内部审核流程、要点及工作案例

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公司及企业年度内部审核、管理评审内容与流程(附：质量及品质管理体系内部审核报告)

公司及企业年度内部审核、管理评审内容与流程（附：质量及品质管理体系内部审核报告）目录第一章、内部审核流程 (3)一、内部审核的策划与准备 (3)1. 编制年度审核计划 (3)2. 审核前准备 (3)二、内审的实施 (5)1. 通知审核 (5)2. 首次会议 (5)3. 现场审核 (5)4. 不符合项及纠正报告 (6)5. 末次会议 (7)6. 审核报告的编写 (7)7. 纠正措施的实施及跟踪验证 (8)第二章、管理评审流程 (8)一、管理评审计划 (8)二、评审输入的准备 (9)1. 评审输入(ISO9001:2015)应考虑下列内容： (9)2. 管理评审输入补充(IATF16949要求-灰色字体)： (9)三、各部门管理评审报告的主要内容 (10)1. 品质部 (10)2. 研发部 (11)3. 生产技术部(PE) (12)4. 设备部 (12)5. 生产部 (12)6. 仓库 (12)7. 采购部 (13)8. 人事行政部 (13)9. 业务部/销售部 (13)10. 总经理 (13)11. 管理者代表(部分内容可能由体系人员提供) (13)四、召开管理评审会 (14)1. 评审内容 (14)2. 总经理总结评审结果 (14)五、评审报告 (15)六、管理评审的后续管理 (15)第三章、内部审核报告 (16)第一章、内部审核流程一、内部审核的策划与准备1. 编制年度审核计划每年年初，质量负责人组织编制年度审核计划，审核方式分为管理体系全过程审核及管理体系要素审核，管理体系全过程审核每年至少安排一次，制定的年度计划应覆盖管理体系涉及全要素和所有部门。

当出现以下特殊情况时应增加审核频次：a. 管理体系有重大变更或机构和职能发生重大变更时；b. 内部监督员发现某质量要素存在严重不符合项；c. 出现质量事故，或客户对某一环节连续申诉、投诉；d. 认证认可机构安排现场评审或监督评审前；年度审核计划经审批后，组织实施。

内部审核流程及技术保证措施

内部审核流程及技术保证措施一、内部审核流程。

1.1 审核准备阶段。

首先呢，得确定审核小组。

这就好比组建一个篮球队，要挑合适的人。

小组成员得熟悉公司业务、规章制度啥的。

不能找些个“门外汉”，那肯定不行。

然后，明确审核范围和标准。

这是审核的“指南针”，要是没有这个，就像没头的苍蝇到处乱撞。

审核范围涵盖哪些部门、哪些业务流程，都得一清二楚。

审核标准呢，要按照公司内部规定或者行业规范来，不能自个儿瞎定。

接下来就是制定审核计划啦。

这个计划要详细，啥时候审哪个部门，审核多长时间，谁负责审核啥内容，都得安排得明明白白。

就像安排一场旅行，行程安排得好，旅途才顺畅。

1.2 审核实施阶段。

审核员开始实际的审核工作喽。

这时候，他们要像侦探一样，到处找线索。

查看文件记录、跟员工谈话、实地观察工作流程等。

在这个过程中，得做到客观公正，不能带着“有色眼镜”。

比如说，不能因为和某个员工关系好，就对他的工作放松审核。

对于发现的问题，要详细记录下来。

这可不是小事情，就像记账一样，一分一厘都不能差。

问题记录要包括问题发生的地点、涉及的人员、问题的具体描述等。

二、技术保证措施。

2.1 人员技术能力。

审核人员的技术能力是关键。

这就要求他们有扎实的专业知识，就像建房子得有牢固的地基一样。

他们得熟悉相关的法律法规、行业标准，还得了解公司内部的各种技术流程。

如果审核人员自己都是“半桶水”，那怎么能审核别人呢？要不断对审核人员进行培训，让他们“与时俱进”。

这个行业发展得快，新的标准、新的技术不断出现。

要是审核人员不学习，就会被淘汰。

培训可以是内部培训，也可以送出去参加外部的培训课程。

2.2 技术工具运用。

合理运用技术工具能提高审核效率和准确性。

比如说，现在有很多审核管理软件，可以用来安排审核计划、记录审核结果等。

这些软件就像审核人员的“好帮手”，让工作变得轻松很多。

还有数据分析工具，能对审核中收集到的数据进行分析。

就像从一堆沙子里找金子一样，从大量的数据中找出问题的关键所在。

内部审核的步骤与案例

过程/活动决定审核涉及的具体活动内容（见职能分配表）。
场所审核涉及的部门和区域（见组织机构图）
产品审核涉及的产品范围
审核准备—审核准则
❖ 审核准则
评价质量管理体系的依据。通常包括：
ISO9001：2008标准；现行有效的质量管理体系文件（手册、程序、支持
性文件；相关得法律法规；合同要求（必要时）。
❖ 审核组与受审核部门沟通：
每查完一个部门或过程，审核组将存在不符合做一个小结，请受审核部门予以确认。
末次会或总结会上与受审核部门负责人正式沟通，取得共识。
实施审核—联络员的作用
❖ 建立联系和沟通； ❖ 见证审核工作； ❖ 在审核员收集信息时提供帮助。
实施审核—审核过程的控制
❖ 审核计划的控制：
内部审核员培训
内部审核
• 内部审核的概论
• 内部审核的步骤 • 内部审核案例
内部审核
• 内部审核的概论
• 内部审核的步骤 • 内部审核案例
有关审核的概念（14个）
审核委托方(3.9.7) 要求审核的组织或人员
审核范围(3.9.13)
审核内容和界限
审核计划(3.9.12)
对某次审核活动和安排的描述。
内部审核的步骤—现场审核阶段流程图
首次会议现场检查（收集信息、形成审核发现）
编写不符合报告（准备审核结论）
审核组内部交流与汇总及与受审核部门沟通
对体系做出评价意见和审核结论末次会议
P122
实施审核—现场审核阶段内容
❖ 开首次会议 ❖ 现场检查,按计划进行检查。 ❖ 提出不符合项报告。
❖ 审核组内部交流与汇总及与受审核部门沟通
❖ 未次会议,审核组宣布审核结果和审核结论提出纠正措施的要求。

企业内部质量审核的操作流程分析

企业内部质量审核的操作流程分析质量是企业发展的重要保障，而内部质量审核是确保产品品质和流程符合标准的重要环节。

本文将从企业内部质量审核的操作流程分析入手，深入探讨其重要性和具体执行步骤。

一、准备工作内部质量审核前需要明确审核的范围和目标，在确定审核人员和时间安排后，应进行培训和教育，确保参与人员了解审核标准和程序要求，做好充分准备。

二、审核计划制定审核人员应根据质量管理体系要求和实际情况，制定详细的审核计划，包括审核范围、目标、方法和时间表等，确保审核过程有序进行。

三、文件审查在实际审核前，审核人员应仔细审查企业的质量管理文件，包括质量手册、程序文件、记录文件等，了解企业质量管理体系的具体情况，为后续的实地审核做准备。

四、实地审核实地审核是内部质量审核的重要环节，审核人员应按照审核计划和程序要求，深入到各个部门和岗位，了解和评估质量管理活动的实施情况，发现问题和不符合项，并提出改进和纠正措施。

五、记录和整理审核人员应及时记录审核发现的问题和意见，包括管理体系不符合项、程序执行情况、资源分配和运作效果等，进行整理和分类，为最终评价和改进提供依据。

六、报告和总结审核结束后，审核人员应撰写内部质量审核报告，详细叙述审核情况和发现问题，提出改进建议和建议，向企业管理层做出总结，并确定改进措施的责任人和实施时间表。

七、改进措施实施在内部质量审核报告中确定的改进措施应由相关部门负责人和相关人员及时实施，确保问题得到解决，质量管理体系持续改进，提高企业产品和服务质量。

八、跟踪和评估改进措施实施后，应对其效果进行跟踪和评估，及时了解改进措施的效果和问题解决情况，为进一步的内部质量审核提供依据。

九、持续改进企业内部质量审核应视为持续改进的过程，通过不断的审核和改进措施的实施，提高企业的管理水平和产品质量，并不断满足客户的需求。

十、员工培训企业应加强内部员工的质量培训和意识教育，提高员工对质量管理体系的认知和参与度，共同推动质量管理的持续改进和提升。

内部审核实操案例

内部审核实操案例为了确保企业的经营活动符合法律法规和内部规定，提高企业管理水平和运营效率，内部审计是一个非常重要的环节。

以下是一个内部审核实操案例，通过这个案例可以了解内部审核的具体流程和方法。

案例背景：公司是一家制造业企业，主要生产汽车零部件。

近年来，公司规模不断扩大，增加了新的生产线和产品种类。

然而，由于管理体系没有及时跟上发展变化，导致一些问题逐渐浮现，包括员工加班问题、生产设备维修不及时、原材料采购流程不规范等。

为了解决这些问题，公司决定进行一次内部审核。

内部审核流程：1.确定审核目标：确定内部审核目标是为了发现公司管理体系中的问题，并提出改进措施。

例如，在本案例中，内部审核目标可以是发现员工加班问题的根本原因，并提出解决方案。

2.制定审核计划：根据公司的管理体系要求和目标，制定一份详细的审核计划。

这包括确定审核范围、审核时间和审核的具体内容。

在本案例中，可以选择审核员工加班情况、生产设备维修情况和原材料采购流程等。

4.数据分析和问题识别：审核团队对审核过程中收集的数据进行分析，并识别问题的根本原因。

在本案例中，可以通过分析加班记录、设备维修记录和采购流程文件，找出导致员工加班问题的主要原因，例如生产计划不合理导致生产进度延迟，进而导致加班。

5.编写审核报告：根据审核结果，编写一份详细的审核报告。

报告应包括审核目标、审核范围、审核方法、问题识别和改进建议等内容。

在本案例中，可以在审核报告中详细描述员工加班问题的根本原因，并提出改善生产计划和管理流程的建议。

6.实施改进措施：根据审核报告的建议，公司需要及时实施相关的改进措施。

例如，在本案例中，公司可以优化生产计划，改进设备维修流程，并制定明确的原材料采购流程。

7.跟踪和监督：公司需要进行跟踪和监督，确保改进措施的有效实施，并评估改进的效果。

在本案例中，公司可以设置监督机制，定期监测员工加班情况、设备维修情况和原材料采购流程，以确保问题得到解决。

内部审核管理程序范本

内部审核管理程序范本内部审核是指组织内部对各个部门、项目或过程进行定期或不定期的检查和评估，以确保组织的运营符合规定要求，管理有效和风险可控。

内部审核管理程序是为了规范内部审核活动而制定的一系列规定和流程，下面是一个典型的内部审核管理程序的范本：一、目的和适用范围1.1 目的：确保组织内部的各项活动符合法律法规、公司政策和要求；评估和改进组织的运营效果和治理结构；提供有效的监控和风险管理措施。

1.2 适用范围：适用于本公司所有部门和项目的内部审核活动。

二、内部审核的职责和权限2.1 内部审核部门的职责：制定和修订内部审核计划和程序；组织和实施内部审核活动；编制内部审核报告；追踪内部审核发现的问题和不符合项的处理；评估和改进内部审核活动的效果。

2.2 内部审核职员的职责：按照内部审核部门安排参与内部审核活动；保持独立和客观的态度；遵守公司机密和内部审核规定；及时报告内部审核发现的问题。

2.3 内部审核的权限：对所有部门、项目和过程进行内部审核；要求相关人员提供必要的文件和记录；采取必要的调查和访谈，发现问题。

三、内部审核的计划和程序3.1 内部审核计划的制定：根据组织资质要求、法律法规、公司政策和风险评估结果，制定年度内部审核计划；根据组织的重点、风险等级和资源状况，确定内部审核优先次序；内部审核计划应事先通知相关部门或项目。

3.2 内部审核程序的执行：内部审核部门根据内部审核计划编制审核计划；内部审核部门根据审核计划进行审核准备工作，包括准备审核文件、审核问卷和审核者名单；内部审核按照程序进行，包括文件审核、现场检查、访谈和问题提问等环节；内部审核部门编制内部审核报告，包括审核结果、问题和建议等内容；内部审核结果应及时通报相关部门，对发现的问题进行跟踪和整改。

四、内部审核的记录和报告4.1 内部审核记录：内部审核部门应对每一次内部审核进行记录，包括审核时间、地点、人员、审核过程和发现问题等内容；现场检查时可以拍照或录像，并保存相关证据。

内部审核管理程序范本

内部审核管理程序范本一、背景和目的：公司为了确保内部管理的有效性和合规性，制定了内部审核管理程序。

内部审核的目的是评估公司的内部控制体系的设计和运作，发现潜在的风险和问题，并提供改进建议，以促进公司的持续改善和发展。

二、内部审核的范围：内部审核的范围包括但不限于以下方面：1. 公司内部控制体系的设计和运作情况；2. 公司的财务状况和财务报告的准确性；3. 公司的风险管理和内部控制措施的有效性；4. 公司的法律合规性情况；5. 公司的运营过程和业务流程的合规性。

三、内部审核的程序：1. 内部审核计划的制定：公司应在每年初制定内部审核计划，根据公司的风险评估结果确定内部审核的重点和频次，并确保审核资源的合理分配。

2. 内部审核的执行：公司应指派具有相关专业知识和经验的内部审核人员进行审核。

内部审核人员应事先与被审核部门进行沟通，了解其业务过程和内部控制措施，然后根据内部审核计划进行实地核查和记录。

3. 内部审核的发现和分析：内部审核人员应根据内部审核的结果进行问题和风险的发现和分析，并记录在内部审核报告中。

问题和风险的严重程度应根据公司的风险评估结果进行评估，并提供改进建议。

4. 内部审核报告的编制和审批：内部审核人员应编制内部审核报告，并提交给公司的高层管理人员和相关部门的负责人进行审批。

内部审核报告应明确列出问题和风险的描述、原因和建议，以及相关的改进措施和时限。

5. 内部审核报告的跟踪和闭环：公司应对内部审核报告中的问题和建议进行跟踪和闭环，确保问题得到解决并改进措施得到落实。

公司应设立相应的监督机制，定期检查和评估内部审核的效果，并及时调整内部审核计划和措施。

四、内部审核的保密性：内部审核过程中所涉及的信息和数据应被视为公司的商业机密，并受到保密的约束。

内部审核人员应遵守保密协议，并不得将内部审核的结果和报告透露给未经授权的人员。

五、内部审核的监督和评估：公司应设立内部审核的监督和评估机构，对内部审核的程序和结果进行监督和评估，确保内部审核的独立性、客观性和有效性。

内部审核流程及注意事项总结2021

内部审核流程及注意事项（2021内审培训内容）公司内部审核是质量负责人最重要的岗位职责，做为公司或取得资质认证的分场所试验室应根据预定的年度内审计划，定期对其活动进行内部审核。

目前，大多数的试验室都有制定相关的内部审核程序文件，但是对于内部审核工作的具体开展实施还存在一定的困惑。

现结合多年内审工作以及最新体系的学习，现将内部审核的流程以及需要注意的事项加以总结，仅供参考一、标准体系内审规定《检验检测机构资质认定能力评价检验检测机构通用要求》RB/T214-2017 4.5.12 内部审核检验检测机构应建立和保持管理体系内部审核的程序，以便验证其运作是否符合管理体系和本标准的要求，管理体系是否得到有效的实施和保持。

内部审核通常每年一次，由质量负责人策划内审并制定审核方案。

内审员须经过培训，具备相应资格。

若资源允许，内审员应独立于被审核的活动。

检验检测机构应：a依据有关过程的重要性、对检验检测机构产生影响的变化和以往的审核结果，策划、制定、实施和保持审核方案，审核方案包括频次、方法、职责、策划要求和报告；b规定每次审核的审核要求和范围；c选择审核员并实施审核；d确保将审核结果报告给相关管理者；e及时采取适当的纠正和纠正措施；f保留形成文件的信息，作为实施审核方案以及审核结果的证据。

定义：内部审核是检验检测机构自行组织的管理体系审核，按照管理体系文件规定，对其管理体系的各个环节组织开展的有计划、系统、独立的检查活动。

要求：1、编制内部审核控制程序----对内部审核工作的计划、筹备、实施、结果、报告不符合工作的纠正、纠正措施及验证等环节进行合理规范。

2、内部审核通常每年一次，由质量负责人策划内审并制定审核方案，内部审核应覆盖管理体系的所有要素，应覆盖与管理体系有关的所有部门、所有场所和所有活动。

“两个覆盖”“四个所有”不是必须的，可依据策划制定实施和保持审核方案。

审核方案包括频次、方法、职责、策划要求和报告。

公司内审流程及主要审核内容

公司内审流程及主要审核内容
以下是 6 条关于“公司内审流程及主要审核内容”的内容：
1. 咱先来说说这公司内审流程到底是咋回事呀！就好比你要去一个神秘的地方探险，得有条清楚的路吧。

比如说，财务部要查账，那是不是得一本本仔细翻呀，看看数字有没有错，这账做得规不规范，这就是一个很重要的环节呢！难道你不好奇这里面会发现啥吗？
2. 嘿，那主要审核内容可不少呢！就跟体检似的，从头到脚都得检查一遍。

销售业绩要不要看看，有没有水分？产品质量过不过关，会不会被客户投诉呀？这可不就是公司的健康检查嘛！你说咱能不重视吗？
3. 公司内审流程啊，就像是一场精心编排的戏剧！每个部门都是舞台上的角色，都要演好自己的那出戏。

采购部得保证买的东西物美价廉吧，这要是买贵了或者质量不行，那不就演砸了嘛！这种审核内容就像舞台的支柱一样重要啊，你能理解不？
4. 哇塞，主要审核内容里的合规性可太关键啦！这就好像是汽车要遵守交通规则一样，不能瞎开呀。

比如各项规章制度有没有严格执行，这要是乱来，公司不就乱套啦！想想看，没有这个，公司还能好好运转吗？
5. 讲讲这内审流程中的风险管理吧！好比海上航行，得时刻关注天气变化，避免遇到风浪翻船呀。

公司运营也是一样，要看看有哪些潜在风险，早发现早应对，难道不是吗？这可真是不能马虎呀！
6. 最后说说人员管理这块的审核内容。

这就好比是球队选队员，得挑厉害的、靠谱的呀！员工的绩效怎么样，工作态度好不好，这些不弄清楚，公司怎么能发展壮大呢，对吧？
我的观点结论：公司内审流程和主要审核内容真的超级重要，关系到公司的生存和发展，咱可得认真对待呀！。

内部审核的步骤与案例

内部审核可以促进企业内部沟通和协作，提高团队凝聚力和执行力
内部审核可以增强员工的责任感和执行力，提高工作效率
内部审核可以提高企业的管理水平和效率，降低运营成本
增强企业风险防范能力
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
内部审核可以促使企业及时采取措施，降低风险
内部审核有助于发现企业内部存在的问题和风险
内部审核可以提高企业的管理水平和运营效率
实施现场审核
准备审核资料和工具
确定审核范围和目标
制定审核计划和日程
跟进审核结果和整改情况
记录审核发现和问题
编写审核报告和改进建议
开展现场审核活动
编写审核报告
确定报告的目的和范围
提出改进建议和措施
收集审核过程中的数据和信息
编写报告，包括标题、引言、正文、结论和附件等部分
分析审核结果，找出存在的问题和不足
审核方式：定期或不定期、现场或远程、内部或外部等
03
制定审核计划
单击添加项标题
确定审核目的和范围
单击添加项标题
制定审核计划表
单击添加项标题
确定审核人员
单击添加项标题
确定审核时间
单击添加项标题
确定审核标准和方法
单击添加项标题
制定审核报告模板
单击添加项标题
审核计划审批和发布
确定审核范围和目标
制定改进措施：根据审核结果分析，制定具体的改进措施，并监督实施。
04
案例一：某公司采购流程内部审核
案例二：某公司生产过程内部审核
添加项标题
审核目的：确保生产过程符合质量标准和法律法规要求
添加项标题
审核范围：生产车间、设备、原材料、生产工艺、产品质量等

企业开展内部审核的工作流程

企业开展内部审核的工作流程稿子一：嘿，亲爱的小伙伴们！今天咱们来聊聊企业开展内部审核的那些事儿。

一开始呢，得先定个计划。

就像咱们出门旅游得先规划路线一样，企业内部审核也得有个清晰的规划。

比如说，啥时候开始审，审哪些部门，谁来负责，都得安排得明明白白。

然后呢，要收集各种资料。

这就好比做饭前得准备好食材，企业的各种文件、记录、数据，都得整理好，方便咱们审核的时候查看。

审核小组的小伙伴们开始行动啦！他们要到各个部门去实地考察，和员工交流，看看大家的工作是不是都符合规定。

发现问题可不能藏着掖着，得大胆说出来。

大家一起讨论，找出解决办法，就像给生病的企业开药方一样。

怎么样，是不是觉得企业内部审核也没那么复杂啦？稿子二：亲人们呀，今天来给大家讲讲企业开展内部审核的流程哟！咱先说说准备工作哈。

这就像打仗前要准备好武器，得明确审核的目标是啥，到底要审啥方面，可不能稀里糊涂的。

然后呢，得告诉大家要审核啦，让各个部门都有个心理准备，把该整理的东西都整理好。

接着就到了选人的时候啦！要找那些眼睛亮、脑子活、嘴巴严的小伙伴进审核组，这样才能把审核工作做好哟。

审核组的小伙伴们就要开始忙乎啦，他们要像啄木鸟一样，到处找找有没有“虫子”。

看文件的时候可不能马虎，一个字一个字地看，一个数一个数地对，一点儿错都不能放过。

和员工交流也很重要，得听听他们的想法，说不定能发现一些隐藏的问题呢。

发现问题后，大家可不能互相指责，要一起想办法解决，团结就是力量嘛。

把审核的结果整理好，向领导汇报，让领导知道咱们企业的情况，好做出正确的决策。

哎呀呀，企业内部审核其实就是为了让咱们的企业越来越好，大家一起加油哟！。

内部审核管理程序模版（三篇）

内部审核管理程序模版第一章总则第一条根据公司的发展需要和质量管理要求，制定本内部审核管理程序。

第二条本程序适用于公司全体职工，包括各个部门和岗位。

第三条内部审核是指由公司内部人员对公司各项管理制度、流程和质量管理体系进行定期审查和评估的活动。

第四条内部审核的目的是发现问题、提出改进意见、加强管理，以确保公司各项工作的顺利进行和符合质量管理要求。

第五条内部审核工作由公司质量管理部门负责组织和协调，各部门负责配合并提供必要的支持和资源。

第六条内部审核工作应遵循客观、公正、保密、实效的原则。

第二章内部审核的组织和实施第七条内部审核应根据公司的管理制度和质量管理体系的要求进行计划并定期进行。

第八条内部审核计划应包括审核的范围、周期、目标、任务和责任人，并报公司领导批准后执行。

第九条内部审核应由熟悉审核程序和要求的审核员进行，审核员应经过专门培训并持有相应的资格证书。

第十条内部审核应全面、系统地对相关管理制度、流程和质量管理体系进行评估和审查，包括但不限于以下内容：（一）管理制度的完整性和有效性；（二）流程的规范性和流程图的准确性；（三）工作任务的分工和责任的落实情况；（四）质量管理体系的运行状况和效果。

第十一条审核员应通过查阅文件、记录、询问、观察等方式获取审核所需的信息，审核员应记录和保存审核过程中发现的问题和改进意见。

第十二条内部审核应进行结果评估和整改落实，对发现的问题和改进意见，应由被审核部门制定整改措施并在规定时间内完成整改。

第十三条内部审核结果应及时报告给被审核部门和公司领导，并由公司质量管理部门对内部审核工作进行总结和评价。

第十四条内部审核结果应作为公司质量管理评估和改进的重要依据，相关部门应按时落实改进措施并反馈执行情况。

第三章内部审核的监督和评估第十五条公司质量管理部门应对内部审核工作进行监督和评估，包括但不限于：（一）审核计划的制定和执行情况；（二）审核程序和要求的遵守情况；（三）审核员培训和资格的认定情况；（四）内部审核结果的整改和落实情况。

内部审核的步骤与案例

内部审核的步骤与案例1. 引言内部审核是企业中重要的管理工具之一，它有助于提高企业的运营效率与合规性。

内部审核的目标是评估企业内部控制、程序和政策的有效性，确保其与法规和标准的一致性。

本文将介绍内部审核的步骤和几个实际案例，以帮助读者更好地理解和应用内部审核。

2. 内部审核的步骤内部审核的过程通常包括以下几个步骤：步骤一：确定内部审核的范围和目标在开始内部审核之前，必须明确内部审核的范围和目标。

内部审核的范围可以涵盖整个企业，也可以专注于特定的业务流程、部门或功能区域。

内部审核的目标应该是明确的，以确保审核人员的工作集中于关键问题和风险。

步骤二：制定内部审核计划内部审核计划是内部审核的基础，它包括了审核的时间表、资源需求、审核方法和程序。

在制定内部审核计划时，需要考虑到公司的战略目标和风险管理需求。

步骤三：收集并分析信息内部审核需要对相关数据和文件进行收集和分析。

这些信息可以包括财务报表、业务流程图、政策文件、员工档案等。

收集和分析信息的目的是确定内部控制的有效性，并评估其与法规和标准的一致性。

步骤四：制定内部审核发现的报告内部审核的结果需要以书面形式进行记录和报告。

内部审核报告应该包括已审核的范围、目标、发现的问题、建议的改进措施以及时间表。

这些报告可以帮助企业管理层了解当前的问题和风险，并采取相应的措施进行改进。

步骤五：跟踪和监督改进措施的实施内部审核并不仅仅是发现问题和提出建议，更重要的是跟踪和监督改进措施的实施情况。

内部审核人员应该和相关部门合作，确保改进措施得到落实，并在一定的时间周期内进行复查和评估。

步骤六：持续改进内部审核是一个持续改进的过程。

企业应该根据内部审核的结果，不断地优化和改进其内部控制、程序和政策。

持续改进可以提高企业的运营效率和合规性，从而增强企业的竞争力。

3. 内部审核案例下面将介绍两个内部审核的案例，以帮助读者更好地理解和应用内部审核。

案例一：公司财务内部审核一家制造业公司决定进行财务内部审核，以评估其财务流程和内部控制的有效性。

内部审核方案及报告--示例

编制：XXX审核：XXX
审核计划批准后，审核组成员根据计划要求准备了过程审核和体系审核的检查表。XX月XXXX日完成过程审核，XX月XXXX日完成产品审核。
在内部审核过程中，各部门根据审核计划的时间要求安排工作，密切配合，使审核工作顺利展开，内审员在部门负责人的陪同下，通过交谈、查阅文件记录、现场观测等方法收集客观证据，与受审部门一起确认不合格事实并予以记录。在4月30日的末次会议上，澄清了受审部门提出的问题，宣读了不合格报告，确认了责任部门，并提出了纠正措施总的完成期限。
2021年
1
XXX
XXX
×
×
2
XXX
XXX
×
×
3
XXX
XXX
×
×
4
XXX
XXX
×
×
5
XXX
XXX
×
×
6
XXX
XXX
×
×
7
XXX
XXX
×
×
8
XXX
XXX
×
×
9
XXX
XXX
×
×
10
XXX
XXX
×
×
注：
“×”表示在对应日期栏目内实施审核。
5.3产品审核：
5.3.1审核方法：顾客指定：；公司确定方法：参照VDA6.5优化的企业方法。
本次年度审核在总经理的重视和各部门的支持下，按计划完成了全部审核任务。
存在的主要问题：
此次检查共发现4个次要不符合项，包含1个产品审核不符合项，1个过程审核不符合项，4个体系审核不符合项。
按责任部门来分，研发发现1个不符合项，工厂质量部发现2个不符合项，生产部发现1个不符合项。

内部审核方案案例范文

内部审核方案案例一、审核目的和范围本次内部审核旨在确保公司管理体系的有效性和符合性，识别存在的问题和改进机会，提高组织绩效。

审核范围包括公司管理体系的所有相关要素，重点关注关键过程和核心业务领域。

二、审核团队组建组建一支专业能力强、经验丰富的审核团队，包括审核组长、审核员和专家组成员。

确保审核团队具备相应的专业知识和技能，并保持独立性和客观性。

三、审核计划和时间表制定详细的审核计划和时间表，明确审核目标、范围、资源、方法、程序和时间安排。

确保审核计划具有足够的灵活性，以便应对可能的变化和调整。

四、审核标准和依据选择适用的审核标准，如ISO 9001、ISO 14001等，并确保审核依据充分、准确。

同时，参考公司管理体系文件、相关法律法规和其他要求性文件。

五、审核方法和流程采用合适的审核方法，如文档审查、面谈、现场检查等，确保获取充分、客观的证据。

制定清晰的审核流程，包括策划、实施、报告和跟踪等阶段，以便高效地完成审核任务。

六、审核重点和关注点根据审核目的和范围，确定本次审核的重点和关注点。

例如，产品质量控制、环境管理体系的符合性、危险废物管理等。

确保对关键要素进行全面而深入的审核。

七、审核报告编写和发布撰写详实的审核报告，总结审核过程、方法和结果，提出改进建议和改进措施。

确保审核报告准确、客观、完整，并及时向相关方发布。

八、审核结果跟踪和改进建立有效的跟踪机制，确保改进措施得到有效实施。

定期对改进措施进行评估和监督，确保问题得到解决并防止类似问题再次发生。

同时，鼓励员工积极参与改进工作，提高整体绩效。

九、审核经验和教训总结在每次审核结束后，组织团队成员进行经验和教训总结，分析成功经验和不足之处。

将这些经验和教训纳入组织的知识库中，以便在未来的审核工作中加以借鉴和应用。

十、审核效果评估和改进定期对内部审核方案进行评估和改进，确保其持续适用性和有效性。

通过收集反馈意见和建议，对方案进行修订和完善，提高内部审核工作的质量和效率。

内部审核案例

内部审核案例在企业内部，内部审核是一项关键的管理活动，旨在检查和评估组织内部的运作是否合规、高效以及符合内部控制要求。

本文将以某公司为例，介绍一个内部审核的案例，揭示内部审核在提升企业管理水平和效率方面的重要性。

一、背景介绍某公司是一家制造业企业，专注于生产和销售电子产品。

由于公司规模快速扩大、业务范围增加，管理层意识到内部控制的重要性，并决定进行一次全面的内部审核。

二、制定审计计划公司内部审核团队由专业人员组成，他们先制定了审计计划。

根据公司的战略目标、风险评估和业务流程，将审核重点放在供应链管理、财务管理和信息技术管理等关键领域。

三、实地考察和资料收集内部审核团队对公司各个部门进行了实地考察和资料收集。

他们观察了生产线、仓库、采购和销售过程，并检查了关键文档，如合同、财务报表和数据备份等。

通过实地考察和资料收集，审核团队了解了公司内部运营的真实情况。

四、发现问题并制定改进措施通过审核，内部审核团队发现了一些问题。

例如，供应链管理过程中存在的物料短缺和延误，财务管理中的账目错误和漏报，以及信息技术管理中的系统安全漏洞。

审核团队与各部门负责人合作，制定了一系列改进措施，包括优化供应链流程、加强财务核算和报告准确性，以及加强信息系统的安全防护措施。

五、执行改进计划改进计划在整个公司范围内执行，并由内部审核团队进行监督和评估。

各部门负责人负责确保改进措施得到有效执行，并不断提供改进进展报告。

内部审核团队通过抽样和抽查等方式，验证改进措施的有效性和可持续性。

六、评估改进效果一段时间后，内部审核团队对改进措施的执行情况进行了全面评估。

他们重新考察了供应链管理、财务管理和信息技术管理等关键领域，并对改进效果进行了评估。

他们发现，供应链管理流程更加顺畅，物料短缺和延误问题得到改善；财务管理中的账目错误和漏报现象明显减少，并且报告准确度提高；信息系统的安全性得到明显加强，漏洞和风险减少。

综合评估结果显示，公司的内部控制水平得到显著提升。

内审流程及审核技巧

三、内部审核的实施----实施方法
4）根据检查表审核内部管理体系，以保持审核目标的明确。
5）判定不符合时，经受审核部门负责人确认。 6）一般不符合的判定原则:
对满足管理体系要素或体系文件的要求而言，是个别的、偶然的、孤立的、性质轻微的问题。
三、内部审核的实施----实施方法
7）审核经常发现的问题
审核组会议总结会
末次会议
1、决定不符合 2.编制内审报告（草案）
1、听取受审核部门意见 2.阐明不符合的依据
1、宣布内审结果 ●基于客观证据进行说明 ●总结不符合 ●协商纠正和预防措施
2、必要时确定跟踪内审日期 3.双方确认内审报告（草案），做好记录
三、内部审核的实施----实施方法
1.向受审核方说明内部管理体系审核的宗旨：受审核部门对内审员的到来往往会紧张，难以保持正常心理状态。因此，要向他们说明，内审以改进为目的，即使发现不符合也不是针对个人。
内审流程及技巧
培训题纲
一、内部审核的目的及作用二、内部审核的准备三、内部审核的实施四、内审核查表的使用五、内审报告的作成及内审追踪六、成功审核的10个技巧
输入
顾
要求
客
活动
质量管理体系的持续改进
管理职责
输出
资源管理
测量分析和改进
产品实现
产品
以过程为基础的质量管理体系模式
顾
满
意
客
一、内部审核的目的及作用
a) 写一套、做一套； b) 数据/证据不足； c) 追溯性差； d) 标识失效； e) 文件过时； f) 文件的接口。
三、内部审核的实施----实施方法
8）审核判断原则
a) 就近不就远； b) 能细则细； c) 就事论事； d) 就地解决。