会计电算化系统日常账务处理
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“1133”，弹出辅助项窗口（3）输入部门，个人，票号，发 生日期，确认
（4）输入借方金额“3000”，第二行的摘要不变，科目名称 “1001”，贷方金额“3000”或按“=”，保存。
2、单位往来业务凭证的处理
单位往来是企业与其他企业间发生的经 济业务，包括供应商Leabharlann Baidu来和销售客户往来。
如果使用应收系统来管理所有客户往来 业务，且在账簿选项中没有选择“可以使用 应收系统受控科目”时，则在制单中，不能 使用客户往来的科目，而是到应收系统中生 成相应的凭证。供应商往来同客户往来处理 相似。
凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号将不能再 修改。
注意：
对于要使用“支票登记簿”功能的用户，若希望在制 单时也可进行支票登记，则应在“选项”中设置“支票控制 ”选项。则在制单时，如果所输的结算方式应使用支票登 记簿， 在输入支票号后，系统则会自动勾销支票登记簿 中未报销的支票，并将报销日期填上制单日期，所以在 支票领用时， 最好在支票登记簿中予以登记， 以便系统 能自动勾销未报的支票。
3、涉及部门核算业务的凭证处理
系统为部门核算科目自动开设部门核 算辅助账，在处理涉及部门核算业务时， 系统会自动弹出相应辅助信息输入窗，提 示用户输入“部门”信息。
4、涉及项目核算业务和凭证处理
若科目为项目核算，则屏幕弹出辅助 信息窗提示用户输入“项目”信息。
（三）填制凭证的其他功能说明
生成和调用常用凭证 若某张凭证应作为常用凭证保存时，可通 过菜单“编辑”下的“生成常用凭证”制作常用 凭证。 调用常用凭证：在制单时单击“编辑”菜单 下的“调用常用凭证”，按向导操作即可。
1、个人往来业务凭证的处理
个人往来是企业与企业内部职员间发生的经 济往来业务，如个人借款等。
例：2003年12月18日，总经理办公室肖剑借 款3000元。
会计分录：
借：其他应收款（1133） 3000
贷：现金（1001）
3000
【操作步骤】
（1）总账系统→填制凭证→增加 （2）输入“付”，制单日期，附单据数，摘要“借款”，科目名称
会计电算化系统日常账 务处理
2020年6月1日星期一
第一节 凭证管理
• 任务是通过输入和处理各种记账凭证、审 核凭证、记账，查询和打印输出各种凭证 、日记账、明细账和总分类账，进行月末 对账和结账，最终生成和输出各种常用报 表等。同时对个人往来和单位辅助账进行 管理。
•使用次序
•凭证管理主要完成对记 账凭证的录入、修改、 打印、汇总、出纳签字 、审核和记账等工作。
若支票登记簿中未登记该支票，系统将显示支票录 入窗供用户将该支票内容登记到支票登记簿中，同时填 上报销日期。
（二）涉及辅助核算业务的凭证处理
在录制凭证分录过程中，当系统检测到 当前科目带有辅助核算标记时，就会弹出辅 助信息录入窗，要求输入相应的辅助信息， 如部门、个人、项目、客户和供应商（在总 账系统核算），在这里录入的辅助信息将在 凭证下方的备注中显示。当需要对所录入的 辅助项进行修改时，可用鼠标双击。
2、单位往来业务凭证的处理
若使用总账系统来管理所有单位往来业务 ，则在填制凭证时，屏幕将提示用户输入“客户” 或“供应商”、“业务员”及“票号”等信息，其中“客 户”或“供应商”可输入代码或简称，也可通过参 照功能输入“业务员”可输入该笔业务的销售或采 购人员，“票号”则输入往来业务的单据号。
注意：对于同一个往来单位来说，名称要 前后一致，否则系统会将其当成两个单位。
修改凭证
• 在填制凭证中，通过按〖首页〗〖上页〗 〖下页〗〖末页〗按钮翻页查找或按〖查 询〗按钮输入查询条件，找到要修改的凭 证。
• 修改完毕后，按〖保存〗按钮保存当前修 改，按〖放弃〗按钮放弃当前凭证的修改 。
• P90-91实务
✓若在【选项】中设置了“制 单序时”的选项，那么，在修 改制单日期时，不能在上一 编号凭证的制单日期之前。1 月份制的凭证不能将制单日 期改为2月份的日期。 ✓若在【选项】中设置了“不 允许修改、作废他人填制的 凭证”，则不能修改他人填制 的凭证。
1、填制凭证
记账凭证是本系统处理的起点，也是所有查询数据的最主要 的一个来源。日常业务处理首先从填制凭证开始。
• 在总账中，记账凭证的来源有三种： • 一是根据审核无误的原始凭证直接在计算机上编制记账凭
证，或是由人工编制记账凭证，再输入计算机； • 二是从其他业务系统自动传递到总账中的凭证； • 三是从外部导入的凭证，如凭证引入或接口开发。
• 若想放弃当前未完成的分录的输入，可按〖删行 〗按钮或[Ctrl+D]键删除当前分录即可
• 当一批凭证填完后， 用鼠标单击〖退出〗或通过 菜单【文件】下的【退出】制单功能。
• P84-90实务
注意：
会计科目必须输入末级科目。
凭证编号由系统按分类按月自动编制，每月内的 凭证日期不能倒流。如：12月16日收款类凭证已填 到第200号凭证，则填制该类200号以后的凭证时， 日期不能为12月2日。但用户可通过在“选项”中，将 其中的账套参数“制单序时”取消来解除这种限制。
作废/恢复凭证
• 在填制凭证中，通过按〖首页〗〖上页〗 〖下页〗〖末页〗按钮翻页查找或按〖查 询〗按钮输入查询条件，找到要作废的凭 证。
增加凭证
• 在“总账系统”的【凭证】菜单中，单击 【填制凭证】，打开“填制凭证”对话框 ，出现一张空白凭证。
• 单击【增加】按钮或按[F5]键，增加一张新 凭证。这时光标定位在凭证类别上。
• 当前新增分录完成后，按回车键，系统将 摘要自动复制到下一分录行。
增加凭证
• 当凭证全部录入完毕后，按〖保存〗按钮或[F6] 键保存这张凭证，按〖放弃〗按钮放弃当前增加 的凭证。也可用鼠标单击〖增加〗 则可继续填制 下一张凭证。
✓若在【选项】中设置了“合并凭证 显示、打印”的选项，那么，在合并 状态下不能录入、修改凭证，只有
切换到展开状态才可以。使用快捷 键Ctrl+A自动切换合并/展开。 ✓如果某笔涉及银行科目的分录已录 入支票信息，并对该支票做过报销 处理，修改该分录，将不影响“支票 登记簿”中的内容。 ✓外部系统传过来的凭证不能在总账 系统中进行修改，只能在生成该凭 证的系统中进行修改。
（4）输入借方金额“3000”，第二行的摘要不变，科目名称 “1001”，贷方金额“3000”或按“=”，保存。
2、单位往来业务凭证的处理
单位往来是企业与其他企业间发生的经 济业务，包括供应商Leabharlann Baidu来和销售客户往来。
如果使用应收系统来管理所有客户往来 业务，且在账簿选项中没有选择“可以使用 应收系统受控科目”时，则在制单中，不能 使用客户往来的科目，而是到应收系统中生 成相应的凭证。供应商往来同客户往来处理 相似。
凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号将不能再 修改。
注意：
对于要使用“支票登记簿”功能的用户，若希望在制 单时也可进行支票登记，则应在“选项”中设置“支票控制 ”选项。则在制单时，如果所输的结算方式应使用支票登 记簿， 在输入支票号后，系统则会自动勾销支票登记簿 中未报销的支票，并将报销日期填上制单日期，所以在 支票领用时， 最好在支票登记簿中予以登记， 以便系统 能自动勾销未报的支票。
3、涉及部门核算业务的凭证处理
系统为部门核算科目自动开设部门核 算辅助账，在处理涉及部门核算业务时， 系统会自动弹出相应辅助信息输入窗，提 示用户输入“部门”信息。
4、涉及项目核算业务和凭证处理
若科目为项目核算，则屏幕弹出辅助 信息窗提示用户输入“项目”信息。
（三）填制凭证的其他功能说明
生成和调用常用凭证 若某张凭证应作为常用凭证保存时，可通 过菜单“编辑”下的“生成常用凭证”制作常用 凭证。 调用常用凭证：在制单时单击“编辑”菜单 下的“调用常用凭证”，按向导操作即可。
1、个人往来业务凭证的处理
个人往来是企业与企业内部职员间发生的经 济往来业务，如个人借款等。
例：2003年12月18日，总经理办公室肖剑借 款3000元。
会计分录：
借：其他应收款（1133） 3000
贷：现金（1001）
3000
【操作步骤】
（1）总账系统→填制凭证→增加 （2）输入“付”，制单日期，附单据数，摘要“借款”，科目名称
会计电算化系统日常账 务处理
2020年6月1日星期一
第一节 凭证管理
• 任务是通过输入和处理各种记账凭证、审 核凭证、记账，查询和打印输出各种凭证 、日记账、明细账和总分类账，进行月末 对账和结账，最终生成和输出各种常用报 表等。同时对个人往来和单位辅助账进行 管理。
•使用次序
•凭证管理主要完成对记 账凭证的录入、修改、 打印、汇总、出纳签字 、审核和记账等工作。
若支票登记簿中未登记该支票，系统将显示支票录 入窗供用户将该支票内容登记到支票登记簿中，同时填 上报销日期。
（二）涉及辅助核算业务的凭证处理
在录制凭证分录过程中，当系统检测到 当前科目带有辅助核算标记时，就会弹出辅 助信息录入窗，要求输入相应的辅助信息， 如部门、个人、项目、客户和供应商（在总 账系统核算），在这里录入的辅助信息将在 凭证下方的备注中显示。当需要对所录入的 辅助项进行修改时，可用鼠标双击。
2、单位往来业务凭证的处理
若使用总账系统来管理所有单位往来业务 ，则在填制凭证时，屏幕将提示用户输入“客户” 或“供应商”、“业务员”及“票号”等信息，其中“客 户”或“供应商”可输入代码或简称，也可通过参 照功能输入“业务员”可输入该笔业务的销售或采 购人员，“票号”则输入往来业务的单据号。
注意：对于同一个往来单位来说，名称要 前后一致，否则系统会将其当成两个单位。
修改凭证
• 在填制凭证中，通过按〖首页〗〖上页〗 〖下页〗〖末页〗按钮翻页查找或按〖查 询〗按钮输入查询条件，找到要修改的凭 证。
• 修改完毕后，按〖保存〗按钮保存当前修 改，按〖放弃〗按钮放弃当前凭证的修改 。
• P90-91实务
✓若在【选项】中设置了“制 单序时”的选项，那么，在修 改制单日期时，不能在上一 编号凭证的制单日期之前。1 月份制的凭证不能将制单日 期改为2月份的日期。 ✓若在【选项】中设置了“不 允许修改、作废他人填制的 凭证”，则不能修改他人填制 的凭证。
1、填制凭证
记账凭证是本系统处理的起点，也是所有查询数据的最主要 的一个来源。日常业务处理首先从填制凭证开始。
• 在总账中，记账凭证的来源有三种： • 一是根据审核无误的原始凭证直接在计算机上编制记账凭
证，或是由人工编制记账凭证，再输入计算机； • 二是从其他业务系统自动传递到总账中的凭证； • 三是从外部导入的凭证，如凭证引入或接口开发。
• 若想放弃当前未完成的分录的输入，可按〖删行 〗按钮或[Ctrl+D]键删除当前分录即可
• 当一批凭证填完后， 用鼠标单击〖退出〗或通过 菜单【文件】下的【退出】制单功能。
• P84-90实务
注意：
会计科目必须输入末级科目。
凭证编号由系统按分类按月自动编制，每月内的 凭证日期不能倒流。如：12月16日收款类凭证已填 到第200号凭证，则填制该类200号以后的凭证时， 日期不能为12月2日。但用户可通过在“选项”中，将 其中的账套参数“制单序时”取消来解除这种限制。
作废/恢复凭证
• 在填制凭证中，通过按〖首页〗〖上页〗 〖下页〗〖末页〗按钮翻页查找或按〖查 询〗按钮输入查询条件，找到要作废的凭 证。
增加凭证
• 在“总账系统”的【凭证】菜单中，单击 【填制凭证】，打开“填制凭证”对话框 ，出现一张空白凭证。
• 单击【增加】按钮或按[F5]键，增加一张新 凭证。这时光标定位在凭证类别上。
• 当前新增分录完成后，按回车键，系统将 摘要自动复制到下一分录行。
增加凭证
• 当凭证全部录入完毕后，按〖保存〗按钮或[F6] 键保存这张凭证，按〖放弃〗按钮放弃当前增加 的凭证。也可用鼠标单击〖增加〗 则可继续填制 下一张凭证。
✓若在【选项】中设置了“合并凭证 显示、打印”的选项，那么，在合并 状态下不能录入、修改凭证，只有
切换到展开状态才可以。使用快捷 键Ctrl+A自动切换合并/展开。 ✓如果某笔涉及银行科目的分录已录 入支票信息，并对该支票做过报销 处理，修改该分录，将不影响“支票 登记簿”中的内容。 ✓外部系统传过来的凭证不能在总账 系统中进行修改，只能在生成该凭 证的系统中进行修改。