公司费用报销制度范文

天津正信源铁建工程有限公司及下属项目部

费用开支分类标准及报销制度

一、费用开支类别：

1.办公费

2.车辆使用费

3.车辆修理费

4.通讯费

5.差旅费

6.业务招待费

7.水电费

二、费用类别明细解释

1、办公费：

1）包括办公设备、办公用品、快递信件、办公用设备维修维护等（注：个人电脑给予每月电脑补贴款后，不再做任何报销：电脑相关物品不予报销，如U盘、移动硬盘等）。

2）办公用品的领用实行领用登记和以旧换新制度。

3）报销时所附单据：采购计划单（报修单）、发票（收据）以及采购清单。

4）报销签审流程：采购计划单：请购人→总经理（或项目经理）签字；采购清单上采购员与验收人签字。报销单上：领款人→报销人→总经理（或项目经理）签字。

5)办公费使用定额为项目部1500元/月。超支或节约款可累计到下月。

以3个月为一个计算期，不再继续累计。3个月后，盈余将给予奖励，超支将从其他奖金中扣减。办公用品统一由办公室采购。

2.车辆使用费：

1）指车辆发生的油费、过路过桥费、上户费、年检费、保险费、停车费。

2）报销时所附单据：发票、派车单、。

3）报销签审流程：派车单：用车人申请→总经理（或项目经理）签字；报销单：领款人→报销人→用车人→总经理（或项目经理）签字。

4）其他：在报销单据上注明使用明细（车牌号、起始地点、时间、使用人员）。小票粘贴要规范。

3、车辆修理费：

1）指车辆保养和维修；

2）报销时所附单据：发票、维修清单、请修单。

3）报销签审流程：请修单：请修人申请→总经理（或项目经理）签字；报销单：领款人→报销人→总经理（或项目经理）。

4）车辆使用费加车辆修理费合计使用定额为1500元/月。超支或节约款可累计到下月。以3个月为一个计算期，不再继续累计。3个月后，盈余将给予奖励，超支将从其他奖金中扣减。上户费、年检费、保险费不包

含在其中；开车跑长途所发生费用不计算在其中，但出发前必须经总经理批准。

4、通讯费：

1）该项目发生的座机费、网费（电话费包含在工资中，不再做报销）。

2）报销时所附单据：发票。

3）报销签审流程：领款人→报销人→总经理（或项目经理）

5、差旅费：

1）是指因公出差发生的住宿费、生活补助（远地）、交通费。

2）报销时所附单据：发票（收据）。

3）注明出差事由，人数，人员明细，写个清单。一次发生的差旅一次报销，不能分次报销（个人办私事及请假发生的费用不予报销）在出差所在地有住宿和食堂情况下，生活费和住宿费不予报销。差旅费必须有票.出差在公司（或项目部）以外的城市，出租车票可以报销，在公司（或项目部）本城市，出租车票不报销。

4）差旅费实行等级制消费上限管理，差旅费消费定额包含住宿费、生活补助费。总经理300元/天，项目经理、副经理280元/天，部长240元/天，其他员工200元/天。若两人一同出差，单人消费定额是该员工职位消费定额除以2再乘以1.5的金额。

5）员工乘坐高铁及飞机出差必须在乘坐前经公司总经理批准。

6、业务招待费：

1）指与客户发生的餐饮、住宿、娱乐、烟、酒、节日慰问品、顾问费、咨询费等。

2）报销所附票据：发票或收据或领款单。

3）报销签审流程：经办人（领款人）→报销人→总经理（或项目经理）

4）有公司陪同人员参予的需陪同人员签字确认，票据必须有发生业务的时间和项目，具体招待谁不能注明在票面上。

5）公司严控业务招待费，各项目必须严格在限额内开支，超支由负责招待人员自负。招待费领用超过1500元必须经总经理批准。

7、水电费：

1）指各项目水电费。

2）报销所附票据：按发票或收据报销，票上要注明起止度数。用量、单价、金额。

3）报销签审流程：领款人→报销人→审核人→总经理（或项目经理）。

三、其他

1）如开车出差，发生的油费、过路过桥费、停车费计入车辆使用费，产生的住宿、生活补助计入差旅费。

2）医疗费与私人购买生活用品费用不予报销。

3）食堂消费定额为每人10元/天，煤气、洗洁精等厨房用品已包括在其中。

4）管理人员驻地建设费消费定额为250元/人，其中包含床铺、被褥、脸盆、桶子以及网线等。

四、费用报销标准

1、以上费用报销必须要持有票据方可报销，公司出纳员依照以上要求审核执行。

2.除以上规定外，所有付款单据必须由经办人、证明人、项目经理、总经理签字批准、收款人签字、所有实物必须要经过验收并经验收人签字才可支付报销。

3.罚款和办私事不报销。

4.财务人员每月及时结算出各项目的总成本和单位成本。

5.金额报销超过1500元的必须经总经理签字批准。