各种审计资料所需清单

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审计所需资料清单

审计所需资料清单审计资料清单一基本资料1.基本情况资料（1）历史沿革及改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、历次股本形成及股权变化情况；（2）贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）；（3）历次工商变更登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照；（4）行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证、；（5）以前年度审计报告；（6）成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；（7）组织机构设置图；（8）主要管理人员基本资料；（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。

3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。

6.股东大会、董事会、办理层会议记录及会议决议。

7.税收资料：（1）简述贵单位及分子公司的交纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及批准文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；（4）税收缴款书8.生产经营有关的权属（1）土地使用权、房产权证；（2）商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属；9.场地租赁协议及相关合同。

10.员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。

11.简述所处行业及竞争情况：（1）主要包括行业办理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；（2）所在行业享受国度及地方当局优惠扶植政策；（3）影响本行业开展的有利和不利因素，如产业政策、产物特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。

（4）面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。

审计所需提供资料清单(报表)

审计所需资料清单（报表审计）
__________ ___公司（单位）：
因本次审计工作的需要，请贵公司提供如下资料：
1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证；
2、以前年度审计报告、历年验资报告、评估报告；
3、公司章程、协议、董事会决议、重大事项董事会议纪要或总经理办公会纪要等；
4、公司设立、变更和公司股东变更等有关资料；
5、银行开户、销户通知书、银行存款对账单、余额调节表；
6、房屋、土地、采矿权、车辆等资产权属证明，知识产权证书等无形资产证明材料；
7、长短期投资协议、资产转让协议、上级有关部门相关批复、被投资单位营业执照、验资报告、会计报表；
8、现金、固定资产、存货盘点表；
9、长短期借款合同、抵押担保资料；
10、纳税鉴定文件、纳税申报表；
11、审计期间会计报表（均须披露上年数）及附注、科目余额表（一至最末级）、各科目总账及明细账；
12、往来款询证函；
13、管理层声明书、客户提供长期资料；
14、房屋租赁合同、重要销售及采购合同、协议等；
15、其他需要的资料：每个科目复印两份凭证(带附件)
以上资料未尽之处，请以审计人员要求为准，谢谢。

年月日。

各种审计资料所需清单(DOC)

各种审计资料所需清单(DOC)审计所需资料各类企业需要进行审计，以确保其财务报表的准确性和合规性。

下面是一些常见的审计类型及其所需的资料。

清算审计清算审计是指对已经解散的企业进行的审计，以确定其清算后的财务状况。

资料类型包括清算方案、清算报告、清算会计报表等。

贷款审计贷款审计是指对银行或其他金融机构的贷款业务进行的审计，以确定其贷款风险和贷款资产的准确性。

资料类型包括贷款合同、贷款申请书、贷款审批文件等。

离任审计离任审计是指对企业高管或其他关键职位员工离任前进行的审计，以确定其任职期间的财务状况和行为是否合规。

资料类型包括任职期间的财务报表、相关文件和记录等。

改制审计改制审计是指对企业进行改制或重组时进行的审计，以确保其财务状况和行为符合相关法规和规定。

资料类型包括改制方案、改制协议、财务报表等。

移民审计移民审计是指对申请移民的个人或企业进行的审计，以确定其资产和财务状况是否符合移民要求。

资料类型包括个人或企业的财务报表、税务申报表、银行对账单等。

旅行社审计旅行社审计是指对旅行社进行的审计，以确保其业务合规和财务状况良好。

资料类型包括旅行社的财务报表、业务记录、合同文件等。

会计报表审计会计报表审计是最常见的审计业务，包括对各类企业中期会计报表和年度会计报表进行审计，以判断其是否遵循相关会计准则和制度规定。

资料类型包括会计报表及附注、全部账目、会计凭证、科目余额表等。

外汇年检审计外汇年检审计是指对企事业单位外汇收支情况、账户使用情况和外汇法规遵循情况进行的审核，提供给外汇管理局。

资料类型包括会计报表及附注、全部账目、会计凭证、科目余额表等。

事业单位审计事业单位审计是指对各类事业单位进行的审计，以确保其财务状况和行为合规。

资料类型包括财务报表、业务记录、合同文件等。

财产转移审计财产转移审计是指对企业或个人财产转移行为进行的审计，以确定其是否符合相关法规和规定。

资料类型包括转移协议、财产清单、财务报表等。

各种审计资料所需清单

审计所需资料会计报表审计◆清算审计◆贷款审计◆离任审计◆改制审计◆移民审计◆旅行社审计◆会计报表审计◆外汇年检审计◆事业单位审计◆财产转移审计◆代表处经费支出审计◆高新企业重新认定审计◆工资、劳动保险联合审计◆外资企业会计报表审计◆律师事务所审计◆物业管理收费审计◆社团（非营利民间组织）审计各类企业中期会计报表，年度会计报表审计，判断其是否在所有重大方面遵循了企业会计准则及会计制度的规定，是最常规的审计业务。

通常提供给公司的股东、上级单位，以及政府主管部门。

财 1 会计报表及附注务类资料3 会计凭证4 科目余额表1级至末级的期初、期末和累计发生额5 银行存款对账单、余额调节表全部银行存款对账单6 房屋、车辆产权证明7 长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表8 长短期借款合同，抵押担保资料9 固定资产盘点表标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧净值10 存货盘点表截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11 纳税申报表及缴款书所有税种全年纳税资料12 发票使用情况汇总表领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额备查类资13 营业执照工商14 税务登记证国税、地税15 组织机构代码证书质量监督料16 纳税鉴定文件国税、地税外汇年检审计专门对企事业单位外汇收支情况、账户使用情况、外汇法规遵循情况进行的审核，提供给外汇管理局。

包括：企业单位、事业单位、境外机构设立的代表处等开立外汇账户的所有单位。

事业单位审计执行《事业单位会计制度》的单位也需要对年终财务报告进行审计，以确认其财务报告的真实性，通常该审计报告提供给其上级单位。

资料类型资料目录说明清算审计企业由于各种原因终止，对其清算期间的债权债务清偿情况，资产变现情况，以及清算期间的收益、损失，费用支出情况进行的审计。

通常包括破产清算审计、合同约定终止清算审计等。

财务审计资料清单

财务审计所需资料清单一、基本资料(一)历史沿革的有关文件1.历次股东会决议2.历次董事会决议3.股东名册/自然人股东身份证明4.历次验资报告5.历次股权变更相关的协议及文件6.最新的营业执照(注：以上资料可以直接提供查询打印的全套工商登记档案)7.现任董事、监事与股东的关系说明8.现任高级管理人员与股东单位的关系说明9.公司组织结构图及说明10.公司中长期发展规划及经营发展战略11 近两年经理办公会会议纪要、年度工作总结. (二)上级主管部门的批文1.成立时的相关批文2.涉及股份/注册资本/公司性质变更的相关批文3.特殊行业的行政许可证书、认证证书4.其他与专利技术、公司资产等相关的批文(三)历史上的重组行为的相关协议及情况说明，包括股权的收购、转让、重大的资产收购及处置。

二、会计政策和内控制度1. 公司制定并执行的内部控制制度列表 (包括但不限于公司岗位职责设置、资产管理、资金管理、投资管理、交易授权、销售政策、财务管理、内部稽核、重大经营活动的决策程序、成本及费用的控制办法、印鉴及文书管理、人力资源管理、安全管理、质量控制、主要业务流程图)，并请提供相关具体制度内容 (请优先提供电子版)2．如公司施行 ERP，请提供整体流程运行说明3. 公司业务分部及各自商业模式的介绍，并请同时提供业务相关合同4．公司现行收入确认政策及依据5. 公司成本结转方法及依据，存货发出的计价方法6. 提供固定资产折旧的会计政策7. 详细说明对客户的信用授予、发票开具、及款项回笼的程序详情8. 提供管理层用来衡量目标公司营业状况的相关报告，例如：月报表、年报表组、报表分析等三、业务资料(产品、市场、行业)1．公司经营范围和主营业务介绍2．所涉及行业的简介，包括该行业目前的现状，发展趋势及未来前景等3．公司在行业中所处的地位4. 主要竞争对手/市场份额4.1 产品服务市场规模及市场份额分布；4.2 公司产品服务的主要竞争对手名单及公司竞争者市场份额的估计；4.3 在产品服务、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较；4.4 竞争优势：包括综合优势、技术优势、市场优势、服务优势、研发优势、资金优势(内部和外部)等。

审计资料清单

年审
一、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、银行开户许可证复印件
二、报表类需提供以下资料
1报表：12月底资产负债表、利润表及现金流量表
2审计报告上年度审计报告复印件
3银行类所有开户行的银行对账单，本年度现金盘点表
4存货存货明细及盘点表
5固定资产固定资产明细，折旧表（有购进日、折旧年限、残值，净值、月折旧）
有车就要提供行驶证复印件或租车协议，有房就要提供房产证复印件或房屋租赁协议6待摊费用及长期待摊费用提供明细，应包括发生日期，原始金额，摊销年限，本期摊销额
7长期股权投资投资协议
8短期及长期借款借款合同（每笔的借款日，约定利率，还款日）
9往来类科目提供客户明细
10实收资本验资报告、公司章程；经营期间有变更的要提供股东会决议及章程修正案
11营业收入提供大额销售或服务合同2-3份
三现金日记账、银行日记账、总账、明细账、全年凭证，二级科目余额表。

审计资料清单

审计所需资料清单一．基本资料1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证2、公司基本情况介绍（或公司宣传册等）3、以前年度审计报告、验资报告4、贷款卡征信报告5、审计年度期间的股东会、董事会决议6、公司组织结构图7、上年度所得税汇算清缴申报资料8、公司房产证、车辆行驶证9、公司内部控制制度二．财务会计资料10、审计年度的财务报表11、各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）12、会计账簿、凭证；13、12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税申报表14、银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）；15、票据备查簿；16、应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息；17、股东的股利分配方案18、现金盘点表、固定资产盘点表；19、企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、权利人名称、性质及用途；20、工商登记查询信息21、贷款卡查询信息22、借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件23、固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值率、累计折旧等24、银行存款12月对账单、余额调节表25、银行询证函26、往来询证函27、银行承兑协议、借款协议、抵押协议28、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表29、财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人30、资产负债表日后重大事项相关文件31、审计过程中其他需要提供的资料。

审计需资料清单

审计资料清单（一）、基本资料1.股权变更后公司营业执照、章程、税务登记证、组织机构代码证、开户许可证，变更后资产变更的相关文件，发行集团向被收购单位的收购合同。

2.公司审计期间的税种及税率、减免税文件、完税证明；3.关联方单位名册、关联方交易事项说明及关联方交易的相应合同等有关文件、协议；4.公司涉讼的法律文件、律师函件及董事会对涉讼事项的处理议案；（如有）5.重大合同协议的副本：──销售合同──采购合同──运输合同──借款合同──抵押合同（二）、内部管理方面的资料1.历年的董事会及股东会的会议纪要、决议；2.存在担保、诉讼、抵押等或有事项的应提供相关书面资料；（如有）3.公司组织机构图及管理人员资料（董事会、管理层、财务人员清单）；公司各部门设置及各部门职能简介及规章管理制度、人员分工简介；4.现有的重要内部管理制度、办法，如公司财务管理、资产管理、内部审计等方面的制度；5.各部门主要人员清单及职责分工（主要为财务、销售、采购、人力等）（三）、会计核算资料1.截止到2012年6月30日贷款卡信息、审计期间银行存款各账户分析、对账单、调节表、未达支票及未达账项发生日期及注解；2.存货存货收入、发出计价方法，各月产品成本计算单；年末及各期存货盘点报告；盘盈、盘亏、毁损明细表；3.固定资产固定资产盘点表、盘盈、盘亏、毁损明细表；已停止使用及已提足折旧尚在使用的固定资产清单；本年度固定资产报废、转移相关文件；固定资产减值情况证明；重大资产购置、处置相关文件；新增固定资产权属证明（如车辆行驶证等）。

在建工程转固的，需提供竣验资料；4.无形资产土地使用权证、软件的购买合同等5.主营业务收入、成本分析，包括：各类产品各月销售量、销售额分析，解释主要变动；各类产品各月销售成本分析；销售中采取的各种优惠政策的清单；6.2012年1-5月所得税纳税申报表；7.政府补助相关文件及收款凭证复印件；大额非经常损益事项的相关文件资料，如捐赠、处置资产等；8.相关借款合同、如有抵押担保借款请提供相应的抵押担保情况表；。

审计应提供资料清单

审计应提供资料清单本页仅作为文档封面，使用时可以删除This document is for reference only-rar21year.March审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

各项审计所需资料清单

各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。

报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。

112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。

总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。

113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。

114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。

115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。

116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。

审计需要资料清单

审计需要带上来的资料如下：
1、业务约定书原件（签字并盖章）
2、管理层声明书原件（签字并盖章）
3、银行对账单原件（盖章）
4、现金盘点表原件（盖章）
5、固定资产盘点表原件（盖章）
6、长短期借款合同复印件（盖章）
7、银行询证函原件（银行盖章）
8、往来询证函原件（对方单位盖章）
9、三张财务报表原件（盖章）
10、去年的审计报告、验资报告复印件
11、长期投资协议复印件（盖章）
12、无形资产权属证明文件复印件（盖章）
13、免税文件复印件（盖章）
14、应收票据大额复印件（盖章）
15、营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件的复印件（盖章）
16、实收资本进账单（针对2013年以后成立的企业）
17、科目余额表（带末级明细）
银行账号：兰州银行金城支行70287
101422000059141
甘肃三金会计师事务有限公司。

审计目录，审计需提供的资料清单

审计资料目录向审计组提供下列相应的资料，并对提供资料的及时性、完整性及真实性负责。

(一)项目基本情况、建设管理等同审计内容有关的书面材料；（留复印件）(二)项目建议书、项目选址建议书、项目规划选址意见书、项目规划许可证、项目用地许可证、项目施工许可证、初步设计报告及相关批准文件；（留复印件）(三)项目的概算批复资料及项目部门预算资料（包括概算批复工程量明细表及电子版）；（留复印件）(四)所有合同文本、招标文件、投标文件及相应电子版（包括施工，监理，采购等招标）和资料，各工程中标通知书；如属于非招标工程，需提供上级主管部门同意不招标的批复文件（留复印件）(五)项目的招标施工图、实际竣工图（及电子版）和设计变更的资料；(六)项目管理内控制度及有关资料，包括新港管委会有关合同签定规定、签证规定、甲供物质管理规定；(七)工程结算书、工程量计算明细、变更签证等（包括电子版）、各工程甲供物质汇报表及明细表（有金额）。

（留复印件）(八)历次审计或检查发现问题整改情况的资料；(九)监理资料，招标评标文件及备案资料（有政府招投标管理中心盖章）；(十)参建单位的质量管理资料，工序报验质量；(十一)各工程招标时间，计划开完工日、实际开完工日，单位工程竣工验收证明书；（留复印件）；(十二)关于水电费及甲供材结算的证明（主要是水电费是否由施工单位支付的证明及本工程是否有甲供材的证明）。

(十三)安全文明施工措施费核定单(十四)土地证，工程规则证，施工许可证，复印件(十五)以上资料留我公司归档，以便审计局及造价处复查，不退还（图纸及原件除外）。

(十六)江苏天宏华信工程投资管理咨询有限公司2016年1月11日附：审计组通讯录。

审计收集资料明细清单

审计资料收集明细清单（必须要的）
1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件
2、公司章程、验资报告、上年审计报告
3、公司相关管理规章制度
4、资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表
5、投资协议、借款合同
6、房产证、土地证、行车证等产权证书复印件
7、银行询证函（或对账单）、企业询证函（或替代程序）（复印大
额明细的全部账页和部分凭证及期后检查）
8、各科目的明细表（必须）、审定表、凭证抽查表（必须）
9、存货、固定资产盘点表、现金盘点表、银行余额调节表
10、业务约定书、管理层声明书、与治理层的沟通函（三项必须）
11、公司治理结构、管理部门设置情况
12、董事长、总经理、财务经理、主管会计、仓库管理员、采购主
管、销售经理等相关人员的姓名
13、必须报表与账本一致。

14、拷贝：12月份科目余额表1-末级；总账；各科目明细账；1-12
月损益类科目余额表1-末级。

15、账本、凭证
如果有不清楚地方可以打电话65982000。

审计报告需要提供的资料

审计报告需要提供的资料第一篇：审计报告需要提供的资料审计报告需要提供的资料：1、全年账本；2、全年凭证；3、12月份的银行对账单；4、固定资产盘点表；5、仓库存货（原材料，在产品，产成品）盘点表；6、公司整套法定文件复印件（含公司章程、股东会决议、验资报告）；7、投资款单；8、提供上年审计报告复印件。

审计报告需要提供的资料：1、全年账本；2、全年凭证；3、12月份的银行对账单；4、固定资产盘点表；5、仓库存货（原材料，在产品，产成品）盘点表；6、公司整套法定文件复印件（含公司章程、股东会决议、验资报告）；7、投资款单；8、提供上年审计报告复印件。

第二篇：审计报告需要资料会计报表审计需提供资料敬启者：我所接受贵公司委托，对贵公司会计报表进行审计。

为使审计工作顺利有效地进行，我所期望贵公司给予充分的合作,并请贵公司准备和提供以下有关文件资料：1、贵公司经深圳市人民政府批准设立的文件、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国、地税），公司章程、租赁合同。

（以上都均需复印件加盖公章）2、贵公司的验资报告与报表相符。

（复印件加盖公章）3、贵公司的上年审计报告。

（复印件加盖公章）4、本完税凭证及所得税12月份的清算表。

（注：国税、地税，企业所的税）5、贵公司该有关会计报表（资产负债表、利润表）、全帐簿和凭证（11、12）月份的。

6、贵公司截止该十二月份银行对帐单及调节表。

（注明：如没有银行对账单请打银行明细账）7、贵公司固定资产、累计折明细清单。

8、贵公司该科目余额表。

（注：最未级）深圳鹏信会计师事务所第三篇：审计报告所需要的资料清单审计报告所需要的资料清单一般在审计公司做审计的时候都会需要一些资料，今天小编就为大家盘点下做报表审计需要的一些资料，需要的童鞋可以码住了！1.营业执照，税务登记证，组织机构代码证复印件2.验资报告，公司章程，上税审报告3.企业基本情况表4.审计资产负债表、利润表5.银行对账单(包括外汇银行对帐单)，余额调节表6.享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件7.存货盘点表，固定资产盘点表，新增固定资产发票复印件8.报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件9.重要经营合同、协议复印件(房租合同及发票、借款合同及利息支出凭证、购销合同等)10.往来明细11.企业所得税季度预缴申报表、各期预缴所得税完税凭证和未经审核的企业所得税申报表及附表12.上缴工会经费证单()13.软件开发企业、高新技术企业等认定文件14.其他资料第四篇：办理审计报告需要什么资料审计法律责任是什么被审计单位违反审计法和本条例的规定，拒绝、拖延提供与审计事项有关的资料，或者提供的资料不真实、不完整，或者拒绝、阻碍检查的，由审计机关责令改正，可以通报批评，给予警告;拒不改正的，对被审计单位可以处5万元以下的罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以处2万元以下的罚款，审计机关认为应当给予处分的，向有关主管机关、单位提出给予处分的建议;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

审计需要的资料清单

审计需要的资料清单一、公司法律性文件：
①公司营业执照复印件；
②公司税务登记证复印件（地、国税）；
③ 公司组织机构代码证书复印件；
④公司章程复印件；
⑤公司最近期验资报告复印件；
⑥公司上年度审计报告复印件；
⑦会计报表（年末）；
⑧ 批准证书（外资企业提供）；
⑨外汇IC卡（外资企业提供）。

二、报表资料
①科目余额表（电脑账打印三级科目）；
②现金盘点表、银行对账单复印件、大额的银行询证函、银行调节表；③ 应收、其他应收、预付账款的明细，抽查账上的记账凭证原始凭证各三至五份，大额的往来账款的询证函；
④存货盘点表及大额的记账凭证原始凭证各三至五份；⑤固定资产的盘点表及大额的固定资产的发票及产权证明复印件（如：房产证、汽车行驶证、购货发票等）；
⑥在建工程的合同及付款的依据；
⑦无形资产的依据；
⑧短期借款的合同及借款借据；
⑨应付、预收、其他应付同上“③”；⑩ 应交税费的明细要求反映所有税种内容（期初欠交、本年应交、本年已交、年末欠交），全年的国、地税申报资料及完税凭证，企业所得税的年报记录；
@长期待摊费用明细；
⑫长期借款、长期应付款的账上依据；
⑬资本公积的形成依据；
⑭盈余公积提取的股东会决议；
© 收入成本分月的明细、大额的收入合同及发票；
⑯营业费用、管理费用、财务费用的明细、抽查记账凭证、原始凭证2-3份；
©营业外收入、营业外支出的依据。

①业务约定书；
②当局者声明；
③企业基本情况表；
④现金盘点表；
⑤银行询证函；
⑥往来询证函。

审计所需提供的资料清单

审计所需提供的资料清单一、基本资料1、公司基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点、公司组织机构设置等）。

2、公司章程、历次验资报告、评估报告、营业执照、2008-2010年度审计报告。

3、子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

4、公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

5、公司2008-2010年度纳税申报表，纳税税种，税率情况说明；所享受的税收优惠政策及批准文件。

6、行业特许特许经营许可证（如有），税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有），贷款证（如有）。

7、公司注册商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。

8、公司员工及社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、参加社会保险情况等。

二、财务报表及有关资料9、审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。

10、审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表。

11、审计期间及期后的总账、各明细分类账、备查帐及会计凭证。

12、审计期间及期后公司的重大交易合同。

13、审计期间及期后公司经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产销售计划。

三、报表项目有关资料14、银行对账单、银行存款余额调节表、银行定期存单明细。

抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明。

15、提供最近日期的存货盘点的相关资料，包括：存货盘点计划、存货盘点明细表、存货盘点报告，残次、毁损、滞销积压的存货明细表及闲置的时间。

16、提供长期股权投资的合同、协议、出资证明、验资、审计、评估报告等文件；提供被投资单位审计期间业经审计的年度财务报表，如无法提供，请说明原因；提供长期股权投资减值准备的依据。

17、提供重大建设项目的立项批文、预算总数及建设批准文件、施工承包合同、现场监理施工进度报告、项目完工验收报告（含消防、环保等）、施工决算报告等业务资料、提供期末在建工程存在减值情况的证明文件。

审计所需资料清单

审计所需资料清单1、项目立项及批复2、可行性研究报告3、环境影响4、水土保持5、文物调查6、土地成交确认书7、土地规划许可证8、建设工程规划许可证9、工程勘察报告10、初步设计及概算11、施工图审查合格书12、施工图审查合格书备案表13、施工许可证14、建设工程质量安全监督书15、安全备案等16、建设工程竣工验收及备案资料17、专项验收资料18、建设单位各项管理制度（办法）19、项目执行管理制度20、勘察招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书。

21、设计招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书。

22、监理招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书23、施工招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书24、场地平整招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书25、电梯招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书26、污水招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书27、永久性用电招标及备案资料、评标资料及相关批复文件、中标通知书28、6、、；7 、、（办法）；8 、工程、设计、工程监理、、物资、服务等招标及备案资料、投标文件（所有投标人）、评标资料及相关批复文件、中标通知书等；9 、工程勘察、设计、工程监理、施工、物资、服务等合同及备案资料、补充协议书等；其他服务合同及相关成果文件；10、工程量清单及拦标价成果文件（含软件版）、备案资料；11、征地拆迁公告、补偿标准、制度、相关批复及征拆明细资料；12、与建设项目相关的会议决议、会议纪要、往来文件、气象资料等；13、图纸会审记录、答疑纪要等，工程设计变更及现场签证、变更资料，新增单价申报、批复资料，工程主要设备材料供货协议或有关定价资料等；14、中期支付计量报表及相关资料等（含电子版）；15、监理竣工资料：监理规划、工程监理日志、监理月报、监理总结及其它过程监理文件等（不限于此）；16、工程竣工图（含电子版）及全套施工竣工资料；17、中标单位投标预算书（含软件版），建设、监理及施工签认的工程结算书（含软件版）、工程台账及工程量计算式（含电子版）；18、与项目建设有关的会计账册、会计凭证、会计报表；19、参与建设的各施工单位、勘察设计单位、监理单位、供货单位合同执行及款项支付情况编制的“工程价款清理表”；20、《基本建设项目竣工财务决算报表》全套；21、建设单位预付工程款、预付材料款及建设单位工料明细表；22、建设单位内部财务管理的制度、规定；23、与工程建设、竣工决算有关的其它文件、资料等。

审计所需资料及表格

审计报告所需资料清单
序号一、 1 2 4 6 二、 1 2 3 4 5 6 7 15 资料名称审计需提供的会计资料年度资产负债表、利润表凭证、账套（或账本）国地税密码（如不提供，便提供全年国地税纳税申报表） 12月份全部银行对账单复印件、银行存款余额调节表审计需提供的备查资料业务约定书及管理层说明书营业执照复印件国地税税务登记证复印件组织机构代码证复印件公司章程、验资报告复印件上年度税审、审计报告复印件（或提供原件我所复印）房租合同复印件
交流意见表(企业盖章即可不用填）
签收
备注必须提供（加盖公章）必须提供（加盖公章）必须提供（加盖公章）必须提供（加盖公章）我所提供，加盖公章，必须提供必须提供（加盖公章）必须提供（加盖公章）必须提供（加盖公章）必须提供（加盖公章）必须提供（加盖公章）加盖公章在审计进行过程中我们会根据您单位的实际情况进行补充。）