会计电算化系统日常账务处理

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会计电算化账务处理操作步骤讲解

会计电算化账务处理操作步骤讲解

会计电算化账务处理操作步骤讲解账务处理部分的考试是在已有的账簿基础上按题目要求完成部分的操作内容,因此考生在操作过程中不可以更改、删除已有的科目、金额等数据,不要做考题之外的任何操作,必须严格按照下述要求进行操作。

由于会计软件本身特点,修改数据非常繁琐,因此所有数据输入必须正确,操作步骤不可颠倒和重复。

一、启动软件操作人姓名选“考试人”,密码不打,单击确认。

单击Windows98任务栏上“江苏省会计电算化考试”图标,调出考题,二、科目设置在电算化软件主菜单画面上单击单击科目名称、特征、余额方向,共计5注意:1.科目名称可以直接用键盘输入,也可复制考题中的汉字。

复制方法为:用鼠标将考题中的科目名称选中(拖成黑色),按Ctrl+C进行复制,再将鼠标点到需要输入科目名称的地方,按Ctrl+V进行粘贴。

2.重新增加该条科目。

三、增补初始余额按题目描述输入5条科目的余额,四、初始化1.单击其中正确为止。

2.出现数据备五、录入记账凭证在电算化软件主菜单中选进入日常账务窗口后单击按题目要求连续录入10张凭证。

录入顺序为:注意:1.凭证类型绝对不能选错,否则凭证号将不正确且无法修改,造成记账和查询错误!凭证类型的确定方法:银行存款、现金科目在借方是收款凭证,在贷方是付款凭证。

借现金贷银行存款为付款凭证。

无银行存款、现金科目的是转账凭证。

2.凭证摘要取考题中的第一句话,可用复制的方式输入。

每张凭证只在输入第一条会计科目时打摘要,从第二条科目开始会自动重复第一条的摘要。

3.录入科目名称的方法有三种,可任选:(1).直接输入科目代码,打回车。

(2).用鼠标双击科目名称录入区,弹出科目代码表进行选择,单击确定。

(3).直接将考题中的科目名称复制到凭证中科目名称录入区,然后打回车。

注意:如果有明细科目则一定要复制下级明细科目,不能连同上级科目一起复制(如:“坏账准备”科目代码114和“管理费用—坏账准备”科目代码52115)。

会计电算化-账务处理系统

会计电算化-账务处理系统

会计电算化-账务处理系统简介会计电算化是指利用计算机技术对会计业务进行处理和管理的过程。

会计电算化的发展已经成为现代会计工作中的一项重要趋势,它不仅提高了会计工作的效率和准确性,还为会计人员提供了更好的工作环境和条件。

账务处理系统是会计电算化的重要组成部分,它负责日常的账务操作和处理。

功能账务处理系统的主要功能包括: 1. 记账:根据会计凭证和业务事项,记录对应的借贷关系,生成会计分录。

2. 审核:对生成的会计分录进行审核,确保准确性和合规性。

3. 附单据管理:对会计凭证的相关单据进行管理,确保凭证和单据的一致性。

4. 期末处理:进行期末结账、损益结转、资产负债调整等处理,生成相关的报表和财务指标。

5. 报表生成:根据会计分录和期末处理结果,生成各类财务报表,如资产负债表、利润表、现金流量表等。

优势相比传统的手工会计处理方式,会计电算化-账务处理系统具有以下优势: 1. 提高效率:自动化的账务处理系统能够大大减少人工操作的时间和工作量,提高会计工作的效率。

2. 提高准确性:系统能够自动进行数据计算和核对,减少人为因素导致的错误,提高准确性。

3. 强化内控:通过严格的权限管理和审计功能,账务处理系统能够有效强化内控,减少操纵和欺诈的可能性。

4. 提供决策依据:系统生成的各类财务报表和财务指标能够为企业的决策提供依据,提高决策的科学性和准确性。

实施步骤实施会计电算化-账务处理系统需要经过以下步骤: 1. 需求分析:明确企业的会计处理需求,包括业务规模、业务特点、财务报表要求等。

2. 系统选型:根据需求分析结果选择适合的账务处理系统,考虑系统的功能、易用性、可扩展性等方面。

3. 系统部署:进行系统的安装和配置,包括硬件环境、软件环境、数据库等。

4. 数据迁移:将现有的会计数据迁移到新系统中,保证数据的完整性和准确性。

5. 系统培训:对企业的会计人员进行系统培训,使其熟悉系统的操作和功能。

会计从业资格《会计电算化》讲义——账务处理模块的应用【应试精华会计网校】

会计从业资格《会计电算化》讲义——账务处理模块的应用【应试精华会计网校】

账务处理模块的应用一、账务处理模块初始化工作(一)设置控制参数在会计软件运行之前,企业应该根据国家统一的会计准则制度和内部控制制度来选择相应的运行控制参数,以符合企业核算的要求。

在账务处理模块中,常见的参数设置包括:凭证编号方式、是否允许操作人员修改他人凭证、凭证是否必须输入结算方式和结算号、现金流量科目是否必须输入现金流量项目、出纳凭证是否必须经过出纳签字、是否对资金及往来科目实行赤字提示等。

(二)录入科目初始数据会计科目初始数据录入是指第一次使用账务处理模块时,用户在开始日常核算工作前将会计科目的初始余额以及发生额等相关数据输入到系统中的过程。

1.录入会计科目期初余额在系统中一般只需要对末级科目录入期初余额,系统会根据下级会计科目自动汇总生成上级会计科目的期初余额。

如果会计科目设置了数量核算,用户还应该输入相应的数量和单价;如果会计科目设置了外币核算,用户应该先录入本币余额,再录入外币余额;如果会计科目设置了辅助核算,用户应该从辅助账录入期初明细数据,系统会自动汇总并生成会计科目的期初余额。

期初余额的录入分为无辅助核算科目期初余额录入、有辅助核算科目期初余额录入两种情况。

(1)无辅助核算科目期初余额录入。

对于没有设置外币、数量金额、部门、个人往来、客户往来、供应商往来、项目等辅助核算的科目,可以直接录入期初余额。

(2)有辅助核算科目期初余额录入。

在录入期初余额时,对于设置为辅助核算的科目,系统会自动地为其开设辅助账页与此相对应,在输入期初余额时,这类科目期初余额是由辅助账的期初明细汇总产生的,也就是说不能直接输入有辅助核算科目的期初余额。

在期初余额录入完毕后,用户应该进行试算平衡,以检查期初余额的录入是否正确。

一般情况下,由于初始化的工作量较大,在日常业务发生时可能初始化工作仍然没有完成,因此,即使试算报告提示有误,仍可以输入记账凭证,但是不能记账。

2.录入会计科目本年累计发生额用户如在会计年度初建账,只需将各个会计科目的期初余额录入到系统中即可;用户如在会计年度中建账,则除了需要录入启用月份的月初余额外,还需录入本年度各会计科目截止到上月份的累计发生额。

会计电算化-日常工资管理与月末处理

会计电算化-日常工资管理与月末处理

能。
(4)如果需按某些条件筛选符合条件的人
员进行录入,比如:选择人员类别为干部
的人员进行录入,可使用“筛选”功能。

1、录入基本工资数据


例:输入正式人员基本工资数据
操作步骤:打开正式人员工资类别, 业务处理—工资变动—单击【过滤器】— 选择“基本工资和奖励工资”—确认 输入数据

点击“重新计算”按钮 选择所有项目
工 资 录 入 及 计 算
工 资 汇 总
工 资 分 配 凭 证
月 末 结 账
总账
Βιβλιοθήκη (二)设置基础信息 1.设置工资类别 工资类别用于对工资核算范围进行分类。企业一般可按人 员、部门或时间等设置多个工资类别。 2.设置工资项目 设置工资项目是计算工资的基础,包括工资项目名称、类 型、数据长度、小数位数等。 3.设置工资项目计算公式 设置工资项目计算公式是指企业根据其财务制度,设置某 一工资类别下的工资计算公式。 4.设置工资类别所对应的部门 设置工资类别所对应的部门后,可以按部门核算各类人员 工资,提供部门核算资料。

采购
模块关系及流程
应付账款
库存
销售
记账凭证
应收账款
工资 审核
固定资产
记账
账簿
结账
报表及分析
一、工资管理模块初始化工作 第五节 工资管理模块的应用 (一)工资业务处理流程
设 置 工 资 类 别
设 置 职 工 类 型
设 置 部 门
设 置 职 工 信 息
分 工 资 类 别
设置职工信息
设置工资项目 设置计算公式 设置个人 所得税率 定义分配凭证



5.设置所得税 为了计算与申报个人所得税,需要对个人所得税进行相应 的设置。设置内容具体包括:基本扣减额、所得项目、累 进税率表等。 6.设置工资费用分摊 企业在月内发放的工资,不仅要按工资用途进行分配,而 且需要按工资一定比例计提某些费用。为此系统提供设置 计提费用种类和设置相应科目的功能。

会计电算化03-04账务处理系统-报表处理系统

会计电算化03-04账务处理系统-报表处理系统

第四节 辅助核算 日常账务处理 三
部门管理
1.部门总账 系统提供了三种查询部门总账的方式:指定科目查询部门 总账、指定部门查询部门总账、同时指定科目和部门查询 部门总账。
图3-17 “部门科目总账条件”对话框
部门管理
1.部门明细账 系统提供了四种查询部门明细账的方式:指定科目查询部门明 细账、指定部门查询部门明细账、同时指定科目和部门查询部 门明细账、指定部门按多栏方式查询各科目明细账。 1)部门科目明细账。用于查询某部门核算科目下各个部门的 明细账。 2)部门明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的明 细账。 3)三栏明细账。用于查询某部门下某科目各个月的明细账。 4)多栏明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的多 栏明细账。
第一节 财务处理系统概念 财务处理系统概念 一
主要功能
总账系统与其他子系统间的 数据传递关系
总账系统属于财务管理系统的一部分,而财务系统与其他系统成并行关 系。账务系统既可独立运行,也可同其他系统协同运转。总账系统与其 他子系统之间的数据传递关系如图下图所示。
总账系统与结转设置 在总账系统“期末”子菜单中选择“转账定义”下的“期间 损益”项,屏幕显示“期间损益结转设置”窗口。表格上方 的本年利润科目是本年利润的入账科目,可按F2键参照录入
自动转账生成
期间损益结转设置 在总账系统界面选单击“月末转账”图标或在总账系统“期 末”子菜单中选择“转账生成”项,选择要进行的转账工作 、要进行结转的月份和要结转的凭证,单击“确定”按钮, 屏幕显示将要生成的转账凭证。若凭证类别、制单日期和附 单据数与实际情况略有出入,可直接在当前凭证上进行修改 即可。单击“保存”按钮,将当前凭证追加到未记账凭证中 。
凭证、账簿查询

会计电算化帐务处理的实施流程

会计电算化帐务处理的实施流程

会计电算化帐务处理的实施流程2023年,随着科技快速发展和数字化进程的不断加快,人们生活和工作方式发生了翻天覆地的变化。

在会计领域,一项新的变革正在进行当中,那就是会计电算化帐务处理的实施。

本文将重点介绍会计电算化帐务处理的实施流程。

一、确定实施的目标和原则在实施会计电算化帐务处理之前,首先需要确定实施的目标和原则。

从业务流程、人员管理、技术支持等方面进行全面的考虑和分析,形成全面、系统的实施规划。

目标方面,除了提高工作效率、降低成本外,更需要达到数据准确、合规性强的目标。

为实现这一目标,需要严格把关电子凭证的出具和接收,确保数据真实、完整、准确、可追溯,同时还需按照相关法律法规和会计准则的要求,确保会计核算符合法律、政策、规章和会计准则。

原则方面,实施初期需要注重稳步推进,实施过程中需要注意实施、监督等方面的配合,还需要坚持质量为本的原则,确保数据质量和安全性。

二、建立专门的实施小组为确保会计电算化帐务处理的有效实施,需要建立专门的实施小组,由高级会计师或专业的会计信息化专业人员负责测试、实施、数据迁移及相关业务流程规划等工作。

同时也需要确定实施环节的职责、工作要求及各环节之间的协同配合。

三、审查系统环境及账务处理流程在实施前,需要对系统环境进行详细审查,确保系统安装到位、软硬件配置完善、接口设置调试成功,为后续的实施工作打下基础。

同时还需要审查当前档案资料、账务处理流程及现有系统的缺陷,为后续的技术调整和功能升级做好准备。

四、制定实施计划和培训方案在进行会计电算化帐务处理实施时,需要制定具体的实施计划和培训方案。

在这个过程中,需要考虑各个环节人员具体的需求,形成全面、系统的培训方案,确保各个职能部门的财务人员都能顺利虚实现信息化帐务管理模式的运用。

五、进行系统测试和数据迁移在经过前面四个步骤的确立之后,就可以进行系统测试和数据迁移了。

这是整个实施流程的关键步骤之一,也是直接和数据质量、安全性等方面相关的。

会计电算化工作流程

会计电算化工作流程

会计电算化工作流程在当今数字化时代,会计电算化已成为企业财务管理的重要手段。

它以电子计算机为工具,运用会计软件来替代传统的手工记账、算账和报账,极大地提高了会计工作的效率和准确性。

下面让我们详细了解一下会计电算化的工作流程。

一、系统初始化这是会计电算化工作的第一步,就像是为一座大楼打下坚实的基础。

首先要进行账套的创建,确定企业的核算单位、启用会计期间等基本信息。

接着,进行基础档案的设置,包括部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案等。

然后是会计科目体系的建立,根据企业的业务特点和会计准则,合理设置一级科目、二级科目以及明细科目,并确定科目的属性,如科目编码、科目名称、余额方向等。

同时,还要设置凭证类别,如收款凭证、付款凭证、转账凭证等,以及定义结算方式,如现金结算、支票结算、银行汇票结算等。

此外,录入期初余额也是必不可少的环节,这包括总账期初余额、明细账期初余额等,确保数据的准确性和完整性。

二、日常账务处理完成系统初始化后,就进入了日常的账务处理阶段。

首先是凭证的填制,会计人员根据原始凭证,在会计软件中录入记账凭证。

在录入过程中,要确保凭证内容的准确无误,包括日期、凭证编号、摘要、会计科目、金额等。

凭证录入完成后,进行凭证的审核,审核人员要对凭证的合法性、合理性、准确性进行审查,确认无误后签字通过。

接下来是记账,将审核通过的凭证登记到相关的账簿中,生成总账、明细账、日记账等。

三、期末处理每个会计期末,都需要进行一系列的处理工作。

首先是对账,将总账与明细账、日记账进行核对,确保账账相符。

然后进行结账,计算本期的发生额和余额,并将本期的期末余额结转至下期作为期初余额。

在结账前,要确保所有的业务都已经处理完毕,并且数据准确无误。

此外,还需要进行期末转账业务的处理,如计提折旧、计提工资、结转损益等。

这些转账业务通常可以通过设置自动转账凭证来完成,减少人工操作的工作量。

四、财务报表的编制期末结账完成后,就可以编制财务报表了。

会计电算化第四章-账务处理系统

会计电算化第四章-账务处理系统

5、坏账处理
• 坏账准备的计提:对可能发生的坏账损失 进行计提 • 坏账发生的处理:冲减坏账准备和应收账 款的过程 • 坏账收回的处理: • 坏账备查簿的查询 • 计提坏账准备的备选方法:销售收入百分 比法、应收余额百分比法、账龄分析法。
6、制单处理
• 生成相应的机制凭证前传输到账务处理模 块中。 • 包括:发票制单、应收单制单、付款单制 单、核销制单、转账制单、现结制单。
四、结账和编制会计报表
• 结账自动完成 • 编制报表:可自定义生成所需的报表
第二节 账务处理模块基本操作
• • • • • • • • • • • 一、系统初始化 (一)设置操作员及权限 (二)建立新账套 (三)设置会计期间 (四)设置记账本位币 (五)设置会计科目 (六)设置辅助核算项目 (七)设置外币币种及汇率 (八)录入科目初始数据 (九)设置凭证类别 (十)定义结算方式
2、收款单据处理
• • • • • 收到应收账款或退回客户款项时。 收款单据的录入 (收款用蓝字,退款用红字以示反冲) 审核 生成收款凭证
3、核销处理
• 将收回的货款与应收账款核销的过程。 • 收款单与原始发票、应收单进行核销勾对。 • 包括:自动核销、手动核销
4、其他转账处理
• • • • • (1)应收冲应付 (2)预收冲应收 (3)应收冲应收 (4)红票对冲 将某客户的红字应收单据与该客户的蓝字 应收单据、收款单据与付单据之间进行冲 抵
设置会计科目
• 在计算机账务系统中,会计科目必须标准化和代码化。 • 呈现树形结构,从一级开始,逐级明细。 • 会计科目的设置一般要满足会计核算的要求、报表编制的 要求、会计管理的需要以及便于计算机的分类、合并、更 新等处理。 • 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则 • 科目一经使用,就不能再增设下级科目,只能增加同级科 目 • 由于建立会计科目的内容较多,很多辅助核算内容对后面 凭证输入操作产生影响,因此在建立会计科目时,要小心 并反复检查。

会计从业资格考试电算化考点:总账日常账务处理

会计从业资格考试电算化考点:总账日常账务处理

会计从业资格考试电算化考点:总账日常账务处理会计从业资格考试电算化考点:总账日常账务处理总账日常账务处理1.知识结构体系2.重要知识点/考点(1)输入记账凭证调用:企业应用平台——业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证,显示最近输入的凭证,单击“增加”图标。

基本内容输入:选凭证字,输入或自动产生凭证号,输入日期、附件张数,分录条输入或选常用摘要,科目栏选科目或手工输入科目号,输入借/贷金额。

辅助核算项目输入:相关科目号输入后弹出界面,选择内容。

指定现金流量项目:如设置需要指定,选现金流量科目分录,单击“流量”选择项目。

保存:输入完成后按“保存”图标保存凭证。

如有未完善信息将提示输入。

一般考核方式:按要求制作记账凭证。

操作题。

(2)审核凭证操作人:不能是制单人调用:总账——凭证——审核凭证。

操作:“标错”、“审核”、“取消”。

一般考核方式:客观题——标错凭证的处理流程;操作题——审核软输入的记账凭证,审核转账凭证。

(3)记账操作:总账——凭证——记账,按向导自动完成。

取消记账:总账——期末——对账,按“Ctrl”+“H”激活,再执行——总账——凭证——恢复记账前状态。

一般考核方式:客观题——凭证记账的基本条件设置;操作题——将本月凭证记账,取消记账。

(4)结转损益及其他转账转账定义:总账——期末——转账定义,选需要的类,定义细节。

期间损益的转账定义:选“本年利润”科目,单击表体完善各损益科目。

自定义转账:输入转账代码、说明,增加借、贷分录定义,包括科目、摘要、数据公式。

转账生成:总账——期末——转账生成,选需要的类,生成凭证。

转账生成的凭证还需经审核才能记账。

注意转账生成前需先记账。

一般考核方式:客观题——期间损益结转的`过程;操作题——按要求定义转账,生成记账凭证。

(5)月末结转结账条件:上个月已结账,如果是套账启用的期初月,期初数据已输入并平衡;本月没有未复核或未记账的凭证;所有期间损益都已结转;如果启用了账务处理之外的其它模块,其它各模块本月都已月末结账。

会计电算化系统实务操作教程7

会计电算化系统实务操作教程7

如果要删除某项内容,选中要删除的内容然后单击【删除】按 钮,出现一个信息提示框,直接单击【是】按钮即可删除该 项内容。
工资核算业务期末处理
图7-31 【工资分摊】对话框
图7-36 新增加的内容
图7-38
应付工资一览表
工资核算业务期末处理

对工资核算进行期末结账
期末处理 对上年数据进行结转:
结转上年数据是将工资数据经过 处理后结转至本年。如果想实现这个功 能操作,前提是,新年度账应在进行数 据结转前就已经建立过。 具体的操作方法是: 当新年度开始的时候,应首先创建 新的年度账,然后再在系统管理中选择 【年度账】→【结转上年数据】项,即 可将工资数据经过处理后结转至本年.
在【工资管理系统】窗口中执行【业务处理】→ 【月末处理】命令项,打开【月末处理】对话框.
单击【确认】出现一个信息提示框,如果想放弃 此操作单击【否】,如果想继续,单击【是】则会 出现另一个信息提示框.
单击【是】进入【选择清零项目】对话框,如果 想让下月项目完全继承当前数据,就单击【否】.
选择需要清零的项目,单击【》】,在右文本框中 会出现相应的内容, 单击【确认】,即可出现一 个信息提示框,单击【确定】月末处理就完成了.
图7-15 【月末处理】对话框
单击【确认】 系统自动进 行本月的结 账工作
月末结账是财务工作的最后一道 程序,一旦进行了月末结账,就不 能再进行任何的处理工作了。
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工资核算业务期末处理
到了会计期末,除了要对应付应收款进行期末处理,还要对工人的工 资核算业务进行期末处理。 工资核算业务期末处理的工作很多,最主要的就是进行与工资有关的 费用计提和分配,其中包括:汇总计算出本月的工资总额;按人员性质将工 资费用分摊入各类成本和期间费用;按工资计提应付福利费、工会经费、职 工教育经费,以及其他需按工资计提的费用;在完成这些工作费用计提和分 摊核算后,进行程序性的结账工作。

认识会计电算化的功能模块

认识会计电算化的功能模块

一、 会计软件各模块简介
3. 工资管理模块 工资管理模块是进行工资核算和管理的模块。该模块以人力资源管理部门提 供的员工及其工资的基本数据为依据,其功能包括员工工资数据的收集,员 工工资的核算,工资发放,工资费用的汇总和分摊,个人所得税计算,按照 部门、项目、个人、时间等条件进行工资分析、查询和打印输出。该模块可 与其他模块的数据接口管理。
一、 会计软件各模块简介
7. 报表管理模块 报表管理模块的功能包括报表定义、报 表计算、报表汇总、报表查询、报表输 出,可以按国家统一的会计制度规定, 根据会计资料编制会计报表,向企业管 理者和政府部门提供财务报告。会计报 表按其汇编范围可分为个别报表、汇总 报表与合并报表。
一、 会计软件各模块简介
一、 会计软件各模块简介
10. 预算管理模块
预算管理模块可将需要进行预算管理的集团公司、子公司、分支机构、 部门等根据需要定义为利润中心、成本中心、投资中心等不同类型的责 任中心,然后确立各责任中心的预算方案,指定预算审批流程,明确预 算编制内容,进行预算的编制、审核、审批,以便实现对各个责任中心 的控制、分析和绩效考核。利用预算管理模块,既可以通过编制全面预 算,又可以编制非全面预算;既可以编制滚动预算,又可以编制固定预 算、零基预算。
会计电 算化
பைடு நூலகம்
一、 会计软件各模块简介
1. 账务处理模块
账务处理模块主要用于日常账务处理,从 记账凭证的填制开始,完成凭证的复核、 记账和结账等业务处理,并对总账、明细 账、日记账,以及其他辅助账簿、凭证、 科目汇总表等账、证、簿进行查询,提供 各种形式的查询及打印功能。
一、 会计软件各模块简介
2.固定资产管理模块
二、 会计软件各功能模块之间的联系

会计电算化课件_金蝶财务软件操作(4)日常业务处理的具体方法

会计电算化课件_金蝶财务软件操作(4)日常业务处理的具体方法
会计电算化
第四章 日常业务处理的具体方法
在金蝶2000系统中,根据一般企业日 常经营管理业务的要求,针对工资核算业 务、固定资产核算业务、出纳业务和往来 业务在核算和管理方面的特点,设置了专 门的管理模块、目的是帮助用户利用系统 功能,更便捷地进行业务管理和核算。因 此,用户在熟悉日常账务处理的基本程序 的基础上,还必须根据各种经营业务特点, 掌握处理各种日常业务的具体方法和要求。
工资数据的输入(图示)
工资数据的输入说明(1)
*在【工资数据录入】窗口中,如果某列 工资项目数值完全相同,可以通过单击 该工资项目,再单击 计算按钮,调用工资 项目辅助计算器,一次性修改整列数据; 如果某列工资项目数值差异较大,可通 过移动光标手动录入整列数值。 *在【工资项目辅助计算器】对话框中 的【变动参数】是指要求变动的下。
本章主要内容:
*工资核算业务日常处理 *固定资产核算业务日常处理
*出纳核算业务日常处理
*往来核算业务日常处理
第一节 工资核算业务日常处理
在金蝶2000系统中,工资核算包括核 算方法、数据输入、费用分配和报表输出 等4个功能,系统通过在核算方法中设置灵 活的核算项目和简便易行的计算公式,来 实现数据的快速输入,提供准确及时的费 用分配,并输出多种多样的工资报表。
三、工资数据的输入
工资数据可分为固定数据和变动数据 两类。固定数据一般较为稳定,数值很少 变动,在日常工作中只有发生变化时才重 新调整,平时是无需反复输入的,常见的 有基本工资、岗位工资等;而变动数据则 需每期发放工资时根据实际情况进行调整, 如奖金、请假天数,个人所得税等。在变 动数据中,有些变动数据的编辑必须通过 手工逐项录入完成,如请假天数,有些变 动数据则由系统根据既定的公式自动计算 生成,如请假扣款、个人所得税等。

04实验四 总账管理系统日常业务处理_叶宪章

04实验四  总账管理系统日常业务处理_叶宪章

实验四总账管理系统日常账务处理【实验目的】掌握会计电算化通用教学软件中总账系统日常账务处理的相关内容,熟悉总账系统日常账务处理的各种操作,掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

【实验内容】1。

凭证管理:填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账2。

账簿管理:总账、明细账、辅助账管理【实验准备】系统管理员进入系统管理,引入“D:\附录一练习数据备份”文件夹下的实验三数据。

【实验资料】1月份经济业务如下:(1)1月3日,销售部购买了500元的办公用品,以现金支付,附单据一张。

付款凭证:0001,摘要:购办公用品。

借:营业费用(5501)500贷:现金(1001) 500(2)1月5日,财务部从工行提取现金9000元,作为备用金,支票号111.付款凭证:0002,摘要:提现。

借:现金(1001)9000贷:银行存款/工行存款(100201) 9000(3)1月7日,采购部采购电脑10台,每台不含税价为4000元,货款以银行存款支付,支票号114。

付款凭证:0003,摘要:购电脑。

借:库存商品/硬件(124301)40000应交税金/应交增值税/进项税(21710101) 6800贷:银行存款/工行存款(100201) 46800(4)1月11日,销售部收到北京育新小学转来一张转账支票,金额30000元,用以偿还前欠货款。

收款凭证:0001,摘要:收到货款。

借:银行存款/工行存款(100201)30000贷:应收账款(1131) 30000(5)1月11日,收到大洋集团投资资金20000美元,汇率1:8.5。

收款凭证:0002,摘要:收到投资.借:银行存款/中行存款(100202)170000贷:实收资本(3101) 170000(6)1月12日,采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语”光盘500张,不含税单价为10元,货税款暂欠,商品已验收入库(适用税率17%)。

转账凭证:0001,摘要:购光盘借:库存商品/软件(124302)5000应交税金/应交增值税/进项税(21710101) 850贷:应付账款(2121) 5850(7)1月16日,管理部李同出差归来,报销差旅费2000元。

会计电算化实验报告-总账日常业务处理

会计电算化实验报告-总账日常业务处理

会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计系会计电算化课程实验报告姓名:学号:班级:指导老师:实验项目实验地点实验内容用友v872总账-日常业务处理第五机房1、凭证管理1)填制凭证:增加凭证输入凭证的辅助核算信(1)在业务工作界面,执行“财务会计|“总账”|“凭证”|“填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。

(2)单击“增加”按钮,增加一张空白凭证。

(3)选择凭证类型“付款凭证”:输入制单日期“202*-08-02”;输入附单据数1.(4)输入摘要“购办公用品”;输入科目名称6601,借方金额200,按“Enter”键;摘要自动带到下一行,输入科目名称1001,贷方金额200,按“Enter”键,打开“现金流量表”对话框。

(5)单击“增加”按钮,在“项目编码”参照中,依次选择“经营活动”|“现金流出”|“支出的与其他经营活动有关的现金”项目,输入金额200,单击“确定”按钮返回。

(6)单击“保存”按钮,系统弹出“凭证已成功保存!”信息提示框,单击“确定”按钮。

2)查询凭证(1)执行“凭证”|“查询凭证”命令,打开“凭证查询”对话框。

(2)输入查询条件,单击“辅助条件”按钮,可输入更多查询条件。

(3)单击“确认”按钮,进入“查询凭证”窗口。

(4)双击某一凭证行,则屏幕可显示此张凭证。

3)修改凭证(1)执行“凭证”|“填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。

(2)单击“查询凭证”按钮,输入查询条件,找到要修改的凭证。

(3)对于凭证的一般信息,将光标放在要修改的地方,直接修改;如果要修改凭证的辅助项信息,首先选中辅助核算科目行,然后将光标置于备注栏辅助项,带鼠标图形变为“笔形“时双击,弹出“辅助项”对话框,在对话框中修改相关信息。

(4)单击“保存”按钮,保存相关信息。

2、出纳签字1)更换操作员:(1)在企业应用平台窗口,执行左上角“冲注册”命令,打开“登录”对话框。

(2)以“002王晶”的身份注册进入企业应用平台,在进入总账管理系统‘2)进行出纳签字(1)执行“凭证”|“出纳签字”命令,打开“出纳签字”查询条件对话框。

会计电算化操作流程

会计电算化操作流程

用友软件操作流程一、建立账套:进入系统管理→系统→注册:用户名输入“admin”(大小写都可),确定权限→操作员→增加:输入编号和自己的名字账套→建立:输入账套号、账套名称(即单位名称)及单位相关信息,选择会计日期(从几月份开始做账)、企业类型、行业性质(新会计制度科目)、账套主管(选择主管的名字),选择客户、供应商是否分类(如果往来单位比较多则建议分类),是否需要外币核算等(请根据自己实际情况进行选择)。

二、设置基础档案进入【用友通】,输入人员的编号(注意不是名字而是编号!)选择要操作的账套和操作日期(操作日期一般建议选择操作月份的最后一天)。

1、公共档案(请根据实际需要选择是否录入)点击【部门档案】,输入部门编码(注意查看编码规则)和部门名称。

完成后退出。

点击【职员档案】,输入职员编号、职员名称和所属部门(所属部门可点击放大镜从部门档案中选取)。

完成后退出。

点击【摘要】,输入常用摘要编码和常用摘要正文(建议输入10个左右的常用摘要)。

完成后退出2、总账点击【凭证类别】:根据自己手工习惯选择即可,一般建议选择【记账凭证】。

点击【会计科目】:增加和修改会计科目:一般常用的会计科目软件已经设置,只需增加一些明细科目及设置辅助核算即可。

点击【客户分类】:输入类别编码和类别名称(类别编码注意看编码原则)保存后退出。

点击【客户档案】:在末级客户分类点击增加,在客户档案卡片中输入客户编号、客户名称和客户简称。

完成后退出。

(若往来单位比较多,则可通过下载EXCEL表格导入)供应商分类和供应商档案同上。

三、账务处理:1、填制凭证:增加凭证:点击【填制凭证】在凭证中点击【增加】然后选择凭证类别(若之前设置了【记账凭证】,则默认即为【记】),选择制单日期(默认为软件登入日期,可修改),录入单据数量(可写可不写)。

录入凭证分录,分录中摘要和会计科目均可以通过放大镜从软件中选取。

完成后点击【保存】。

修改凭证:点击【填制凭证】找到所要修改的那张凭证,直接修改即可,修改完后点击【保存】。

会计电算化之销售业务日常处理

会计电算化之销售业务日常处理
针对逾期未付款项进 行记录和催促,保障 公司资金回笼。
销售收入确认与核算
01
02
03
04
销售收入确认
根据国家会计准则和公司规定 确认销售收入,如采用赊销或 分期收款方式需谨慎处理。
开票管理
根据销售订单和客户信息开具 发票,确保发票信息准确无误

销售折扣与折让
针对销售过程中产生的折扣和 折让进行合理处理,如实反映
销售业务重要性
销售业务是企业实现收入的主要 途径,是企业生存和发展的基础

通过有效的销售业务管理,企业 可以更好地了解市场需求和客户 反馈,提高产品质量和服务水平
,增强市场竞争力。
销售业务管理也是企业财务管理 的重要环节,它为企业的决策提
供了重要的数据支持。
销售业务流程
在客户询价环节,企业需要了解 客户的需求和意向,并给予合适 的报价。
销售收入报表的分析
通过对销售收入报表的解读和分析,可以了解销售业务的收入情况和趋势,为 经营决策提供数据支持。
成本费用报表的编制与分析
成本费用报表的编制
成本费用报表反映了企业销售业务的成本和费用情况,包括直接成本、间接成本 、销售费用等数据,可以通过会计电算化系统进行自动生成。
成本费用报表的分析
通过对成本费用报表的解读和分析,可以了解销售业务的成本和费用情况和趋势 ,为成本控制和优化提供数据支持。
发票与收款管理
发票开具与打印
根据销售订单和发货情况,会计 电算化系统需支持自动开具和打
印发票的功能。
应收账款管理
会计电算化系统需支持应收账款 管理功能,能够实时更新应收账 款数据,便于销售人员和财务人
员跟进收款事宜。
收款核销与对账

会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统特点及数据处理流程

会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统特点及数据处理流程

Science &Technology Vision科技视界作者简介:王宏(1969—),男,研究员级高级会计师,黑龙江省首期行政事业类会计领军(后备)人才,长期从事会计管理。

0引言会计电算化既是计算机会计是用电子计算机中的信息技术应用在会计工作,利用金蝶易记账和用友ERP-U8等会计软件,电子计算机运用金蝶易记账和用友ERP-U8等会计软件操作完成会计工作;或者电子计算机运用金蝶易记账和用友ERP-U8等会计软件很难手工完成会计工作。

会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统是电算化会计软件系统的一个子系统,在用友ERP-U8软件系统中,账务处理系统被称作总账系统。

1会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统特点1)综合性和概括性;2)会计电算化软件系统数据传递和交换中枢;3)会计准则统一遵守;4)通用性。

2会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统功能结构2.1会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统功能结构1)系统初始化(业务参数、设置科目、凭证类型、期初余额、辅助核算);2)凭证处理(填制凭证、修改凭证、查询凭证、删除凭证、审核凭证、凭证汇总、凭证记账);3)出纳管理(现金、银行存款、日记账管理、银行对账);4)账簿输出(总账、日记账、明细账、管理);5)综合辅助账管理(往来账、部门账、项目账、输出);6)期末处理(自动转账、对账、结账);7)系统维护(账套、数据备份与恢复)。

2.2会计电算化用友ERP-U8软件中账务处理系统使用方法1)会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统初始设置(账务处理系统初始化),主要工作包括设置各项业务控制参数、设置会计科目、设置凭证类别、定义辅助核算项目以及录入期初余额等内容;2)会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统凭证处理功能主要包括记账凭证的填制、修改、删除、查询、审核、记账,以及出纳签字、常用凭证定义等功能;3)会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统出纳管理功能,能够生成、查询和打印银行日记账、现金日记账,输出最新资金日报表,定期进行银行对账并自动编制银行存款余额调节表,提供支票登记簿等;4)会计电算化用友ERP-U8软件账务处理系统账簿管理功能,能够通过不同条件的组合,查询各种总账、明细账、余额表,实现账证联查,而且能够查询包含未记账凭证的最新账簿数据。

账务系统初始化及日常处理总结

账务系统初始化及日常处理总结

第5章账务系统初始化及日常处理5.1 账务系统概述账务系统是会计电算化信息系统的一个子系统,在整个会计电算化信息系统中既是中枢,又是基本的系统,它综合、全面、概括地反映企业各个方面的会计工作内容,其他各子系统的数据必须传输到账务系统,同时还要把账务系统中的某些数据传输给其他子系统以供利用。

许多单位的会计电算化工作往往都是从账务处理系统开始的。

对于实际业务比较简单、数据量较少的小型企业,只使用账务系统,按照制单、审核、记账、查询、结账的业务流程进行即可。

如果企业业务比较复杂,建议使用账务系统提供的各种辅助功能进行管理,如项目、部门、个人往来、客户与供应商往来管理等。

账务处理是指会计凭证和账簿的组织、记账方法、记账程序的相互结合方式。

凭证、账簿组织是指会计凭证和账簿的种类、格式以及凭证、账簿与各种账簿之间的关系。

记账方法是指在会计账簿中登记经济业务的方法。

记账程序是指从填制凭证,登记账簿到编制报表的整个过程的程序。

5.1.1 账务处理系统的业务流程由于各单位的情况不同,所采用的会计凭证和账簿种类、格式、记账方法、记账程序也有所不同,从而形成了不同的账务处理形式,主要包括:记账凭证核算形式、汇总记账凭证核算形式、科目汇总表核算形式、日记总账核算形式、多栏式日记账核算形式等。

不同的账务处理形式有不同的处理流程,其差别主要在于登记总账的方法和依据不同。

目前,我国会计实务中采用最多的是科目汇总表核算形式。

科目汇总表核算形式的处理过程主要有以下几个步骤:(1)根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证。

会计人员在收集、整理、汇总原始凭证的基础上,根据原始凭证汇总表编制有关的记账凭证。

(2)登记日记账。

出纳根据收款凭证和付款凭证,登记现金日记账和银行存款日记账。

(3)登记各种明细账。

会计人员依据原始凭证或原始凭证汇总表和记账凭证登记各种明细分类账。

(4)根据记账凭证编制科目汇总表并登记总分类账。

会计人员依据记账凭证定期编制科目汇总表,依据科目汇总表登记分类账。

会计电算化实际操作

会计电算化实际操作

会计电算化实际操作1. 引言会计电算化是指利用计算机技术对会计工作进行自动化处理和管理的一种方式。

相比传统的手工会计处理方式,会计电算化具有高效、准确、可靠的特点,能够大大提高会计工作的效率和质量。

本文将介绍会计电算化的实际操作过程,并重点探讨以下几个方面:数据录入、凭证生成、账务处理和报表生成。

2. 数据录入数据录入是会计电算化的第一步,它是将原始会计数据输入到计算机系统中的过程。

数据录入的准确性对于后续会计处理的正常进行至关重要。

在进行数据录入时,需要注意以下几个方面:•数据来源:数据来源可以是企业的原始凭证、银行对账单、销售单据等。

在录入数据前,需要对来源数据进行审查,确保其准确性和完整性。

•数据格式:数据录入时需要按照预定的格式进行,包括日期、金额、科目等信息。

对于数量较大的数据录入任务,可以考虑使用电子表格软件进行数据整理和录入。

•新增数据:当有新的数据需要录入时,需要按照系统设置的规则进行录入。

通常情况下,需要输入日期、凭证号、科目和金额等信息。

3. 凭证生成凭证生成是指根据录入的会计数据,生成会计凭证的过程。

凭证是会计处理的基础,贯穿整个会计电算化过程。

在凭证生成时,需要注意以下几个方面:•审核凭证:在生成凭证前,需要进行凭证的审核。

凭证审核主要是检查录入数据的准确性和整体的合理性。

只有审核通过的凭证才能够进入后续的会计处理环节。

•凭证模板:凭证生成时可以使用凭证模板,凭证模板是预先设定好的凭证格式,包括科目、摘要、金额等信息。

使用凭证模板可以提高凭证生成的速度和准确性。

•凭证编号:生成凭证时需要为每个凭证分配一个唯一的凭证编号,用于标识和检索凭证。

凭证编号通常包括年份、月份和序号等信息。

4. 账务处理账务处理是对凭证进行记账和核算的过程。

在进行账务处理时,需要注意以下几个方面:•科目选择:根据凭证中的科目信息,选择相应的会计科目进行记账。

科目的选择需要根据会计准则和管理需要进行,确保会计处理的合规性和正确性。

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1、填制凭证
记账凭证是本系统处理的起点,也是所有查询数据的最主要 的一个来源。日常业务处理首先从填制凭证开始。
• 在总账中,记账凭证的来源有三种: • 一是根据审核无误的原始凭证直接在计算机上编制记账凭
证,或是由人工编制记账凭证,再输入计算机; • 二是从其他业务系统自动传递到总账中的凭证; • 三是从外部导入的凭证,如凭证引入或接口开发。
2、单位往来业务凭证的处理
若使用总账系统来管理所有单位往来业务 ,则在填制凭证时,屏幕将提示用户输入“客户” 或“供应商”、“业务员”及“票号”等信息,其中“客 户”或“供应商”可输入代码或简称,也可通过参 照功能输入“业务员”可输入该笔业务的销售或采 购人员,“票号”则输入往来业务的单据号。
注意:对于同一个往来单位来说,名称要 前后一致,否则系统会将其当成两个单位。
若支票登记簿中未登记该支票,系统将显示支票录 入窗供用户将该支票内容登记到支票登记簿中,同时填 上报销日期。
(二)涉及辅助核算业务的凭证处理
在录制凭证分录过程中,当系统检测到 当前科目带有辅助核算标记时,就会弹出辅 助信息录入窗,要求输入相应的辅助信息, 如部门、个人、项目、客户和供应商(在总 账系统核算),在这里录入的辅助信息将在 凭证下方的备注中显示。当需要对所录入的 辅助项进行修改时,可用鼠标双击。
作废/恢复凭证
• 在填制凭证中,通过按〖首页〗〖上页〗 〖下页〗〖末页〗按钮翻页查找或按〖查 询〗按钮输入查询条件,找到要作废的凭 证。
1、个人往来业务凭证的处理
个人往来是企业与企业内部职员间发生的经 济往来业务,如个人借款等。
例:2003年12月18日,总经理办公室肖剑借 款3000元。
会计分录:
借:其他应收款(1133) 3000
贷:现金(1001)
3000
【操作步骤】
(1)总账系统→填制凭证→增加 (2)输入“付”,制单日期,附单据数,摘要“借款”,科目名称
✓若在【选项】中设置了“合并凭证 显示、打印”的选项,那么,在合并 状态下不能录入、修改凭证,只有
切换到展开状态才可以。使用快捷 键Ctrl+A自动切换合并/展开。 ✓如果某笔涉及银行科目的分录已录 入支票信息,并对该支票做过报销 处理,修改该分录,将不影响“支票 登记簿”中的内容。 ✓外部系统传过来的凭证不能在总账 系统中进行修改,只能在生成该凭 证的系统中进行修改。
凭证一旦保存,其凭证类别、凭证编号将不能再 修改。
注意:
对于要使用“支票登记簿”功能的用户,若希望在制 单时也可进行支票登记,则应在“选项”中设置“支票控制 ”选项。则在制单时,如果所输的结算方式应使用支票登 记簿, 在输入支票号后,系统则会自动勾销支票登记簿 中未报销的支票,并将报销日期填上制单日期,所以在 支票领用时, 最好在支票登记簿中予以登记, 以便系统 能自动勾销未报的支票。
“1133”,弹出辅助项窗口(3)输入部门,个人,票号,发 生日期,确认
(4)输入借方金额“3000”,第二行的摘要不变,科目名称 “1001”,贷方金额“3000”或按“=”,保存。
2、单位往来业务凭证的处理
单位往来是企业与其他企业间发生的经 济业务,包括供应商往来和销售客户往来。
如果使用应收系统来管理所有客户往来 业务,且在账簿选项中没有选择“可以使用 应收系统受控科目”时,则在制单中,不能 使用客户往来的科目,而是到应收系统中生 成相应的凭证。供应商往来同客户往来处理 相似。
会计电算化系统日常账 务处理
2020年6月1日星期一
第一节 凭证管理
• 任务是通过输入和处理各种记账凭证、审 核凭证、记账,查询和打印输出各种凭证 、日记账、明细账和总分类账,进行月末 对账和结账,最终生成和输出各种常用报 表等。同时对个人往来和单位辅助账进行 管理。
•使用次序
•凭证管理主要完成对记 账凭证的录入、修改、 打印、汇总、出纳签字 、审核和记账等工作。
• 若想放弃当前未完成的分录的输入,可按〖删行 〗按钮或[Ctrl+D]键删除当前分录即可
• 当一批凭证填完后, 用鼠标单击〖退出〗或通过 菜单【文件】下的【退出】制单功能。
• P84-90实务
注意:
会计科目必须输入末级科目。
凭证编号由系统按分类按月自动编制,每月内的 凭证日期不能倒流。如:12月16日收款类凭证已填 到第200号凭证,则填制该类200号以后的凭证时, 日期不能为12月2日。但用户可通过在“选项”中,将 其中的账套参数“制单序时”取消来解除这种限制。
3、涉及部门核算业务的凭证处理
系统为部门核算科目自动开设部门核 算辅助账,在处理涉及部门核算业务时, 系统会自动弹出相应辅助信息输入窗,提 示用户输入“部门”信息。
4、涉及项目核算业务和证处理
若科目为项目核算,则屏幕弹出辅助 信息窗提示用户输入“项目”信息。
(三)填制凭证的其他功能说明
生成和调用常用凭证 若某张凭证应作为常用凭证保存时,可通 过菜单“编辑”下的“生成常用凭证”制作常用 凭证。 调用常用凭证:在制单时单击“编辑”菜单 下的“调用常用凭证”,按向导操作即可。
增加凭证
• 在“总账系统”的【凭证】菜单中,单击 【填制凭证】,打开“填制凭证”对话框 ,出现一张空白凭证。
• 单击【增加】按钮或按[F5]键,增加一张新 凭证。这时光标定位在凭证类别上。
• 当前新增分录完成后,按回车键,系统将 摘要自动复制到下一分录行。
增加凭证
• 当凭证全部录入完毕后,按〖保存〗按钮或[F6] 键保存这张凭证,按〖放弃〗按钮放弃当前增加 的凭证。也可用鼠标单击〖增加〗 则可继续填制 下一张凭证。
修改凭证
• 在填制凭证中,通过按〖首页〗〖上页〗 〖下页〗〖末页〗按钮翻页查找或按〖查 询〗按钮输入查询条件,找到要修改的凭 证。
• 修改完毕后,按〖保存〗按钮保存当前修 改,按〖放弃〗按钮放弃当前凭证的修改 。
• P90-91实务
✓若在【选项】中设置了“制 单序时”的选项,那么,在修 改制单日期时,不能在上一 编号凭证的制单日期之前。1 月份制的凭证不能将制单日 期改为2月份的日期。 ✓若在【选项】中设置了“不 允许修改、作废他人填制的 凭证”,则不能修改他人填制 的凭证。
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