保险经营效益及经营风险防范PPT(共31页)

δ——损失均方差，
m²=Σδ²,
p——净保费总额,
q——承包标的净保费率，
x———净保费位q的标的的最高自留额
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14.3.1危险单位承保限额的决定
2. 中性的承保限额 • 在x=2 K²p的基础上，加紧公积金R的因素，即：
x=2 K²(p+R) 3. 扩张的承保金额 • 在x=2 K²(p+R)的基础上，再加进自有资本C的
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14.2.2保险经营风险的类型
2. 系统性风险
❖ 商业周期风险 ❖ 利率风险 ❖ 汇率风险 ❖ 不可预料的政治风险、政策风险等
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14.3保险经营风险的防范
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14.3.1危险单位承保限额的决定
一．危险单位承保限额
• 亦称危险单位自留限额， 是指保险公司对每一 危险单位所能承受、并作为赔偿损失的最高责 任的数额
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14．1保险经营效益
（四）保险资金运用指标 1. 保险资金运用率
投资总额
保险资金运用率= 全部资产 ×100%
2. 资金运用盈利率 资金运用盈利率=
投资收益 投资总额
×100%
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14．1保险经营效益
（五）利润指标
1. 利润率
利润总额 利润率= 保费收入总额+其他收入总额 ×100%
第14章 保险经营效益及经营 风险防范
学习目标：通过本章的学习，需要掌握 保险经营效益的概念以及提高保险经营 效益的途径；掌握保险经营风险的特征、
类型以及风险防范方法
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14．1保险经营效益
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14．1保险经营效益
一．保险经营效益的概念 所谓保险经营效益，是指以尽可能少的保险经 营成本，为社会提供尽可能多的符合社会需要 的保险保障服务，取得最大的有效成果。 以最小的成本，取得最大的经济效益 实现利润最大化
• 其计算方法有三种：
I. 法定承保限额 II. 理论承保限额
❖理论承保限额的计算基本上可分为三种 情况：
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14.3.1危险单位承保限额的决定
1. 保守的承保限额
假设：某保险公司全部业务稳定系数为K，则有：
δ √m²+x²q(1-q) K = p = p+xq
得出，x=2 K²p
2. 人均利润
某年度实现的利润 人均利润 =
该年度平均职工人数
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14.2保险经营风险
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14.2.1保险经营风险的特征
1. 射幸性 2. 非控性 3. 突发性 4. 联动性
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14.2.2保险经营风险的类型
（一）承保风险
1. 财务风险
• 财务风险是指保险公司因偿付能力不足或流动性不 足所导致的支付危机。
2. 逆选择 3. 道德风险
❖ 制造保险事故 ❖ 捏造保险事故 ❖ 恶意利用保险事故
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14.2.2保险经营风险的类型
4. 竞争风险
❖ 在同等承保责任条件下，降低费率或提高返还率 ❖ 在同等费率条件下，扩大承保责任范围或提高保
险金额 ❖ 放宽承保条件疏于对保险标的的选择 ❖ 提高代理回扣或中介佣金以揽保
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14.3.2单个公司承保总额决定
• A项资产：保证金+银行存款的数量决定
• 保证金是保险业根据保险管理当局的规定缴存 中央银行（或指定银行）的一部分现金资本。 我国规定保证金为实收资本的20%
1. 超过部分分保 2. 要求增资补足
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14.3.2单个公司承保总额决定
3. 经营资本流动性合理结构 • 保险业的流动资金分为两类：
❖ 一类是用于当年赔偿或给付的经常性复线准备 金。
❖ 另一类是资本金、公积金和寿险一年以上未到 期责任准备金。
• 以下是对寿险经营的第二类流动资金所对应 的流动资产合理化框架作概括性的定量分析。
公积金比率r = R = 3δ P P 3 K·P
因为，δ=K·P, 所以，r = P =3 K R= 3δ=3 K·P
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14.3.2单个公司承保总额决定
2. 经营资本比率
经营资本GB =R+C R+C =3δ
经营资本率
g=
R+C P
= 3 K·P P
GB = 3 K·P
经营资本不足的解决办法是
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14．1保险经营效益
二．提高保险经营效益的途径 1. 增加保费收入，提高承保质量 2. 提高保险企业经营管理水平 3. 提高保险企业的人员素质 4. 有效地进行保险投资
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14．1保险经营效益
三．保险经营效益的技术指标 （一）保费收入指标
1. 保费收入增长率
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14.2.2保险经营风险的类型
5. 利率风险 6. 汇率风险
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14.2.2保险经营风险的类型
（二）投资风险
1. 非系统性风险
❖ 投资项目或对象选择上判断失误 ❖ 对融资对象的资信调查不够，义务人违约造成
呆账、患长等的信用风险 ❖ 投资的流动性结构不合理 ❖ 投资过于集中，没有贯彻分散原则已控制风险。
保费收入增长率= 报告期基保期费保收费入收—入基期保费收入×100%
2. 人均保费收入
人均保费收入= 某年度保费收入 该年度平均职工人数
×100%
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14．1保险经营效益
（二）赔付率指标
赔款支出
赔付率=
×100%
保费收入
（三）保险企业成本指标
保险企业成本指标，是保险企业在一定时期内 经营保险业务中所发生的各项支出
数额，即：x=2 K²(p+R+C),这是理论上极限的 承保限额
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14.3.1危险单位承保限额的决定
III. 承保限额极限比率
• 承保限额极限比率Lx,指扩张的承保限额与经营 资本(经营资本=资本金+公积金)的比例关系
Lx
2 =
K²（P+R+C）
R+C
=
2 3
K（1+3K）
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14.3.2单个公司承保总额决定
• 承保总额决定于承保限额不同，它是指单个保 险公司能够向保险市场提供保险商品的数量。
• 单个保险公司的承保金额要受其经营资本的限 制
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14.3.2单个公司承保总额决定
1. 公积金比率 • 公积金比率是分析公积金与承保总额之间的
比例关系 • 根据数理统计中的3δ原理，有：R=3δ