会计经验：企业现金收付业务填制原始凭证的书面证明
现金收付凭证2
1.现金收付凭证：现金收付凭证怎样区别编号这个软件只有有一个记账凭证，没有分收付转三种，你只能按照业务发生先后顺序逐笔做记账凭证，月末看银行存款明细账。
或者就是用电子表格另外做出纳帐。
涉及现金和银行存款之间的划转业务,为避免重复记账，一般只编制付款凭证,不编收款凭证。
在银行日记帐上面就只有银收银付现付的记帐凭证，同理，在库存现金日记帐上面就只有现收现付和银付的记帐凭证。
现金和银行收付凭证时可以用通用记帐凭证吗？1、如果企业业务小，可以不把凭证分得这么多种类，只使用银行凭证、现金凭证、转账凭证三种，甚至可以只使用通用凭证一种记所有的账。
2、对于编号，一般平时都不编号的，或者是用铅笔来编号，然后到月末装订凭证的时候，按日期把凭证排列好再进行编号，就不会有错了。
3、另外，如果凭证种类分得很细，那就是按凭证的种类进行编号：现收1、现收2、……现支1、现支2、……银收1、银收2、……银收1、银收2、……转1、转2、出纳和会计各自编自己的部分，就不会有错误了。
出纳编现金与银行存款的收付凭证你认为这样合理吗?（1）《会计法》第三十七条……出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
（2）《会计基础工作规范》第十二条会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人。
但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
（3）从以上规定可以看出，收、付款记账凭证没有指定由出纳来做，也没有规定出纳不可以做。
所以，我认为规模较小的单位，出纳可以做收付款的记账凭证，但必须由会计人员进行复核；有一定规模、而且配置有足够财务人员的单位，最好不要安排出纳做收、付款记账凭证。
以上，谨供参考。
2.什么是现金付款凭证：所谓的现金付款凭证是根据现金付出业务的原始凭证编制的付款凭证，称为现金付款凭证。
现金付款凭证的复核现金付款凭证是出纳人员办理现金支付业务的依据。
出纳人员对之应进行认真、细致的复核,其复核方法及基本要求与现金收款凭证相同。
会计经验：原始凭证的取得
原始凭证的取得原始凭证是记录经济业务的发生或完成情况的书面证明。
在实际工作中，原始凭证有些是从外单位取得的，有些是本单位自制的。
但是，无论是外来原始凭证，还是自制原始凭证，都是在每项经济业务发生和完成时直接取得或填制。
出纳人员取得原始凭证后，该原始凭证必须经过审核并确认其真实、合法、完整后才能据以办理资金收付事宜和编制记账凭证。
1.原始凭证按其取得的途径分类(1)外来原始凭证。
它是在经济业务发生或完成时从外单住或个人处取得的，用以证明该项经济业务实际发生或完成的单据。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章及有关人员的签章;从个人处取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章。
(2)自制原始凭证。
它是指在经济业务发生或完成后，由本单位经办业务的有关部门或人员，根据经济业务的内容自行填制的凭证。
2.原始凭证按其填制手续和次数分类(1)一次原始凭证。
一次原始凭证是只反映一项经济业务或同时反映若干项同类性质经济业务的原始凭证，如外来原始凭证和自制原始凭证中的借款单、材料单、领料单、现金收据、银行结算单等。
由于这些凭证的填制手续是一次完成的，所以称为一次凭证。
(2)累计凭证。
累计凭证是在一定时期内连续记录若干项同类经济业务，填制手续在期末才能完成的原始凭证。
工业企业自制原始凭证中的限额领料单就是一种典型的累计凭证。
3.原始凭证按其格式分类(l)通用凭证。
通用凭证是在全国或某一地区统一使用的、具有相同格式的原始凭证。
如银行统一制定的银行结算凭证、税务部门统一制定的发票等。
(2)专用凭证。
专用凭证是指具有专门用途的原始凭证，如差旅费报销单、领料单等。
4.原始凭证按其反映的经济业务分类(l)款项和有价证券牧付业务原始凭证。
该类原始凭证既有外来的，也有自制的，如现金借据、现金收据、领款单、银行支票等。
(2)财物的收发、增减和使用业务原始凭证。
该类原始凭证可以为一次凭证，也可以为累计凭证，如记录材料、产成品出入库的入库单、领料单、提货单等。
现金收付凭证
现金收付凭证现金收付凭证是企业在进行现金交易时的必备凭证，也是财务管理工作中非常重要的一环。
本文将从现金收付凭证的定义、种类、编制方法、填写要点等方面进行介绍，希望能帮助读者更加深入地了解这一财务管理领域的知识。
一、现金收付凭证的定义现金收付凭证是指在企业进行现金收支活动时所制作的用于记录、证明和核实现金收支事项的凭证。
它一般由企业的财务人员在每笔现金交易完成后填写，作为企业财务状况的重要依据。
二、现金收付凭证的种类1.现金收款凭证：用于记录企业收到的现金款项，包括销售商品、提供劳务、借款等形式的现金收入。
2.现金付款凭证：用于记录企业支付的现金款项，包括购买商品、支付工资、偿还债务等形式的现金支出。
三、现金收付凭证的编制方法1.填写时间：在填写现金收付凭证时，应该准确记录交易发生的时间，以便日后核对、查阅。
2.填写金额：在填写现金收付凭证的金额栏时，应当认真核对，确保数字的准确性，避免发生错误。
3.填写摘要：每笔现金交易都需要填写相应的摘要，清楚地说明交易的内容，方便财务人员和审计人员查阅。
4.经手人签字：在填写现金收付凭证时，经手人需要在凭证上签字确认，以示该凭证的真实性和有效性。
四、现金收付凭证的填写要点1.凭证号码：每张现金收付凭证都应该有唯一的凭证号码，便于查找和管理。
2.收款方或付款方的名称：在填写现金收付凭证时，准确记录收款方或付款方的名称，以便核实交易对象。
3.金额数字与大写一致：在填写金额栏时，金额数字与大写金额应该保持一致，以免造成财务混乱。
4.凭证日期：凭证日期要与实际交易日期一致，避免出现时间错误。
5.凭证背书：在填写现金收付凭证后，务必经过财务主管或财务总监的审批和确认，确保凭证的合规性。
通过本文的介绍，相信读者已经对现金收付凭证有了更深入的了解。
在企业的日常财务管理中，正确编制和填写现金收付凭证是确保财务记录准确性和财务稳健运行的关键措施。
希望读者在实际工作中能够认真对待现金收付凭证的编制工作，确保企业财务管理工作的顺利进行。
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原始凭证的填制原始凭证，亦称单据，是在经济业务发生时取得或填制的会计凭证，是记录和证明经济业务发生或完成情况的原始依据，是会计核算的重要原始资料。
一、原始凭证的填制要求（一）原始凭证填制的基本要求：1、真实可靠。
指经济业务的内容真实，不得弄虚作假，不涂改、挖补。
2、内容完整。
指按照凭证基本要素逐项填写清楚，不得简化，不可缺漏。
3、填制及时。
指每当一项经济业务发生或完成，都要立即填制原始凭证，做到不积压、不误时、不事后补制。
4、书写清楚。
指字迹端正，符合会计上对数字书写的要求。
5、顺序使用。
指收付款项或实物的凭证要按编号顺序使用。
（二）原始凭证填制的附加要求1、从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章；自制原始凭证必须有经办部门负责人或其指定的人员的签名或者盖章；对外开出的原始凭证，必须加盖本单位的公章。
2、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。
3、购买实物的原始凭证，必须有验收证明，以明确经济责任。
4、支付款项的原始凭证必须有收款单位和收款人的收款证明，不能仅以支付款项的有关凭证如银行汇款凭证等代替，以防止舞弊行为的发生。
5、多联原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证。
6、发生退货及退货款时，必须同时有退货发票、退货验收证明、收款收据。
7、职工出差借款借据，经有关领导批准，报销时收回借款余款，另开收据，不得退还原借据。
8、原始凭证如有错误，应退回重开或按规定进行更正，并加盖印章。
二、常用原始凭证的填制示例（一）收料单收料单通常是一料一单，一式三联，一联留仓库，据以登记材料卡片和材料明细账，一联送财务部门，一联交采购人员留存。
采购业务的收料单见表：表3—1收料单供货单位：××公司凭证编号：发票编号： 20XX年6月10日收料仓库：×号仓库（二）领料单领料单一般是一料一单，一种用途填写一张。
【会计实操经验】现金收款原始凭证都有哪些
【会计实操经验】现金收款原始凭证都有哪些现金管理是我们出纳人员的基本工作内容，也是考验出纳工作技能的一项重要指标。
现金管理涉及到财务的方方面面，有许多问题需要财务人员注意并不断学习。
那么，现金管理中的原始凭证都有哪些呢？原始凭证又称单据，是在经济业务发生或完成时取得或填制的，用以记录或证明经济业务的发生或完成情况的文字凭据。
它不仅能用来记录经济业务发生或完成情况，还可以明确经济责任。
由于每一个单位的性质不同，与之相应的，其从事经济业务的性质也各不相同，所以实际工作中，办理具体现金收款业务时，所采用的原始凭证的种类也各不相同。
发票。
发票是指企业、事业单位在购销商品、提供和接受劳务以及从事其他经营活动中开具、收取的收付款凭证。
它是进行会计核算的原始凭证，也是税务机关进行税务稽查的重要依据。
在经济活动中，发票是一切企业、事业单位和个人销售商品、产品和提供劳务以及其他业务活动取得收入时填开给对方的合法凭据。
非经营性收据。
非经营性收据指国家机关、事业单位等按规定收取规费和咨询服务费用时所开具的收款收据。
非经营性收据由国家财政部门统一印制或加盖监制章。
这些收据一般是一式三联：出纳存根、交款单位回执、会计记账。
国家机关、事业单位在按规定收取各种规费和服务费用时必须开具非经营性收据。
非经营性收据的基本格式如表。
内部收据。
内部收据一般适用于单位内部职能部门或与职工之间的现金往来及与外部单位和个人之间的非经营性现金往来。
比如职工向单位交纳的水电费、房租等。
内部收据一般由单位根据自己的需要设计印制或向商店购买，无需到税务部门领购。
原始凭证有很多，切忌只把发票作为现金管理的凭证，发票只是众多原始凭证中的一种。
会计是一门很实用的学科，从古至今经历漫长时间的发展，从原来单一的以记账和核账为主要工作，发展到现在衍生出来包括预测、决策、管理等功能。
会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是税务局还是银行，任何涉及到资金决策（有些可能不涉及资金）的部门都至少要懂得些会计知识。
会计实务：怎样填写记账凭证、收款凭证、付款凭证、转账凭证
怎样填写记账凭证、收款凭证、付款凭证、转账凭证填写记账凭证、收款凭证、付款凭证、转账凭证的方法如下所示： 会计机构、会计人员要根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。
记账凭证可以分为收款凭证、付款凭证和转账凭证，也可以使用通用记账凭证。
填写记账凭证的基本要求是： （一）记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期；凭证编号；经济业务摘要；会计科目；金额；所附原始凭证张数；填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员签名或者盖章。
收款和付款记账凭证还应当由出纳人员签名或者盖章。
以自制的原始凭证或者原始凭证汇总表代替记账凭证的，也必须具备记账凭证应有的项目。
（二）填制记账凭证时，应当对记账凭证进行连续编号。
一笔经济业务需要填制两张以上记账凭证的，可以采用分数编号法编号。
（三）记账凭证可以根据每一张原始凭证填制，或者根据若干张同类原始凭证汇总填制，也可以根据原始凭证汇总表填制。
但不得将不同内容和类别的原始凭证汇总填制在一张记账凭证上。
（四）除了结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证必须附有原始凭证。
如果一张原始凭证涉及几张记账凭证，可以把原始凭证附在一张主要的记账凭证后面，并在其他记账凭证上注明附有该原始凭证的记账凭证的编号或者附原始凭证复印件。
一张原始凭证所列支出需要几个单位共同负担的，应当将其他单位负担的部分，开给对方原始凭证分割单，进行结算。
原始凭证分割单必须具备原始凭证的基本内容：凭证名称、填制凭证日期、填制凭证单位名称或者填制人姓名、经办人的签名或者盖章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单价、金额和费用分摊情况等。
（五）如果在填制记账凭证时发生错误，应当重新填制。
已经登记入账的记账凭证，在当年内如果发现填写错误的时候，可以用红字填写一张与原内容相同的记账凭证，在摘要栏上注明注销某月某日某号凭证的字样，同时再用蓝字重新填制一张正确的记账凭证，注明订正某月某日某号凭证字样。
原始凭证的填制——现金支付原始凭证的填制方法
第二节 原始凭证的填制
三、现金收支原始凭证的填制方法 （二）现金支付原始凭证的填制方法
（二）现金支付原始凭证的填制方法
1、工资表 工资表是各单位按月向职工支付工资的 原始凭证。出纳人员按每个员工的工资 数计算工资总额，根据实发金额填制现 金支票提取现金、发放工资或通过银行 办理，并附以工资发放清单
领款人 付款用途 金额 主管领导:
领款收据 年月日
人民币(大写)
财务主管:
出纳:
编号 领款人签名:
（二）现金支付原始凭证的填制方法
2008年2月19日，销售科吴正为企业布 置全场，企业支付其服务费150元， 主管领导曹红，财务主管丁正签字确 认，出纳李燕支付其服务费。
（二）现金支付原始凭证的填制方法
差旅费报销凭证
报销日期 年 月 日
部门 出发地点
起点 月 日 时
姓名 到达地点 终点 月 日 时
机车船票
人 数
车 次
金额
出差 事由
出差补贴
标准 天数 金额
住宿费 天数 金额
市内 交通 费
其他 费用
合计
附 件
份
合
计
共 页总计报销金额(大写)
批准任意见
会计审核
￥
。前预支
部门领导
元。 应退回/付出 。 报销人
（二）现金支付原始凭证的填制方法
2008年3月8日，销售科丁志峰出 差，到出纳处报销差旅费530元， 其中火车费140元，出差每天补贴 50元，共150元，住宿费180元， 室内交通费30元，其他费用30元， 合计530元，出纳李燕收到相关发 票和现金70元。
差旅费报销凭证
报销日期 2008年 3 月 8 日
原始凭证的填制-现金收款原始凭证的填制方法PPT课件( 46页)
二、原始凭证的填 外来原始凭制证是指在经济业务发生或完成时，
从其他单位或个人处取得的凭证。例如购进商品 时取得的“购货发票”，银行转来的“电话费” 、“电费”，企业收到的“收款收据”外来原始 凭证是指在经济业务发生或完成时，从其他单位 或个人处取得的凭证。例如购进商品时取得的“ 购货发票”，银行转来的“电话费”、“电费” ，企业收到的“收款收据”。
位
开户行及帐号:
第二联为发票联，购货方作付款的记 第
货物或应税劳务名称 规格型号 单位 数量 单账价 凭证；第三金联额为税款抵扣联税，率 购货税额 一 方作扣税凭证；第四联为记账联，销
货方作为销售凭证。
联
合计
价税合计(大写)
销
名
称:
货
纳税人识别号:
： (小写)
存
根
备
联
单
地 址、电 话:
注
位
开户行及帐号:
基本内容：包括购货方名称，税务登记号，
购
名
称: 货物或劳务的名称；不含税的单位售价； 增值税税率，购货总金额和税额；购货方
货
纳税人识别号: 开户银行，账号；销售方名称；纳税人税
务登记号；销售方开户银行，账号；经营密
码
区
地址以及填开日期
单
地 址、电 话:
位
开户行及帐号:
货物或应税劳务名称 规格型号
单位
第三章 原始凭证
主讲人：
第一节 原始凭证的意义和种类
一、原始凭证的意义 二、原始凭证的种类
一、原始凭证的意 义
1、及时、准确、真实地填制和审核
原始凭证，是会计核算的基础，是确
保会计核算资料的客观性、正确性的
前提条件。
会计经验：收付款凭证
收付款凭证
1)收款凭证：是用以反映货币资金收入业务的记账凭证，根据货币资金收入业务的原始凭证填制而成。
实际工作中，出纳人员应根据会计管理人员或指定人员审核批准的收款凭证，作为记录货币资金的收入依据。
出纳人员根据收款凭证收款(尤其是收人现金)时，要在凭证上加盖收讫戳记，以避免差错。
收款凭证一般按现金和银行存款分别编制。
(2)付款凭证：是用以反映货币资金支出业务的记账凭证，根据货币资金支出业务的原始凭证填制而成。
实际工作中，出纳人员应根据会计主管人员或指定人员审核批准的付款凭证，作为记录货币资金支出并付出货币资金的依据。
出纳人员根据付款凭证付款时，要在凭证上加盖付讫戳记，以免重付。
财务的凭证是收付转三类，收款和付款凭证涉及到现金和银行存款，而转帐凭证不涉及，一般情况下出纳是不负责的。
收款凭证举个例子，收到销售商品款（这就不计增值税了）
借：银行存款500
贷：主营业务收入500
那么你的银行存款日记帐就登500元在借方。
「会计凭证(一)」原始凭证的填制与审核(附填制实训及答案)
「会计凭证（一）」原始凭证的填制与审核（附填制实训及答案）2．按照填制手续及内容不同可分为：一次凭证、累计凭证和汇总凭证。
3．按照格式不同可分为：通用凭证和专用凭证。
原始凭证包含以下7项内容：参考图：除应当具备原始凭证的上述内容外，还应当有以下的附加条件：1．从外单位取得的原始凭证，应使用统一发票，发票上应印有税务专用章；必须加盖填制单位的公章。
2．自制的原始凭证，必须要有经办单位负责人或者由单位负责人指定的人员签名或者盖章。
3．支付款项的原始凭证，必须要有收款单位和收款人的收款证明，不能仅以支付款项的有关凭证代替。
4．购买实物的原始凭证，必须有验收证明。
5．销售货物发生退口并退还货款时，必须以退货发票、退货验收证明和对方的收款收据作为原始凭证。
6．职工公出借款填制的借款凭证，必须附在记账凭证之后。
7．经上级有关部门批准的经济业务事项，应当将批准文件作为原始凭证的附件。
填制要求：1．记录的内容、数字，必须真实可靠要真实，不得弄虚作假，不得伪造凭证。
2．项目必须逐项填列齐全，不得遗漏和省略；经办业务的有关部门和人员要认真审核，签名，确保内容完整。
3．手续完备。
自制原始凭证必须有经办单位领导人或者其他指定的人员签名盖章；对外开出的原始凭证必须加盖本单位公章；从外部取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名盖章。
4．书写要清楚、规范：小写金额用阿拉伯数字逐个书写，不得写连笔字，在金额前要填写人民币符号“￥”，人民币符号“￥”与阿拉伯数字之间不得留有空白，金额数字一律填写到角分，无角分的，写“00”或符号“－”，有角无分的，分位写“0”，不得用符号“－”；大写金额用汉字壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行书字书写，大写金额前未印有“人民币”字样的，应加写“人民币”三个字，“人民币”字样和大写金额之间不得留有空白，大写金额到元或角为止的，后面要写“整”或“正”字，有分的，不写“整”或“正”字。
现金核算的凭证
现金核算的凭证第一篇：现金核算的凭证现金核算的凭证企业发生现金的收付业务，必须取得或填制原始凭证，作为收付款的书面证明。
例如，企业向银行提取现金，要签发现金支票，以支票存根作为提取现金的证明；将现金存入银行，要填写进账单，以银行加盖印章后退回的进账单回单作为存入现金的证明；收进零星小额销售款，应以销售部门开出的发票副本作为收款证明；支付职工差旅费的借款，要取得经有关领导批准的借款单，作为付款的证明等等。
所有这些作为收付款证明的原始凭证，财会部门要进行认真的审核。
审核时应注意每笔款项收支是否符合现金管理制度的规定，是否符合开支标准，是否有批准的计划，原始凭证中规定的项目是否填写齐全，数字是否正确，手续是否完备等。
经过审核无误后的原始凭证，即可据以填制收款凭证或付款凭证，办理现金收支业务。
出纳人员在收付现金以后，应在记账凭证或原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”的戳记表示款项已经收付。
经过审核签证后的收、付款凭证，即可据以登记账簿.收款凭证和付款凭证是用于现金和银行存款收付业务核算的依据。
为了避免填制凭证和记账的重复，在实际工作中；对于从银行提取现金，或将现金存入银行时，应按照收付款业务涉及的贷方科目填制记账凭证。
例如，从银行提取现金时只填制银行存款付款凭证，作为借记“现金”科目和贷记“银行存款”科目的依据，不再填制现金收款凭证；将现金存入银行时，只填制现金付款凭证，作为借记“银行存款”科目和贷记“现金”科目的依据，不再填制银行存款收款凭证。
第二篇：现金银行记账凭证现金收支主要账务处理：从银行提取现金：借：现金贷：银行存款将现金存入银行：借：银行存款贷：现金企业因支付内部职工出差等原因所需的现金，按支出凭证所记载的金额。
借：其他应收款贷：现金收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算时，按实际收回的现金。
借：现金按应报销的金额，借：管理费用等科目，按实际借出的现金，贷记“其他应收款”。
三、企业因其他原因收到现金，借：现金贷：有关科目；支出现金，借：有关科目贷：现金每日终了结算现金收支、财产清查等发现的有待查明原因的现金短缺或溢余，应通过“待处理财产损溢”科目核算：属于现金短缺，应按实际短缺的金额，借：“待处理财产损溢——待处理流动财产损溢”科目，贷：现金;属于现金溢余，按实际溢余的金额，借：现金，贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢“科目。
使用单位自制收据凭证说明怎么写范文
【主题】如何书写使用单位自制收据凭证【内容】一、收据凭证的定义与作用收据凭证是指证明单位与个人之间进行经济交易的一种书面凭证，是一种确认双方交易的文件。
使用单位自制收据凭证可以确保交易的合法性和安全性，为双方提供一定的保障。
二、书写收据凭证的基本要求1. 出具单位全称：在收据凭证中，必须明确写明出具单位的全称，以及单位的位置区域、通信方式等通信方式。
2. 收款人信息：必须写明收款人的尊称、唯一识别信息号码或者单位名称，确保收款人的身份真实可靠。
3. 交易金额及货物或服务：详细列出交易的金额，货物或服务的名称和数量，并注明交易的时间和地点。
4. 签名与盖章：出具收据凭证的单位必须有授权人进行签字并盖章，以便证明收据的合法性和真实性。
5. 专用字号：可以采用单位专用的字号或者格式，使收据凭证更加正式、规范。
三、书写收据凭证的具体步骤1. 开具单位信息：首先在收据凭证上方清楚地写明单位的全称、位置区域、通信方式等信息，确保信息的完整性。
2. 填写收款人信息：接下来填写收款人的尊称或单位名称，唯一识别信息号码或者统一社会信用代码等信息。
3. 详细交易信息：在收据凭证中详细列出交易的货物或服务的名称、数量、交易金额等信息，确保信息的准确性。
4. 签名盖章：最后由授权人进行签字并盖章，以确保收据凭证的合法性和真实性。
5. 保存备份：完成上述步骤之后，需要对收据凭证进行复印或者扫描，并妥善保存备份，以备日后查阅或备案。
四、使用单位自制收据凭证的优势1. 自主控制：使用单位可以根据自己的需求和规范自主制定收据凭证的格式和内容，提高了自身的管理效率。
2. 真实可靠：自制收据凭证更加符合单位的实际情况和规范，能够准确、真实地反映交易的内容，提高了收据凭证的可信度。
3. 提升企业形象：规范而专业的收据凭证不仅能提高单位内部的管理水平，还可以体现出单位的规范和专业形象，对外树立了良好的形象。
五、结语书写使用单位自制收据凭证是非常重要的工作，它不仅关乎单位内部管理的规范化，还直接关系到单位与客户之间交易的公平、公正。
条据书信 公司现金支付证明
公司现金支付证明现金支付证明中石化响水石油分公司：兹有我单位同志于xx年月日去你公司采用现金人民币元，购汽、柴油，数量吨（或升），因我单位是增值税一般纳税人，故请你公司开具增值税专用章/增值税普通票。
特此证明。
xx年月日（公章）现金支付证明中石化响水石油分公司：兹有我单位同志于xx年月日去你公司采用现金人民币元，购汽、柴油，数量吨（或升），因我单位是增值税一般纳税人，故请你公司开具增值税专用章/增值税普通票。
特此证明。
xx年月日（公章）篇二:《现金支付证明》现金支付证明{公司现金支付证明}.柳州市鑫轮钢结构有限责任公司：兹有我单位同志于年月日去你公司采用人民币壹万元整（10000元），办理购油充值卡，因我单位是一般纳税人，故请你公司开具增值税专用发票。
特此证明证明单位：年月日篇三:《现金支付证明》{公司现金支付证明}.现金支付证明类似的单子会涉及到三种，罗列如下，如果你发现自己搞错，请补充问题，下次作答。
费用报销单是用现金付款的情况使用，内部员工付款使用也可以，但要附上原始凭证;支付证明单是现金或银行付款时使用(现金较少)也可以给外部人员付款时使用，但也要附上原始凭证;现金支出证明单多数不用附原始凭证，但一定要有主管和单位负责人签名。
一切要按你公司的制度进行。
你说的情况后两种都可以用。
第二种要对方写个收条，附在后面就可以了;第三种不需要对方写收条，但是为了确认支付，要己方多人签字，如会计主管，业务主管，经手人(通常就是你自己)。
现金支付证明有专门的格式，你可以到文化用品或者会计专用商店购买。
按提示内容书写。
如果你不想买，那也好办，你去看一下，记住格式，回来照猫画虎，也可以。
费用报销单是用现金付款的情况使用，内部员工付款使用也可以，但要附上原始凭证;支付证明单是现金或银行付款时使用(现金较少)也可以给外部人员付款时使用，但也要附上原始凭证;现金支出证明单多数不用附原始凭证，但一定要有主管和单位负责人签名。
会计工作经验证明（精选5篇）
会计工作经验证明（精选5篇）会计工作经验证明篇120xx年11月我加入中量酒店，担任财务部出纳，我的职责是现金收支，现金账的登记和账务核对，手写支票，工资及奖金的核对和发放。
回顾这两个月来的工作，我虚心学习出纳相关知识，积极配事之间的工作，努力适应新的工作岗位，以最快的速度和最好的状态进入自己的工作状态。
首先，在领导和同事的帮助下我了解了出纳岗位的各种制度及其日常的工作流程。
在同事们的指导和帮助下使我学到了很多工作中的知识，使我最快的熟悉了这份新的工作。
其次作为公司出纳，我在收付、反映、监督四个方面尽到了应尽的职责，顺利完成如下工作：一、日常工作：1、办理现金收付，严格按规定收付款项。
严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。
收付款后，要在收付款凭证上签章。
严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现金额不符，做到及时汇报，及时处理。
2、办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。
3、登记日记账，保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
每天早上10点前把现金明细账发给集团公司练总和邓经理。
4、保管库存现金、支票。
对于现金，要确保其安全和完整无缺。
库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。
不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。
如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私自取走或补足。
保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
5、审核工资单据，发放工资奖金。
发放的工资和奖金，必须由领款人签名。
6、坚持财务手续，严格审核。
二、其他工作1、协助同事办理杨村工行账号的户名更改和法人更改。
2、协助同事办理长宁税务登记证。
3、协助同事办理长宁建行开立公司一般账户。
4、完成领导交付的其他工作。
三、回顾检查自身存在的问题，我认为：一)、学习不够。
财务会计工作的岗位职责
财务会计工作的岗位职责财务会计工作的岗位职责1一、出纳专员1.职责概述遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。
2.主要工作（1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。
（2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。
（3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。
（4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。
（5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。
（6）根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账。
（7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。
（8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。
（9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。
（10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。
3.关键业绩指标（1）现金收付业务办理准确性。
（2）银行结算业务办理及时率。
（3）现金、银行存款日记账准确性。
（4）库存现金管理出错次数。
（5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。
4.任职资格要求（1）学历财务、会计专业中专及以上学历。
（2）工作经验一年以上出纳从业经验。
（3）能力要求关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。
二、资金主管1.职责概述根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现。
2.主要工作（1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施。
（2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。
（3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。
条据书信 公司现金收款证明
公司现金收款证明收款证明今收到（公司）xx年9月27日至xx年4月23日期间桶装饮用水的合计费用现金：大写：壹仟捌佰肆拾捌元整小写：￥1848.00特此证明！收款人：日期：篇二:《收款证明1》收款证明兹收到xx有限公司支票一张，支票号码：xx，金额：xx，由于余额不足已退票。
后xx有限公司以现金方式付YYY有限公司，因为当时于ZZZ有业务来往，所以将支票转给了ZZZ。
本单位对此空头支票行为表示谅解，对此不再予追究。
特此证明!联系人：联系电话：篇三:《收款证明》收款证明兹有我公司（xx）员工离职前因领取xx未满半年，又未能将xx归还，商定后以现金形式代替。
现交现金____元。
以上情况属实。
特此证明。
经办人：年月日验收/证明：年月日篇四:《收款证明》收款证明{公司现金收款证明}.本单位于×年×月份收到×××有限公司支票一张。
支票号：×××，支付金额：×××元，由于对方财务人员粗心大意，未能及时确认应收款项到达，因而我公司交票进账时余额不足造成退票。
后××××有限公司重新以现金方式支付给我单位。
本单位于×年×月×日收款成功！我公司对此空头支票行为表示谅解，对此不再予以追究。
特此证明！联系人：×××联系电话：×××××××公司营业执照注册号：××××年×月×日星期五篇五:《现金收款岗位职责说明书》收款员岗位职责说明书岗位编号：___________篇六:《收、付款证明单》{公司现金收款证明}. 货币资金管理办法中山智仁能源投资有限公司收款证明单付款证明单{公司现金收款证明}.币种：人民币日期：20年月日___________________________________________________________ ____________________________1篇七:《收款流程说明》{公司现金收款证明}.{公司现金收款证明}.{公司现金收款证明}.篇八:《收款说明》说明致xx股份有限公司：我司浙江xx工程有限公司就收回履约保证金一事做出说明，履约保证金：大写叁拾伍万零捌佰伍拾伍元整（小写¥350855.00元），收款确认以款项到账为确认时间，收到款项时为双方履约保证金之间的债权债务已结清。
原始凭证是经济业务发生所取得或填制的书面证明
原始凭证是经济业务发生所取得或填制的书面证明第一篇：原始凭证是经济业务发生所取得或填制的书面证明原始凭证是经济业务发生所取得或填制的书面证明，是会计核算的重要依据而且具有法律效力。
原始凭证分为自制原始凭证和外来原始凭证两种。
在处理原始凭证时，需要把握好以下14个要点：（1）原始凭证必须具备的内容：原始凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证的单位名称和填制人姓名；经办人员的签名或盖章；接受凭证单位的名称；经济业务的内容；数量、单价和金额。
（2）外来原始凭证（如发票、收据等），必须盖有填制单位的财务专用章或发票专用章，同时具有套印的税务部门或有权监制部门的专用章以及填制人员的签名或盖章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章，同时应写明住址，必要的注明身份证号码。
（3）自制原始凭证（如入库单、领料单等）必须有经办单位负责人（或其指定的人员）和经办人签名或者盖章。
（4）凡需填写大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。
购买实物的原始凭证，必须有实物验收证明；支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明。
（5）一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写，并连续编号。
作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。
（6）发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退货验收证明；退款时，必须取得对方的收款收据或者汇款银行的凭证以及当地主管税务机关开具的“进货退出或索取折让证明单”，不得以退货发票代替收据。
（7）职工因公借款的借据，必须附在记账凭证之后。
收回借款时，应当另开收据或者退还借据副本，不得退还原借款收据。
（8）经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件。
如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准机关名称、日期和文件字号。
（9）原始凭证发现错误或无法辨认的，不得涂改、挖补。
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企业现金收付业务填制原始凭证的书面证明
企业发生现金的收付业务，必须取得或填制原始凭证，作为收付款的书面证明。
例如，企业向银行提取现金，要签发现金支票，以支票存根作为提取现金的证明；将现金存入银行，要填写进账单，以银行加盖印章后退回的进账单回单作为存入现金的证明；收进零星小额销售款，应以销售部门开出的发票副本作为收款证明；支付职工差旅费的借款，要取得经有关领导批准的借款单，作为付款的证明等等。
所有这些作为收付款证明的原始凭证，财会部门要进行认真的审核。
审核时应注意每笔款项收支是否符合现金管理制度的规定，是否符合开支标准，是否有批准的计划，原始凭证中规定的项目是否填写齐全，数字是否正确，手续是否完备等。
经过审核无误后的原始凭证，即可据以填制收款凭证或付款凭证，办理现金收支业务。
出纳人员在收付现金以后，应在记账凭证或原始凭证上加盖收讫或付讫的戳记表示款项已经收付。
经过审核签证后的收、付款凭证，即可据以登记账簿。
收款凭证和付款凭证是用于现金和银行存款收付业务核算的依据。
为了避免填制凭证和记账的重复，在实际工作中，对于从银行提取现金，或将现金存入银行时，应按照收付款业务涉及的贷方科目填制记账凭证。