笔录入每笔发生的业务最好。直接从总账引入和从复核记账方式登记日记账的方法虽然快捷，但失去了银行存款管理的意义。故本章不讲复核登账方式和直接从总账引入的方式。

银行存款日记账：