小微企业经营中的法律风险及防控措施

小微企业经营中的法律风险及防控措施

绪言

XX市经济活跃，市场发育较为成熟，经济发展水平及经济总量在全省乃至全国位居前列，这其中小微企业贡献良多，它们的存在和发展对于促进我市经济蓬勃发展、提升科技创新能力、保持多元化的竞争格局和吸纳社会就业等方面发挥着重要作用。然而，与大中型企业相比，由于资金规模、管理模式、资源利用等方面的短板，再加上激烈的市场竞争，小微企业发展所面临的形势异常严峻。市场经济是法律经济，企业在生产经营与管理过程中，法律关系与法律行为一直贯穿始终，随着市场竞争的加剧,小微企业面临的法律风险也日益严峻,小微企业涉诉的法律纠纷也越发频繁，法律风险已成为制约小微企业生存和发展的瓶颈。一、小微企业经营法律风险研究背景

风险和利益，是商事活动关注的两个最基本的问题，获取利润的过程必然伴随着风险，任何一个企业管理者都希望在获取利润的同时规避风险。相比大型企业的成熟完善，小微企业在管理体系、人才配置和资本规模等方面有着较大差距，低于风险的能力自然也不可同日而语，在经济体系中处于弱势地位，经营上面临着诸多困难，亟待予以解决。

（一）何为小微企业？

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，由中国首席经济学家郎咸平教授提出。企业依照其规模可以划分为大型、中型和小型企业三种类型，根据《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》，中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。[1]结合国家相关部门的规定，笔者认为小微企业主要是指产权和经营权高度统一、提供的产品或服务种类单一、只在特定区域有一定市场份额，规模组织小的企业组织。

（二）XX小微企业发展现状

截至2012年底，XX全市民营企业注册户数已达万户，登记注册资金达亿元[2]。民营经济中大部分由小微企业构成，小微企业活力足、潜力大，是XX经济发展的鲜明特色和重要优势。XX小微企业的发展，从一开始就是市场经济自发的产

物，其分布也带有了鲜明的地域经济特点，这是它优于其他地区的地方，政府干预市场行为较少，社会文化、本土观念对市场的影响较多。经过多年来的发展，逐渐形成了产业链较为完整的产业集群，比如虎门的服装、厚街的家具、大朗的毛织、常平樟木头的物流、长安的五金、塘厦、清溪、石龙的电子、XX新城区的会展旅游等。小微企业虽然规模较小，但数量庞大，为XX发展经济、增加就业、技术创新、促进竞争等具有重要的作用。与此同时，随着生产资料价格上涨，人工成本增加，小微企业经营成本也随之上升，同时XX的小微企业所处领域多为劳动密集型产业，缺乏核心技术，竞争力不强，对人工、资源的依赖较大，随着人工、资源成本的上升以及产业政策的调整，小微企业面临着结构转型的压力，而资金、技术、人才的缺乏使其面临着发展的瓶颈。

（三）小微企业涉诉特点

近年来，受金融危机、人民币升值、劳动力成本上升等影响，小微经营环境恶化，企业盈利能力下降，企业面临巨大的转型升级压力，生存空间受到极度压缩，小微涉诉纠纷的情况愈发突出。小微企业引发的案件数量系列案数量上升，为此笔者考察了近三年来笔者所在法院在小微企业的涉诉情况。经过考察，小微企业涉诉的纠纷类型主要以劳动合同纠纷、民间借贷、金融借款、买卖合同、融资租赁合同、加工承揽、装饰装修合同纠纷为主；所涉行业以五金电子、纺织塑胶、玩具制造、服装制鞋、模具加工等行业为主；涉诉的原因主要包括：违法劳动管理法律法规，违规借款（涉高利贷或企业违法资金拆借）、加工产品存在质量问题争议、未按期支付货款、未按期交货、无相关资质（如装饰装修资质）、经营者恶意逃避债务等。近一两年，小微企业涉诉不断演变出一些新情况、新现象、新问题，如企业资金链断裂、停工、倒闭、企业主“跑路”而引发的欠薪、失业、供应商债权等引发大规模诉讼的系列案件，给法院、相关的政府部门以及社会都造成了极大的压力。

二、小微企业运营中所存在的主要法律风险

企业在生产经营中会遇到形形色色的法律风险，比如按照风险产生的对象划分，可以分为与客户之间的法律风险、与员工之间的风险、与股东之间的风险；按照风险产生的时间划分，可以分为企业设立、经营、解散中的法律风险；按照风险的性质可以分为刑事法律风险、民事法律风险、行政法律风险。鉴于小微企业的

特点，本人着重考察小微企业在经营过程中惯常产生法律风险。

（一）商事交易中的法律风险

企业经营就离不开商事交往，小微企业规模小、经营方式灵活、市场反应快，使得小微企业在商事活动中对商机的嗅觉和对市场的回馈较之于大型企业要快得多。但也正是由于小微企业经营方式的随意，经营者法律意识淡薄，风险意识欠缺，日常管理不规范，导致小微企业在商事活动中的纠纷发生频率及数量也是居高不下。

1.合同签署不谨慎。从商事审判实践来看，缔约过失责任纠纷在小微企业的合同纠纷中所占的比率在25%以上。很多经营者为了获取订单，在合同签订前未就相对方的主体资格、资信、授权、履约能力等方面进行必要核查，一旦出现纠纷，往往导致合同无效或无法实际履行。

2.合同订立不规范。据笔者粗略统计，法院受理的案件中，七成以上的小微企业发生交易往往是通过传真、订购单、电话、电子邮件进行接单，签订正式的书面合同的甚少。即便是签订有书面合同，通过口头的方式更改标的物单价、数量、交货地点的现象也十分突出。在实际的商事交往过程中口头承诺重于书面合同，一旦发生纠纷，便纠缠不清。

3.履约过程不谨慎。经营者在履约过程中为了追求效率，送货收货流程不规范、付款收款手续不完备、未在法定期限内提出质量异议、行使诉权、撤销权等法定权利，纠纷发生后，未能采取适当的方式处理纠纷，导致损失的进一步扩大，这些风险在小微企业的商事交往中尤其突出。

（二）企业用工中的法律风险

XX的小微企业以劳动密集型企业居多，在用工过程中的法律风险应当引起经营者的高度重视，它贯穿于企业人力资源管理的整个过程，从员工招募开始，面试、录用、签订劳动合同、员工待遇直至员工离职整个流程中，都受到劳动法律法规的约束。

1.员工招聘不重视。基于经营成本的考虑以及招工难的现实，小微企业经营者在员工招聘的鉴别、挑选方面很随意，没有把好入口关。比如未严格审查应聘者的健康状况、就职经历、是否与原就职单位签订有保密协议或竞业禁止协议、是否与其他用人单位尚未终止或解除劳动合同关系等，这些工作看似无关紧要，但往