最新版税收计算公式汇总[1]
国家税收计算公式汇总
国家税收计算公式汇总1.个人所得税计算公式：个人所得税是根据个人的收入来计算的，计算公式如下：应纳税所得额=全年综合所得额-扣除项应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数其中，全年综合所得额包括各类收入，如工资薪金、劳务报酬、稿费特许权使用费等。
扣除项包括基本减除费用、专项附加扣除、企业员工委托个人办理企业年金、其他与生存、生活有关的支出等。
2.增值税计算公式：增值税是按照销售额计算的一种税收。
计算公式如下：应纳税额=销售额×税率-抵扣额其中，销售额是指纳税人的销售产品或提供劳务的收入总额。
税率是国家规定的增值税税率，一般分为不同档次。
抵扣额是指纳税人购买货物或接受劳务支付的增值税。
3.企业所得税计算公式：企业所得税是按照企业利润计算的一种税收。
计算公式如下：应纳税所得额=全年应纳税所得额-免税所得额应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数其中，全年应纳税所得额是企业全年的利润总额减去免税所得额，免税所得额是一些特定的收入项目，如中小微企业的可减免税额等。
4.资产税计算公式：资产税是根据个人和企业资产的数量和价值计算的一种税收。
计算公式如下：应纳税额=资产额×税率其中，资产额是个人或企业拥有的资产总值，税率是国家规定的资产税税率。
5.房产税计算公式：房产税是根据个人和企业拥有的房产的数量和价值计算的一种税收。
计算公式如下：应纳税额=房产评估值×税率其中，房产评估值是根据房产的面积、位置、使用年限等因素评估得出的价值，税率是国家规定的房产税税率。
需要注意的是，以上只是一些常见的国家税收计算公式，实际计算中还可能涉及到一些特殊规定和折扣。
因此，具体的税收计算应当根据国家法律法规和相关规定进行。
工程税金计算公式(一)
工程税金计算公式(一)工程税金计算公式1. 什么是工程税金？工程税金是指在工程领域中涉及到的税收，主要包括增值税、营业税、土地增值税等各种税种。
2. 工程税金计算公式工程税金的计算公式是根据不同的税种和税率来计算的。
以下是部分常用的工程税金计算公式：增值税计算公式增值税是指在商品或服务的增值过程中征收的一种税收。
在工程领域中，如果涉及到销售商品或提供服务，就需要计算增值税。
增值税计算公式如下：增值税额 = 销售额 × 增值税率例如，某个工程项目的销售额为100万元，增值税率为13%：增值税额 = 100万元 × 13% = 13万元营业税计算公式营业税是指在企业的生产经营活动中征收的一种税收。
营业税计算公式如下：营业税额 = 销售额 × 营业税率例如，某个工程项目的销售额为200万元，营业税率为5%：营业税额 = 200万元 × 5% = 10万元土地增值税计算公式土地增值税是指在土地转让过程中，因土地价值增加所征收的一种税收。
土地增值税计算公式如下：土地增值税额 = 土地增值 × 土地增值税率其中，土地增值可以根据土地成交价与取得价之差来计算。
其他工程税金计算公式除了增值税、营业税和土地增值税外，工程领域还存在其他涉及税金的情况，如印花税、个人所得税等。
针对不同的税种，计算公式也不相同。
3. 结论工程税金的计算公式是根据不同的税种和税率来计算的。
通过掌握相关的计算公式，可以准确计算工程项目所涉及到的税款，避免税务风险。
在实际应用过程中，需要根据具体情况选择合适的计算公式并进行准确计算。
各种税金的计算公式
各种税金的计算公式
1.个人所得税
个人所得税是按照个人的收入水平来确定的，计算公式可分为线性计
税和累进计税两种形式。
（1）线性计税公式：
个人所得税=收入x税率
其中，税率为固定的比例，可根据具体税法规定来确定。
（2）累进计税公式：
个人所得税=应纳税所得额x税率-速算扣除数
其中，应纳税所得额是指按照一定计算方法得出的应纳税的税基金额，税率和速算扣除数是根据不同的收入水平而设定的相应数值。
2.增值税
增值税是按照商品和服务的交易额来计算的。
计算公式：
增值税=销售额×税率-进项税额
其中，销售额是指企业销售商品或提供服务所获得的收入，税率是根
据不同商品和服务的类别而设定的，进项税额是企业购买原材料、设备等
支出所支付的税款。
3.企业所得税
企业所得税是按照企业的利润水平来计算的。
计算公式：
企业所得税=（利润总额-免税额）×税率
其中，利润总额是指企业在一定时间内的总利润减去免税额后的金额，税率是根据不同情况而设定的。
4.消费税
消费税是按照特定商品和服务的交易额来计算的。
计算公式：
消费税=销售额×税率
其中，销售额是指销售商品或提供服务所获得的收入，税率是根据特
定商品和服务的类别而设定的。
5.房产税
房产税是按照房产的评估值或标准金额来计算的。
计算公式：
房产税=评估值×税率
其中，评估值是税务机关对房产进行评估所确定的金额，税率是根据
房产的不同类型而设定的。
税法所有税种计算公式大全
税法所有税种计算公式大全一、个人所得税计算公式个人所得税计算公式如下：应纳税所得额 = 计税收入 - 个税起征点应纳税额 = 应纳税所得额 ×税率 - 速算扣除数其中，计税收入是个人的应纳税收入总额，个税起征点是个人所得税起征点，税率是根据收入分档确定的不同税率，速算扣除数是为了计算方便而引入的一项参数。
二、增值税计算公式增值税计算公式如下：应纳税额 = 销售额 ×税率 - 进项税额其中，销售额是指企业的销售收入总额，税率是根据不同行业和商品确定的不同税率，进项税额是企业购买原材料、设备等产生的可抵扣税额。
三、企业所得税计算公式企业所得税计算公式如下：应纳税所得额 = 应税所得额 ×税率应纳税额 = 应纳税所得额 ×税率 - 速算扣除数其中，应税所得额是企业的应纳税收入总额，税率是根据企业性质和税法规定确定的不同税率，速算扣除数是为了减轻纳税义务人负担而引入的一项参数。
四、消费税计算公式消费税计算公式如下：应纳税额 = 代征价格 ×税率其中，代征价格是指纳税义务人实际支付的含税价格，税率是根据不同消费品确定的不同税率。
五、关税计算公式关税计算公式如下：应纳税额 = 进口货物的完税价格 ×税率其中，进口货物的完税价格是指进口货物的成交价格加上运费和保险费等费用，税率是根据不同商品的分类确定的不同税率。
六、资源税计算公式资源税计算公式如下：应纳税额 = 采矿量 ×基准单价 ×税率其中，采矿量是指企业采矿的数量，基准单价是根据资源的不同确定的不同单价，税率是根据资源类型确定的不同税率。
七、房产税计算公式房产税计算公式如下：应纳税额 = 房产的评估价值 ×税率其中，房产的评估价值是根据评估机构的评估结果确定的，税率是根据房产的不同类型和面积确定的不同税率。
八、车船税计算公式车船税计算公式如下：应纳税额 = 车船的评估价值 ×税率其中，车船的评估价值是根据评估机构的评估结果确定的，税率是根据车船的不同类型和排量确定的不同税率。
税法所有税种计算公式各种税的计算公式
税法所有税种计算公式各种税的计算公式税法是指国家为了满足公共支出需要而对个人、企事业单位及其他组织按照法定的条件和方式征收的一种财政收入。
税法包括多种税种，每种税种都有其特定的计算公式和征收方式。
以下是常见税种的计算公式：1.增值税：增值税是以货物和劳务的增值额为征税对象，计算公式为：销售额×增值税税率-进项税额。
其中，进项税额是指纳税人购进货物和接受劳务支付的增值税金额。
2.个人所得税：个人所得税是以个人所得额为征税对象，计算公式为：个人所得额×适用税率-速算扣除数。
个人所得额是指纳税人在一定时期内取得的工资、薪金、稿酬、特许权使用费等各项所得减除费用后的余额。
3.企业所得税：企业所得税是以企业的应税所得额为征税对象，计算公式一般为：应税所得额×适用税率-速算扣除数。
应税所得额是指企业在一定时期内取得的应税收入减除费用、成本等支出后的余额。
4.营业税：营业税是以企事业单位的营业额为征税对象，计算公式为：营业额×适用税率。
不同行业适用不同的税率，例如，一般工商业适用税率为3%，现代服务业适用税率为5%。
5.房产税：房产税是以个人或单位拥有的房产的评估价值为征税对象，计算公式一般为：评估价值×税率。
评估价值是指评估机构根据一定的标准评估的房产价值。
6.城市维护建设税：城市维护建设税是根据纳税人的城市维护建设税应税价格为征税对象，计算公式为：城市维护建设税应税价格×税率。
城市维护建设税应税价格是指根据城市维护建设税应税标准和征税方法计算得出的应税金额。
以上只是常见税种的计算公式，还有其他税种如资源税、土地增值税等也有各自的计算公式。
每种税种的计算公式和征收方式都是由国家根据实际情况制定的，具体的计算公式可能会在不同的法规和规定中有所不同，需要根据实际情况进行具体的计算。
常用税务计算公式
常用税务计算公式税务计算涉及到很多不同的税种和税收项目，下面是一些常用的税务计算公式的介绍。
这些公式可以帮助纳税人计算税收金额，并了解税收制度的运作。
1.个人所得税计算公式：个人所得税是一种针对个人收入征收的税种。
根据中国税法，个人所得税的计算公式如下：个人所得税=应纳税所得额×适用税率–速算扣除数其中，应纳税所得额=全年工资、薪金所得-起征点-专项扣除-扣除数；适用税率根据应纳税所得额的不同而有所变化；速算扣除数是固定的值，根据不同税档而有所不同。
2.增值税计算公式：增值税是一种按照商品和劳务的增值额征收的税收方式。
在中国，增值税的计算公式如下：增值税额=销售额×税率-进项税额其中，销售额是指企业销售商品或劳务所得的总额；税率根据不同的商品和劳务而有所不同；进项税额是指企业在购买商品或劳务时支付的增值税。
3.企业所得税计算公式：企业所得税是一种针对企业利润征收的税收形式。
在中国，企业所得税的计算公式如下：企业所得税=应纳税所得额×税率–速算扣除数其中，应纳税所得额=全年利润总额-扣除数；税率根据企业的类型和利润额有所不同；速算扣除数是固定的值，根据不同税档而有所变化。
4.财产税计算公式：财产税是一种针对个人或企业财产产生征收的税种。
在中国，财产税的计算公式如下：财产税=财产评估值×税率其中，财产评估值是根据财产的估价确定的值；税率根据财产类型和数量有所不同。
5.土地使用税计算公式：土地使用税是一种针对土地使用权征收的税种。
在中国，土地使用税的计算公式如下：土地使用税=土地使用面积×土地使用税单价其中，土地使用面积是指土地使用者所使用的土地面积；土地使用税单价是指每平方米土地使用面积所要缴纳的税额。
总结：以上是一些常用的税务计算公式的介绍。
税收制度是一个复杂而庞大的系统，其中涵盖了许多税种和税收项目。
对于纳税人来说，了解税务计算公式能够帮助他们计算税收金额，并了解税收制度的运作方式。
税收计算公式(全)
各种税的计算公式1、一般纳税人应纳税额=销项税额—进项税销项税额=销售额×税率此处税率为17%组成计税价格=成本×（1+成本利润率）组成计税价格=成本×（1+成本利润率）÷（1—消费税税率）禁止抵扣人进项税额=当月全部的进项税额×（当月免税项目销售额，非应税项目营业额的合计÷当月全部销售，营业额合计）2、进口货物应纳税额=组成计税价格×税率组成计税价格=关税完税价格+关税（+消费税）3、小规模纳税人应纳税额=销售额×征收率销售额=含税销售额÷（1+征收率）二．消费税1、一般情况：应纳税额=销售额×税率不含税销售额=含税销售额÷（1+增值税税率或征收率）组成计税价格=（成本+利润）÷（1—消费税率）组成计税价格=成本×（1+成本利润率）÷（1—消费税税率）组成计税价格=（材料成本+加工费）÷（1—消费税税率）组成计税价格=（关税完税价格+关税）÷（1—消费税税率）2、从量计征应纳税额=销售数量×单位税额三、营业税应纳税额=营业额×税率四、关税1、从价计征应纳税额=应税进口货物数量×单位完税价×适用税率2、从量计征应纳税额=应税进口货物数量×关税单位税额3、复合计征应纳税额=应税进口货物数量×关税单位税额+应税进口货物数量×单位完税价格×适用税率五、企业所得税应纳税所得额=收入总额—准予扣除项目金额应纳税所得额=利润总额+纳税调整增加额—纳税调整减少额应纳税额=应纳税所得额×税率月预缴额=月应纳税所得额×25%月应纳税所得额=上年应纳税所得额×1/12六、外商投资企业和外商企业所得税1、应纳税所得额制造业：应纳税所得额=产品销售利润+其他业务利润+营业外收入—营业外支出商业：应纳税所得额=销售利润+其他业务利润+营业外收入—营业外支出服务业：应纳税所得额=业务收入×净额+营业外收入—营业外支出2、再投资退税：再投资退税=再投资额×（1—综合税率）×税率×退税率七、个人所得税：1、工资薪金所得：应纳税额=应纳税所得额×使用税率—速算扣除数2、稿酬所得：应纳税额=应纳税所得额×使用税率×（1—30%）3、其他各项所得：应纳税额=应纳税所得额×使用税率八、其他税收1、城镇土地使用税年应纳税额=计税土地面积（平方米）×使用税率2、房地产税年应纳税额=应税房产原值×（1—扣除比例）×1.2%或年应纳税额=租金收入×12%3、资源税年应纳税额=课税数量×单位税额4、土地增值税增值税=转让房地产取得的收入—扣除项目应纳税额=∑（每级距的土地增值额×适用税率）5、契税应纳税额计税依据×税率资产=负债+所有者权益主营业务利润=主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加营业利润=主营业务利润+其他业务利润-期间费用（营业费用、管理费用、财务费用）利润总额=营业利润+投资收益+营业外收支净额+补贴收入增值税计算方法1、直接计税法应纳增值税额：＝增值额×增值税税率增值额：＝工资＋利息＋租金＋利润＋其他增值项目－货物销售额的全值－法定扣除项目购入货物金额2、间接计税法扣除税额＝扣除项目的扣除金额×扣除税率（1）、购进扣税法扣除税额＝本期购入扣除项目金额×扣除税率＋已由受托方代收代缴的税额（2）、实耗扣税法扣除税额＝本期实际耗用扣除项目金额×扣除税率＋已由受托方代收代交的税额一般纳税人应纳增值税额一般纳税人应纳增值税额＝当期销项税额－当期进项税额1、销项税额＝销售额×税率销售额＝含税销售额/（1＋税率）组成计税价格＝成本×（1＋成本利润率）甲类卷烟 10％乙类卷烟 5%雪茄烟 5% 护肤护发品 5%烟丝 5% 鞭炮、焰火 5%粮食白酒 10% 贵重首饰及珠宝宝石 6%薯类白酒 5% 汽车轮胎 5%其他酒 5% 小轿车 8%酒精 5% 越野车 6%化妆品 5% 小客车 5%2、进项税额不得抵扣的进项税额＝当月全部进项税额×当月免税项目销售额、非应税项目营业额合计/当月全部销售额、营业额合计小规模纳税人应纳增值税额小规模纳税人应纳增值税额＝销售额×征收率销售额＝含税销售额/（1＋征收率）销售额＝含税收入（1＋增值税征收率）进口货物应纳增值税额进口货物应纳增值税额＝组成计税价格×税率组成计税价格＝关税免税价格＋关税＋消费税营业税额应纳营业税额＝营业额×税率计税价格＝营业成本或工程成本×[（1+成本利润率）/（1－营业税税率）]消费税额1、从价定率的计算实行从价定率办法计算的应纳消费税额＝销售额×税率（1）、应税消费品的销售额＝含增值税的销售额/(1＋增值税税率或征收率)（2）、组成计税价格＝（成本＋利润）/（1-消费税率）（3）、组成计税价格＝（材料成本＋加工费）/（1-消费税率）（4）、组成计税价格＝关税完税价格＋关税＋应纳消费税税额（5）、组成计税价格＝（关税完税价格＋关税）/（1-消费税税率）2、从量定额的计算实行从量定额办法计算的应纳消费税额＝销售数量×单位数额资源税额应纳税额＝课税数量×单位税额企业所得税额应纳税额＝应纳税所得额×税率应纳税所得额＝收入总额－准予扣除项目金额应纳税所得额＝利润总额＋（－）税收调整项目金额利润总额＝收入总额－成本、费用、损失1、工业企业应纳税所得额公式工业企业应纳税所得额＝利润总额＋（－）税收调整项目金额利润总额＝营业利润＋投资收益＋营业外收入－营业外支出营业利润＝产品销售利润＋其他业务利润－管理费用－财务费用产品销售利润＝产品销售收入－产品销售成本－产品销售费用－产品销售税金及附加其他业务利润＝其他业务收入－其他业务成本－其他销售税金及附加本期完工产品成本＝期初在产品自制半成品成本余额＋本期产品成本会计－期末在产品自制半成品成本余额本期产品成本会计＝材料＋工资＋制造费用2、商品流通企业应纳税所得额公式应纳税所得额＝利润总额＋（－）税收调整项目金额利润总额＝营业利润＋投资收益＋营业外收入－营业外支出营业利润＝主营业务利润＋其他业务利润－管理费用－财务费用－汇兑损失主营业务利润＝商品销售利润＋代购代销收入商品销售利润＝商品销售净额－商品销售成本－经营费用－商品销售税金及附加商品销售净额＝商品销售收入－销售折扣与折让3、饮服企业应纳税所得额公式应纳税所得额＝利润总额＋（－）税收调整项目金额利润总额＝营业利润＋投资收益＋营业外收入－营业外支出营业利润＝经营利润＋附营业务收入－附营业务成本经营利润＝营业收入－营业成本－营业费用－营业税金及附加营业成本＝期初库存材料、半成品产成（商）品盘存余额＋本期购进材料、商品金额金额－期末库存材料、半成品、产成（商）品盘存余额4、应纳所得税税额计算（1）分月或分季预缴所得税额＝月、季应纳税所得额×税率（33％）（2）年终汇算清缴时，应退补所得税应退补所得税额＝全年累计应纳税所得额×税率（33%）－本年累计已缴所得税额预缴所得税①、按上年应纳税所得额的1/2或1/4本期某月或某季应纳所得税税额＝[上一年应纳税所得额/2（或4）]×税率（33%）②、按本期计划利润预缴所得税本期某月或某季应纳所得税税额＝本期某月或某季计划利润额×税率（33%）5、对减征所得税的计算减征比例＝[(33%－原核定的税率)/33%]×100%减征后应纳所得税额＝应纳税所得额×税率（33%）×（1-减征比例）＝应纳所得税税额×减征比例6、境外所得税税额扣除限额＝境内外所得按税法计算的应纳税总额×来源于某外国的所得额/境内外所得总额7、对弥补以前年度亏损后应纳所得税额的计算弥补亏损后应纳所得税税额＝（应纳税所得额－以前年度未弥补亏损）×税率（33%）外商投资企业和外国企业所得税额1、制造业应纳税所得额＝产品销售利润＋其他业务利润＋营业外收入－营业外支出产品销售利润＝产品销售净额－产品销售成本－产品销售税金－销售费用＋管理费用＋财务费用产品销售净额＝产品销售总额－（销货退回＋销货折让）产品销售成本＝本期产品成本＋期初半成品、在产品盘存－期末半成品、在产品盘存本期生产成本＝本期生产耗用的直接材料＋直接人工＋制造费用2、商业企业应纳税所得额应纳税所得额＝销货利润＋其他业务利润＋营业外收入－营业外支出销货利润＝销货净额－销货成本－销货税金－（销货费用+管理费用＋财务费用）销货净额＝销货总额－（销货退回＋销货折让）销货成本＝期初商品存盘＋[本期进货－(进货推出＋进货折让)＋进货费用]－期末商品盘存3、服务业应纳税所得税＝业务收入净额＋营业外收入－营业外支出业务收入净额＝业务收入总额－（业务收入税金＋业务支出＋管理费用＋财务费用）4、应纳税所得额应纳企业所得税额＝应纳税所得额×适用税率－已纳企业所得税额应纳地方所得税额＝应纳税所得额×地方所得税税率－已纳地方所得税额5、国际运输业务应纳所得税额＝应纳税所得额×税率应纳税所得额＝在中国境内起运所获客货收入的总额×5%6、预提所得税应纳税所得税额＝在中国境内取得的利润、利息、租金特许权使用费和其他所得之和×税率（20%）7、境外所得税税款扣除限额的计算境外所得税税款扣除限额＝境内外所得按税法计算的应纳税总额×来源于某境外的所得额/境内外所得总额8、外商投资者将从外商投资企业取得的利润用于再投资，应退所得额应退税额＝｛再投资额/[1－(原实际适用的企业所得税率＋地方所得税税率)]｝×原实际适用的企业所得税率×退税率9、年终汇算清缴应补（退）企业所得税的计算（1）、对没有征减，没有境外所得的企业应补（退）税额＝全年应纳税所得额×企业所得税率－1～4季度已预缴所得税（2）对有征减，有境外所得的企业应补（退）企业所得税额＝境内、外所得按税法计算的应纳税总额－境外所得税允许扣除额－应减征的企业所得税额－已预缴企业所得税总额个人所得税额1、工资、薪金所得工资、薪金所得应纳个人所得税额＝应纳水所得额×适用税率－速算扣除数应纳税所得额＝每月收入额－800应纳税额＝应纳税所得额×适用税率－速算扣除数应纳税所得额＝（不含税所得额－速算扣除数）/(1-税率)2、个体工商户应纳所得税额＝应纳税所得额×适用税率－速算扣除数（1）、将当月累计应纳税所得额换算成全年应纳税所得额全年应纳税所得额＝当月累计应纳税所得额×12/当月累计经营月份数（2）、计算全年应纳所得税额全年应纳所得税额＝全年应纳税所得额×适用税率－速算扣除数（3）、计算当月累计应纳所得税额当月应纳所得税额＝全年应纳所得税额×当月累计经营月份数/12 （4）、计算本月应纳所得税额本月应纳所得税额＝当月累计应纳所得税额－累计已缴所得税额3、稿酬所得应纳所得税额＝应纳税所得额×20%×（1-30%）＝应纳税所得额×20%×70%4、劳务报酬所得（1）、一次收入在20000元以下时应纳所得税额＝应纳税所得额×20%（2）、一次收入20000～50000时应纳所得税额＝应纳税所得额×20%＋应纳税所得额×20%×50%＝应纳税所得额×（20%＋10%）（3）一次收入超过50000时应纳所得税税额＝应纳税所得额×20%＋应纳税所得额×20%×100% ＝应纳税所得额×（20%＋20%）5、财产转让财产转让应纳所得税额＝应纳税所得额×20%应纳税所得额＝转让财产收入额－财产原值－合理费用6、利息、股息红利所得应纳所得税额＝应纳税所得额×20%7、境外个人所得税款扣除限额境外个人所得税税款扣除限额＝境内、境外所得按税法计算的应纳税总额×来源于某外国的所得额/境内、外所得总额8、支付给扣缴义务人手续费的计算手续费金额＝扣缴的个人所得税额×2%土地增值税额 1、一般计算方法应纳税总额＝∑各级距土地增值额×适用税率某级距土地增值额×适用税率土地增值率＝土地增值额×100%/扣除项目金额土地增值额＝转让房地产收入－扣除项目金额2、简便计税方法（1）、土地增值额未超过扣除项目金额金额50%的应纳税额＝土地增值额×30%（2）、土地增值额超过扣除项目金额50%，未超过100%的应纳税额＝土地增值额×40%－扣除项目金额×0.05（3）、土地增值额超过扣除项目金额100%、未超过200%的应纳税额＝土地增值额×50%－扣除项目金额×0.15（4）土地增值额超过项目金额200%应纳税额＝土地增值额×60%－扣除项目金额×0.35固定资产投资方向调节税1、基本建设项目投资额应纳固定资产投资方向调节税额,其计算公式:应纳税额=总投资额×适用税率总投资额=建筑工程投资总额+设备购置安装投资总额2、更新改造项目投资额应纳固定资产投资方向调节税额，其计算公式：应纳税额=建筑工程投资总额×适用税率3、超计划投资项目应补缴固定资产投资方向税额，其计算公式：超计划应补缴税额=[（实际完成投资额－省级标准投资额）×适用税率]×（1+加罚倍数）=超计划投资额应纳税额×（1+加罚倍数）超计划投资额应纳税额=超计划投资额×适用税率超计划投资额=实际完成投资额－省级标准投资额城乡维护建设税应纳城乡建设维护税额＝（产品销售收入额＋营业收入额＋其他经营收入额）×地区适用税率应补交税额=实际营业收入额×地区适用税率－已纳税额应退税额＝已交税额－核实后的应纳税额车车船税１、乘人车、二轮摩托车、三轮摩托车、畜力车、人力车、自行车等车辆的年应纳税额的计算公式为：年应纳税额＝车辆拥有量×适用的年税额２、载货车年应纳税额的计算公式为：年应纳税额=载货汽车净吨位×适用的年税额３、客货两用的车应纳税额的计算公式为：年应纳税额=载人部分年应纳税额+载货部分年应纳税额载人部分年应纳税额=载人车适用年税额×50%载货部分年应纳税额=载货部分的净吨位数×适用的年税额４、机动船应纳税额的计算公式：机动船年应纳税额=机动船的净吨位×适用的年税额５、非机动船应纳税额=非机动船的载重吨位×适用的年税额６、新购买的车辆按购期年内的余月数比例征收车船税，其计算公式为：新购买车船应纳车船税额=各种车船的吨位（或辆数）×购进起始月至征期终了的余月数/征期月数补交本期漏报漏缴税额=漏报漏缴车船税的数量(或净吨位、载重吨位)×适用税额/按规定缴库的次数补交本期少交的税款=[应缴车船税的数量（或净吨位、载重吨位）×适用税额/按规定缴库的次数]－已缴税款退还误交的税款＝已缴的误交税款退还应计算错误而多交的税款＝已入库的税款－重新核实后的应纳税额房产税额年应纳房产税税额＝房产评估值×税率月应纳房产税税额=年应纳房产税额/12季应纳房产税税额=年应纳房产税额/4土地使用税额年应纳土地使用税税额=使用土地的平方米总数×每平方米土地年税额月或季应纳土地使用税税额=年应纳土地使用税额/12（或）4印花税额１、购销合同应纳印花税的计算应纳税额=购销金额×3/10000２、建设工程勘察设计合同应纳印花税的计算应纳税额=收取的费用×5/10000３、加工承揽合同应纳印花税的计算应纳税额=加工及承揽收入×5/10000４、建筑安装工程承包合同应纳印花税的计算应纳税额=承包金额×3/10000５、财产租赁合同应纳印花税的计算应纳税额=租赁金额×1/1000６、仓储保管合同应纳印花税的计算应纳税额=仓储保管费用×1/1000７、借款合同应纳印花税的计算应纳税额=借款金额×0．５／１００００８、财产保险合同应纳印花税的计算应纳税额=保险费收入×1/1000９、产权转移书据应纳印花税的计算应纳税额=书据所载金额×6/10000１０、技术合同应纳印花税的计算应纳税额=合同所载金额×3/10000１１、货物运输合同应纳印花税的计算应纳税额=运输费用×5/10000１２、营业账簿应纳印花税的计算（1）记载资金账簿应纳印花税的计算公式为：应纳税额=[（固定资产原值年初数－上年已计算缴纳印花税固定资产原值）＋（自有流动资金年初数－上年已计算缴纳印花税自有流动资金总额）]×5/10000（2）其他账簿应纳税额的计算。
税法所有税种计算公式
税法所有税种计算公式税法是国家对纳税人征税和管理财政收入的法律规定，其中包括各种税种的计算公式。
税收是国家财政收入的主要来源之一，不同税种有不同的计算方式和公式。
下面将介绍税法中常见的税种及其计算公式。
一、增值税计算公式增值税是按照销售和服务回报价值增减额计算纳税金额的一种税种。
其计算公式如下：纳税金额 = 销售额 ×税率二、企业所得税计算公式企业所得税是对企业的盈利额进行征税的税种。
其计算公式如下：纳税金额 = 应纳税所得额 ×税率 - 速算扣除数三、个人所得税计算公式个人所得税是对个人的各项收入进行征税的税种。
其计算公式如下：纳税金额 = 应纳税所得额 ×税率 - 速算扣除数四、消费税计算公式消费税是按照销售和进口商品额计算征收的税种。
其计算公式如下：纳税金额 = 销售额 ×税率五、资源税计算公式资源税是对采矿、开采资源以及利用自然资源等进行征收的税种。
其计算公式如下：纳税金额 = 采矿量 ×单价 ×税率六、关税计算公式关税是对进口和出口商品进行征收的税种。
其计算公式如下：纳税金额 = 进口或出口商品价值 ×税率七、城市维护建设税计算公式城市维护建设税是对城市所有者及使用者征收的税种。
其计算公式如下：纳税金额 = 房产评估值 ×税率八、土地增值税计算公式土地增值税是对土地增值部分征收的税种。
其计算公式如下：纳税金额 = 增值额 ×税率以上是税法中常见的税种计算公式，不同税种的计算方式有所不同。
纳税人在纳税时应按照相关税法规定及时、正确地计算税款，以避免相关税务风险和违法行为的发生。
总结起来，税法所有税种的计算公式包括增值税计算公式、企业所得税计算公式、个人所得税计算公式、消费税计算公式、资源税计算公式、关税计算公式、城市维护建设税计算公式和土地增值税计算公式。
掌握并正确运用这些计算公式对于纳税人和税务人员而言都是非常重要的。
税法计算公式大全
税法计算公式大全
1.个人所得税计算公式：
个人所得税=(应纳税所得额-速算扣除数)×税率-速算扣除数
其中
应纳税所得额=应纳税所得额=月薪-5000-社保个人缴纳部分-公积金个人缴纳部分
税率和速算扣除数根据税法的规定而定。
2.增值税计算公式：
增值税=销售额×税率
其中
销售额为企业实际销售商品或提供劳务取得的对价；
税率根据不同商品或劳务的性质和税法的规定而定。
3.营业税计算公式：
营业税=营业税计税销售额×税率
其中
营业税计税销售额为企业实际销售商品或提供劳务取得的对价；
税率根据不同商品或劳务的性质和税法的规定而定。
4.企业所得税计算公式：
企业所得税=应纳税所得额×税率-速算扣除数
其中
应纳税所得额为企业实际利润减去各项允许扣除的费用后的金额；
税率和速算扣除数根据税法的规定而定。
5.印花税计算公式：
印花税=交易金额×税率
其中
交易金额为纳税人在一次交易中支付的货币或实际购买支付的货币价值；
税率根据不同的交易类型和税法的规定而定。
6.财产税计算公式：
财产税=应税财产×税率
其中
应税财产为个人或企业所有的不动产和动产；
税率根据税法的规定而定。
以上仅是一些常见的税法计算公式，实际税法计算涉及的内容非常广泛，还有许多其他税种的计算公式。
在实际应用中，税法计算公式可能会根据不同地区、不同行业和不同税法的规定而有所差异，因此在具体计算时需要参考相应的税法法规和相关规定。
税收计算公式全完整版
税收计算公式全HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】各种税的计算公式1、一般纳税人应纳税额=销项税额—进项税销项税额=销售额×税率此处税率为17%组成计税价格=成本×（1+成本利润率）组成计税价格=成本×（1+成本利润率）÷（1—消费税税率）禁止抵扣人进项税额=当月全部的进项税额×（当月免税项目销售额，非应税项目营业额的合计÷当月全部销售，营业额合计）2、进口货物应纳税额=组成计税价格×税率组成计税价格=关税完税价格+关税（+消费税）3、小规模纳税人应纳税额=销售额×征收率销售额=含税销售额÷（1+征收率）二．消费税1、一般情况：应纳税额=销售额×税率不含税销售额=含税销售额÷（1+增值税税率或征收率）组成计税价格=（成本+利润）÷（1—消费税率）组成计税价格=成本×（1+成本利润率）÷（1—消费税税率）组成计税价格=（材料成本+加工费）÷（1—消费税税率）组成计税价格=（关税完税价格+关税）÷（1—消费税税率）2、从量计征应纳税额=销售数量×单位税额三、营业税应纳税额=营业额×税率四、关税1、从价计征应纳税额=应税进口货物数量×单位完税价×适用税率2、从量计征应纳税额=应税进口货物数量×关税单位税额3、复合计征应纳税额=应税进口货物数量×关税单位税额+应税进口货物数量×单位完税价格×适用税率五、企业所得税应纳税所得额=收入总额—准予扣除项目金额应纳税所得额=利润总额+纳税调整增加额—纳税调整减少额应纳税额=应纳税所得额×税率月预缴额=月应纳税所得额×25%月应纳税所得额=上年应纳税所得额×1/12六、外商投资企业和外商企业所得税1、应纳税所得额制造业：应纳税所得额=产品销售利润+其他业务利润+营业外收入—营业外支出商业：应纳税所得额=销售利润+其他业务利润+营业外收入—营业外支出服务业：应纳税所得额=业务收入×净额+营业外收入—营业外支出2、再投资退税：再投资退税=再投资额×（1—综合税率）×税率×退税率七、个人所得税：1、工资薪金所得：应纳税额=应纳税所得额×使用税率—速算扣除数2、稿酬所得：应纳税额=应纳税所得额×使用税率×（1—30%）3、其他各项所得：应纳税额=应纳税所得额×使用税率八、其他税收1、城镇土地使用税年应纳税额=计税土地面积（平方米）×使用税率2、房地产税年应纳税额=应税房产原值×（1—扣除比例）×%或年应纳税额=租金收入×12%3、资源税年应纳税额=课税数量×单位税额4、土地增值税增值税=转让房地产取得的收入—扣除项目应纳税额=∑（每级距的土地增值额×适用税率）5、契税应纳税额计税依据×税率资产=负债+所有者权益主营业务利润=主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加营业利润=主营业务利润+其他业务利润-期间费用（营业费用、管理费用、财务费用）利润总额=营业利润+投资收益+营业外收支净额+补贴收入增值税计算方法1、直接计税法应纳增值税额：＝增值额×增值税税率增值额：＝工资＋利息＋租金＋利润＋其他增值项目－货物销售额的全值－法定扣除项目购入货物金额2、间接计税法扣除税额＝扣除项目的扣除金额×扣除税率（1）、购进扣税法扣除税额＝本期购入扣除项目金额×扣除税率＋已由受托方代收代缴的税额（2）、实耗扣税法扣除税额＝本期实际耗用扣除项目金额×扣除税率＋已由受托方代收代交的税额一般纳税人应纳增值税额一般纳税人应纳增值税额＝当期销项税额－当期进项税额1、销项税额＝销售额×税率销售额＝含税销售额/（1＋税率）组成计税价格＝成本×（1＋成本利润率）甲类卷烟 10％乙类卷烟 5%雪茄烟 5% 护肤护发品 5%烟丝 5% 鞭炮、焰火 5%粮食白酒 10% 贵重首饰及珠宝宝石 6%薯类白酒 5% 汽车轮胎 5%其他酒 5% 小轿车 8%酒精 5% 越野车 6%化妆品 5% 小客车 5%2、进项税额不得抵扣的进项税额＝当月全部进项税额×当月免税项目销售额、非应税项目营业额合计/当月全部销售额、营业额合计小规模纳税人应纳增值税额小规模纳税人应纳增值税额＝销售额×征收率销售额＝含税销售额/（1＋征收率）销售额＝含税收入（1＋增值税征收率）进口货物应纳增值税额进口货物应纳增值税额＝组成计税价格×税率组成计税价格＝关税免税价格＋关税＋消费税营业税额应纳营业税额＝营业额×税率计税价格＝营业成本或工程成本×[（1+成本利润率）/（1－营业税税率）]消费税额1、从价定率的计算实行从价定率办法计算的应纳消费税额＝销售额×税率（1）、应税消费品的销售额＝含增值税的销售额/(1＋增值税税率或征收率)（2）、组成计税价格＝（成本＋利润）/（1-消费税率）（3）、组成计税价格＝（材料成本＋加工费）/（1-消费税率）（4）、组成计税价格＝关税完税价格＋关税＋应纳消费税税额（5）、组成计税价格＝（关税完税价格＋关税）/（1-消费税税率）2、从量定额的计算实行从量定额办法计算的应纳消费税额＝销售数量×单位数额资源税额应纳税额＝课税数量×单位税额企业所得税额应纳税额＝应纳税所得额×税率应纳税所得额＝收入总额－准予扣除项目金额应纳税所得额＝利润总额＋（－）税收调整项目金额利润总额＝收入总额－成本、费用、损失1、工业企业应纳税所得额公式工业企业应纳税所得额＝利润总额＋（－）税收调整项目金额利润总额＝营业利润＋投资收益＋营业外收入－营业外支出营业利润＝产品销售利润＋其他业务利润－管理费用－财务费用产品销售利润＝产品销售收入－产品销售成本－产品销售费用－产品销售税金及附加其他业务利润＝其他业务收入－其他业务成本－其他销售税金及附加本期完工产品成本＝期初在产品自制半成品成本余额＋本期产品成本会计－期末在产品自制半成品成本余额本期产品成本会计＝材料＋工资＋制造费用2、商品流通企业应纳税所得额公式应纳税所得额＝利润总额＋（－）税收调整项目金额利润总额＝营业利润＋投资收益＋营业外收入－营业外支出营业利润＝主营业务利润＋其他业务利润－管理费用－财务费用－汇兑损失主营业务利润＝商品销售利润＋代购代销收入商品销售利润＝商品销售净额－商品销售成本－经营费用－商品销售税金及附加商品销售净额＝商品销售收入－销售折扣与折让3、饮服企业应纳税所得额公式应纳税所得额＝利润总额＋（－）税收调整项目金额利润总额＝营业利润＋投资收益＋营业外收入－营业外支出营业利润＝经营利润＋附营业务收入－附营业务成本经营利润＝营业收入－营业成本－营业费用－营业税金及附加营业成本＝期初库存材料、半成品产成（商）品盘存余额＋本期购进材料、商品金额金额－期末库存材料、半成品、产成（商）品盘存余额4、应纳所得税税额计算（1）分月或分季预缴所得税额＝月、季应纳税所得额×税率（33％）（2）年终汇算清缴时，应退补所得税应退补所得税额＝全年累计应纳税所得额×税率（33%）－本年累计已缴所得税额预缴所得税①、按上年应纳税所得额的1/2或1/4本期某月或某季应纳所得税税额＝[上一年应纳税所得额/2（或4）]×税率（33%）②、按本期计划利润预缴所得税本期某月或某季应纳所得税税额＝本期某月或某季计划利润额×税率（33%）5、对减征所得税的计算减征比例＝[(33%－原核定的税率)/33%]×100%减征后应纳所得税额＝应纳税所得额×税率（33%）×（1-减征比例）＝应纳所得税税额×减征比例6、境外所得税税额扣除限额＝境内外所得按税法计算的应纳税总额×来源于某外国的所得额/境内外所得总额7、对弥补以前年度亏损后应纳所得税额的计算弥补亏损后应纳所得税税额＝（应纳税所得额－以前年度未弥补亏损）×税率（33%）外商投资企业和外国企业所得税额1、制造业应纳税所得额＝产品销售利润＋其他业务利润＋营业外收入－营业外支出产品销售利润＝产品销售净额－产品销售成本－产品销售税金－销售费用＋管理费用＋财务费用产品销售净额＝产品销售总额－（销货退回＋销货折让）产品销售成本＝本期产品成本＋期初半成品、在产品盘存－期末半成品、在产品盘存本期生产成本＝本期生产耗用的直接材料＋直接人工＋制造费用2、商业企业应纳税所得额应纳税所得额＝销货利润＋其他业务利润＋营业外收入－营业外支出销货利润＝销货净额－销货成本－销货税金－（销货费用+管理费用＋财务费用）销货净额＝销货总额－（销货退回＋销货折让）销货成本＝期初商品存盘＋[本期进货－(进货推出＋进货折让)＋进货费用]－期末商品盘存3、服务业应纳税所得税＝业务收入净额＋营业外收入－营业外支出业务收入净额＝业务收入总额－（业务收入税金＋业务支出＋管理费用＋财务费用）4、应纳税所得额应纳企业所得税额＝应纳税所得额×适用税率－已纳企业所得税额应纳地方所得税额＝应纳税所得额×地方所得税税率－已纳地方所得税额5、国际运输业务应纳所得税额＝应纳税所得额×税率应纳税所得额＝在中国境内起运所获客货收入的总额×5%6、预提所得税应纳税所得税额＝在中国境内取得的利润、利息、租金特许权使用费和其他所得之和×税率（20%）7、境外所得税税款扣除限额的计算境外所得税税款扣除限额＝境内外所得按税法计算的应纳税总额×来源于某境外的所得额/境内外所得总额8、外商投资者将从外商投资企业取得的利润用于再投资，应退所得额应退税额＝｛再投资额/[1－(原实际适用的企业所得税率＋地方所得税税率)]｝×原实际适用的企业所得税率×退税率9、年终汇算清缴应补（退）企业所得税的计算（1）、对没有征减，没有境外所得的企业应补（退）税额＝全年应纳税所得额×企业所得税率－1～4季度已预缴所得税（2）对有征减，有境外所得的企业应补（退）企业所得税额＝境内、外所得按税法计算的应纳税总额－境外所得税允许扣除额－应减征的企业所得税额－已预缴企业所得税总额个人所得税额1、工资、薪金所得工资、薪金所得应纳个人所得税额＝应纳水所得额×适用税率－速算扣除数应纳税所得额＝每月收入额－800应纳税额＝应纳税所得额×适用税率－速算扣除数应纳税所得额＝（不含税所得额－速算扣除数）/(1-税率)2、个体工商户应纳所得税额＝应纳税所得额×适用税率－速算扣除数（1）、将当月累计应纳税所得额换算成全年应纳税所得额全年应纳税所得额＝当月累计应纳税所得额×12/当月累计经营月份数（2）、计算全年应纳所得税额全年应纳所得税额＝全年应纳税所得额×适用税率－速算扣除数（3）、计算当月累计应纳所得税额当月应纳所得税额＝全年应纳所得税额×当月累计经营月份数/12 （4）、计算本月应纳所得税额本月应纳所得税额＝当月累计应纳所得税额－累计已缴所得税额3、稿酬所得应纳所得税额＝应纳税所得额×20%×（1-30%）＝应纳税所得额×20%×70%4、劳务报酬所得（1）、一次收入在20000元以下时应纳所得税额＝应纳税所得额×20%（2）、一次收入20000～50000时应纳所得税额＝应纳税所得额×20%＋应纳税所得额×20%×50%＝应纳税所得额×（20%＋10%）（3）一次收入超过50000时应纳所得税税额＝应纳税所得额×20%＋应纳税所得额×20%×100% ＝应纳税所得额×（20%＋20%）5、财产转让财产转让应纳所得税额＝应纳税所得额×20%应纳税所得额＝转让财产收入额－财产原值－合理费用6、利息、股息红利所得应纳所得税额＝应纳税所得额×20%7、境外个人所得税款扣除限额境外个人所得税税款扣除限额＝境内、境外所得按税法计算的应纳税总额×来源于某外国的所得额/境内、外所得总额8、支付给扣缴义务人手续费的计算手续费金额＝扣缴的个人所得税额×2%土地增值税额 1、一般计算方法应纳税总额＝∑各级距土地增值额×适用税率某级距土地增值额×适用税率土地增值率＝土地增值额×100%/扣除项目金额土地增值额＝转让房地产收入－扣除项目金额2、简便计税方法（1）、土地增值额未超过扣除项目金额金额50%的应纳税额＝土地增值额×30%（2）、土地增值额超过扣除项目金额50%，未超过100%的应纳税额＝土地增值额×40%－扣除项目金额×（3）、土地增值额超过扣除项目金额100%、未超过200%的应纳税额＝土地增值额×50%－扣除项目金额×（4）土地增值额超过项目金额200%应纳税额＝土地增值额×60%－扣除项目金额×固定资产投资方向调节税1、基本建设项目投资额应纳固定资产投资方向调节税额,其计算公式:应纳税额=总投资额×适用税率总投资额=建筑工程投资总额+设备购置安装投资总额2、更新改造项目投资额应纳固定资产投资方向调节税额，其计算公式：应纳税额=建筑工程投资总额×适用税率3、超计划投资项目应补缴固定资产投资方向税额，其计算公式：超计划应补缴税额=[（实际完成投资额－省级标准投资额）×适用税率]×（1+加罚倍数）=超计划投资额应纳税额×（1+加罚倍数）超计划投资额应纳税额=超计划投资额×适用税率超计划投资额=实际完成投资额－省级标准投资额城乡维护建设税应纳城乡建设维护税额＝（产品销售收入额＋营业收入额＋其他经营收入额）×地区适用税率应补交税额=实际营业收入额×地区适用税率－已纳税额应退税额＝已交税额－核实后的应纳税额车车船税１、乘人车、二轮摩托车、三轮摩托车、畜力车、人力车、自行车等车辆的年应纳税额的计算公式为：年应纳税额＝车辆拥有量×适用的年税额２、载货车年应纳税额的计算公式为：年应纳税额=载货汽车净吨位×适用的年税额３、客货两用的车应纳税额的计算公式为：年应纳税额=载人部分年应纳税额+载货部分年应纳税额载人部分年应纳税额=载人车适用年税额×50%载货部分年应纳税额=载货部分的净吨位数×适用的年税额４、机动船应纳税额的计算公式：机动船年应纳税额=机动船的净吨位×适用的年税额５、非机动船应纳税额=非机动船的载重吨位×适用的年税额６、新购买的车辆按购期年内的余月数比例征收车船税，其计算公式为：新购买车船应纳车船税额=各种车船的吨位（或辆数）×购进起始月至征期终了的余月数/征期月数补交本期漏报漏缴税额=漏报漏缴车船税的数量(或净吨位、载重吨位)×适用税额/按规定缴库的次数补交本期少交的税款=[应缴车船税的数量（或净吨位、载重吨位）×适用税额/按规定缴库的次数]－已缴税款退还误交的税款＝已缴的误交税款退还应计算错误而多交的税款＝已入库的税款－重新核实后的应纳税额房产税额年应纳房产税税额＝房产评估值×税率月应纳房产税税额=年应纳房产税额/12季应纳房产税税额=年应纳房产税额/4土地使用税额年应纳土地使用税税额=使用土地的平方米总数×每平方米土地年税额月或季应纳土地使用税税额=年应纳土地使用税额/12（或）4印花税额１、购销合同应纳印花税的计算应纳税额=购销金额×3/10000２、建设工程勘察设计合同应纳印花税的计算应纳税额=收取的费用×5/10000３、加工承揽合同应纳印花税的计算应纳税额=加工及承揽收入×5/10000４、建筑安装工程承包合同应纳印花税的计算应纳税额=承包金额×3/10000５、财产租赁合同应纳印花税的计算应纳税额=租赁金额×1/1000６、仓储保管合同应纳印花税的计算应纳税额=仓储保管费用×1/1000７、借款合同应纳印花税的计算应纳税额=借款金额×0．５／１００００８、财产保险合同应纳印花税的计算应纳税额=保险费收入×1/1000９、产权转移书据应纳印花税的计算应纳税额=书据所载金额×6/10000１０、技术合同应纳印花税的计算应纳税额=合同所载金额×3/10000１１、货物运输合同应纳印花税的计算应纳税额=运输费用×5/10000１２、营业账簿应纳印花税的计算（1）记载资金账簿应纳印花税的计算公式为：应纳税额=[（固定资产原值年初数－上年已计算缴纳印花税固定资产原值）＋（自有流动资金年初数－上年已计算缴纳印花税自有流动资金总额）]×5/10000（2）其他账簿应纳税额的计算。
纳税筹划税费计算公式
纳税筹划税费计算公式纳税筹划是指通过合法手段，合理安排纳税人的经济活动，以减少纳税负担的一种行为。
纳税筹划的核心是通过合理的税费计算公式来降低纳税负担，提高纳税效率。
在实际操作中，纳税筹划需要根据不同的税收政策和税法规定，结合纳税人的具体情况，合理运用各种税费计算公式，以达到最大限度地减少纳税负担的目的。
税费计算公式是纳税筹划的重要工具之一，它是根据税法规定和税收政策，通过一定的数学运算来计算纳税人应缴纳的税费金额。
不同的税种有不同的计算公式，下面我们将以个人所得税和增值税为例，介绍纳税筹划中常用的税费计算公式。
个人所得税计算公式：个人所得税是指个人取得的各项所得，按照国家规定缴纳的税费。
个人所得税的计算公式如下：应纳税所得额 = 税前收入个人所得税免征额专项附加扣除专项扣除赡养老人扣除赡养子女教育扣除继续教育扣除住房贷款利息扣除住房租金扣除赡养子女扣除其他扣除。
应纳税额 = 应纳税所得额×适用税率速算扣除数。
个人所得税的计算公式较为复杂，需要根据具体情况来确定各项扣除和适用税率，但通过合理运用各项扣除和适用税率，可以有效降低个人所得税的缴纳金额。
增值税计算公式：增值税是一种以货物和劳务的增值额为征税对象的税种，增值税的计算公式如下：应纳增值税额 = 销售额×适用税率进项税额。
其中，销售额是指纳税人销售货物或劳务取得的对价、税金和其他类似款项，进项税额是指纳税人购买货物或劳务支付的增值税。
通过合理控制进项税额和销售额，纳税人可以有效降低应纳增值税额，从而减少纳税负担。
纳税筹划中的税费计算公式不仅包括个人所得税和增值税，还涉及到企业所得税、消费税、资源税等多个税种的计算公式。
在实际操作中，纳税人需要根据自身的实际情况，合理运用各种税费计算公式，以达到最大限度地减少纳税负担的目的。
除了合理运用税费计算公式外，纳税筹划还可以通过合理安排经济活动、合理选择税收政策优惠、合理调整资产结构等方式来降低纳税负担。
关于税率的三个公式
关于税率的三个公式一、完税价格计算公式：1、完税价格＝不含税价格＋加税额；2、加税额＝不含税价格×税率；3、税率＝加税额÷不含税价格。
二、增值税公式：1、销售价格＝成本价格＋税额＋利润2、税额＝（销售价格－成本价格）×税率；3、税率＝税额÷（销售价格－成本价格）。
三、入税额计算公式：1、税额＝价格×税率2、价格＝税额÷税率；3、税率＝税额÷价格。
税率是经济最为重要的元素之一，它是由政府定义、监管和收取的。
政府通过税率，把经济纳入财政收入，维持经济稳定，去补血公共支出，促进经济增长，实现公平待遇等。
总的来说，税率的计算在经济活动中起着至关重要的作用，同时也是一个复杂的环节。
税率的计算多基于三个公式：完税价格计算公式，增值税公式和入税额计算公式。
1、完税价格计算公式：完税价格是政府规定的最终付费价格，它由未加税价格再加上税率后得出。
根据它，完税价格=不含税价格+加税额;加税额=不含税价格×税率; 税率=加税额÷不含税价格。
2、增值税公式：增值税是指在原材料、原物料、原构件、设备制造、工程建设及售出增值后，应预先缴纳最终投放市场销售后给政府税收的一种税收。
那么，按照增值税公式，销售价格=成本价格+税额+利润; 税额=(销售价格－成本价格)×税率; 税率=税额÷（销售价格－成本价格）。
3、入税额计算公式：入税额是根据政府的规定，经计算后最终付给政府的税收，此公式与完税价格计算公式和增值税公式有所不同，它主要包括三个因素：税额=价格×税率; 价格=税额÷税率; 税率=税额÷价格。
通过以上三种税率计算公式，人们可以正确地计算出税收，用于政府税收收入及执行税收政策。
这些计算公式的重要性在于，它能根据不同的税种，对政府的税收要求和其经济利益进行实现。
常用税务计算公式
常用税务计算公式税务计算公式是根据不同税种和税务政策制定的一种计算税款金额的方法。
随着税收制度的不断完善和调整，税务计算公式也在不断变化。
本文将介绍一些常用的税务计算公式，包括个人所得税、增值税、企业所得税和消费税等。
一、个人所得税计算公式个人所得税是根据个人所得收入金额按照一定的税率进行征收的税收。
下面是个人所得税的计算公式：个人所得税=应纳税所得额×税率-速算扣除数其中，应纳税所得额是指个人所得收入减去各项扣除项目后的金额，税率是根据个人所得税的税率表确定的，速算扣除数是根据个人所得税的速算扣除表确定的。
二、增值税计算公式增值税是根据货物和劳务的价值增加额按照一定的税率进行征收的税收。
下面是增值税的计算公式：增值税=销售额×税率其中，销售额是指销售商品或提供服务的金额，税率是根据增值税的税率表确定的。
三、企业所得税计算公式企业所得税是根据企业所得利润金额按照一定的税率进行征收的税收。
下面是企业所得税的计算公式：企业所得税=应纳税所得额×税率-速算扣除数其中，应纳税所得额是指企业所得利润减去各项扣除项目后的金额，税率是根据企业所得税的税率表确定的，速算扣除数是根据企业所得税的速算扣除表确定的。
四、消费税计算公式消费税是根据特定消费品的数量或价值按照一定的税率进行征收的税收。
下面是消费税的计算公式：消费税=消费品量或价值×税率其中，消费品量或价值是指特定消费品的数量或价值，税率是根据消费税的税率表确定的。
需要注意的是，以上的税务计算公式是根据中国税法制定的，不同国家和地区的税法可能有所不同，因此税务计算公式也会有所差异。
在实际操作中，需要根据当地的税法和税务政策确定具体的税务计算公式。
此外，税务计算公式的具体参数如税率和速算扣除数等也会根据税收制度的调整而不断变化，因此需要及时了解相关法规和政策的更新。
税收计算公式全
税收计算公式全税收是国家主权的重要体现，也是国家财政收入的重要来源。
为了保障税收的公正性和透明度，各国纷纷制定了相应的税收计算公式。
本文将详细介绍税收计算的相关公式，包括个人所得税、增值税和企业所得税等税种的计算公式。
一、个人所得税计算公式个人所得税是按照个人收入大小进行征收的税种，不同国家对个人所得税征收的方式有所不同。
以中国的个人所得税计算为例，其计算公式如下：个税 = 应纳税所得额 ×适用税率 - 速算扣除数其中，应纳税所得额是指个人在一定时间内的实际收入扣除个人所得税法规定的各项专项扣除后的金额；适用税率是根据应纳税所得额确定；速算扣除数是为了简化计算而设定的固定数额。
二、增值税计算公式增值税是按照货物和劳务的增值额征收的税种，几乎所有国家都实行了增值税制度。
以中国的增值税计算为例，其计算公式如下：增值税 = 销项税额 - 进项税额其中，销项税额是指企业销售产品或提供劳务后应缴纳的税额；进项税额是企业购买原材料、商品或接受服务后可以抵减销项税额的税额。
三、企业所得税计算公式企业所得税是按照企业利润征收的税种，不同国家对企业所得税的计算方式也有所不同。
以中国的企业所得税计算为例，其计算公式如下：企业所得税 = 应纳税所得额 ×税率 - 速算扣除数其中，应纳税所得额是指企业实际利润扣除减免税项目和税前扣除项目后的金额；税率是根据企业规模和所属行业确定的不同税率；速算扣除数是为了简化计算而设定的固定数额。
四、其他税种计算公式除了个人所得税、增值税和企业所得税之外，还有许多其他税种需要缴纳，比如房产税、车船税等。
这些税种的计算公式也各有不同，在此不一一列举。
如有需要，可查阅相关法律法规或咨询专业人士。
总结：税收计算公式是国家税收征收的依据，也是保障税收公正性和透明度的重要手段。
本文以个人所得税、增值税和企业所得税为例，介绍了这些税种的计算公式。
不同国家对税收的计算方式和税率都有所不同，因此，在实际操作中需要根据各国的税法进行相应计算。
税务计算公式大全
税务计算公式大全税务计算涉及众多因素和复杂的规定，不可能用一篇文章来穷尽所有可能的计算公式。
但是，我可以为您提供一些常见的税务计算公式，以及一些常见的税收与福利计算公式。
请注意，在一些情况下，税收计算公式可能因国家和地区而异，您需要根据具体的税收制度和规定来进行计算。
1.个人所得税计算公式：个人所得税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数其中，应纳税所得额=税前收入-免税额-专项扣除-其他扣除项适用税率和速算扣除数根据国家和地区的税法规定而定。
2.企业所得税计算公式：企业所得税=应纳税所得额×适用税率-减免税额其中，应纳税所得额=税前利润-费用、损失、摊销等允许扣除的项目适用税率根据国家和地区的税法规定而定，减免税额根据税务政策规定而定。
3.增值税计算公式：增值税=销售额×适用税率-进项税额其中，销售额为应税项目的销售额，适用税率根据国家和地区的税法规定而定，进项税额为企业购买其他企业产品或接受服务所支付的增值税。
4.资产税计算公式：资产税=资产净值×税率其中，资产净值为企业或个人拥有的资产减去负债的价值，税率根据国家和地区的税法规定而定。
5.土地使用税计算公式：土地使用税=土地面积×土地使用税单价其中，土地面积为企业或个人拥有的土地面积，土地使用税单价根据国家和地区的税法规定而定。
6.财产转让税计算公式：财产转让税=转让财产的金额×税率其中，转让财产的金额为企业或个人通过财产转让获得的金额，税率根据国家和地区的税法规定而定。
7.印花税计算公式：印花税=应税交易额×税率其中，应税交易额为需要缴纳印花税的交易金额，税率根据国家和地区的税法规定而定。
8.社会保险费计算公式：社会保险费=应缴社会保险费基数×缴费比例其中，应缴社会保险费基数为个人或企业根据具体规定应缴纳社会保险费的基数，缴费比例根据具体的社会保险制度和规定而定。
税法公式大全范文
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1.所得税公式：
所得税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数
其中，应纳税所得额是个人或企业在一定期间内取得的收入减去各项
允许扣除的费用后的金额。
2.增值税公式：
增值税=销售额×税率
其中，销售额是指企业在一定期间内销售商品或提供劳务的收入总额。
3.土地增值税公式：
土地增值税=土地增值额×税率
土地增值额是指土地所有权人将土地转让给其他人所取得的收入与购
地成本之差。
4.印花税公式：
印花税=印花税税率×印花税计税依据
印花税税率根据不同的交易类型和金额而有所不同，印花税计税依据
是交易的金额或价值。
5.房产税公式：
房产税=房产应税基准×房产税税率-房产税减免额
房产应税基准是根据不同地区的房产评估结果确定的，房产税税率和
房产税减免额根据当地税法规定而定。
6.税前利润公式：
税前利润=收入总额-费用总额
税前利润是指企业在扣除各项费用之前的盈利金额。
7.税后利润公式：
税后利润=税前利润-所得税
税后利润是指企业在扣除所得税后的盈利金额。
以上是一些常见的税法公式，涵盖了所得税、增值税、土地增值税、印花税、房产税等多个税种的计算方法。
税法是一门较为复杂的学科，对于纳税人来说，了解这些公式可以帮助他们更好地理解和处理与税收相关的事务。
同时，纳税人也要根据具体的税法规定和自身情况进行准确的计算和申报，以避免出错和违法行为的发生。
企业所得税的计算公式是什么
企业所得税的计算公式是什么应纳税额=应纳税所得额×税率。
企业所得税的应纳税额有⽣产、经营收⼊;财产转让收⼊;利息收⼊;租赁收⼊;特许权使⽤费收⼊;股息收⼊;其他收⼊。
开办企业，除了企业股东要缴纳外，企业本⾝需要交纳企业所得税，这两部分税收是分开的，因为纳税的主体不同。
对于企业管理者来讲，⼀定要知道企业所得税的计算公式是什么，这样才能在纳税之前知道⾃⼰需要交多少钱。
⼀起跟着⼩编⼀起来了解吧！⼆、企业所得税的应纳税额1、⽣产、经营收⼊;财产转让收⼊;利息收⼊;租赁收⼊;特许权使⽤费收⼊;股息收⼊;其他收⼊。
2、纳⼊收⼊总额的其他⼏项收⼊。
(1)企事业单位技术性收⼊减免税均以主管税务部门批准的“技术性收⼊免税申请表”为依据，未经税务机关审批的所有收⼊，⼀律按⾮技术性收⼊照章征收企业所得税。
(2)企业在建⼯程发⽣的试运⾏收⼊，应并⼊收⼊总额予以征税，⽽不能直接冲减在建⼯程成本。
(3)对机构(企事业单位)从事证券交易取得的收⼊，应计⼊当期损益，按规定征收企业所得税。
不允许将从事证券交易的所得置于账外隐瞒不报。
(4)外贸企业由于实施新的外汇管理体制后因汇率并轨、汇率变动发⽣汇兑损益，可以在计算应纳税所得额时进⾏调整，按照直线法在5 年内转⼊应纳税所得额。
(5)纳税⼈享受减免或返还的流转税，以及取得的国家财政性补贴和其他补贴收⼊，除国家另有⽂件指定专门⽤途的，都应并⼊企业所得，计算缴纳所得税。
(6)企业在基本建设、专项⼯程及职⼯福利等⽅⾯使⽤本企业的商品、产品的，均应作为收⼊处理;企业对外进⾏来料加⼯装配业务节省的材料，如按规定留归企业所有，也应作为收⼊处理。
(7)企业取得的收⼊为⾮货币资产或者权益的，其收⼊额应参照当时的市场价格计算或估定。
(8)企业依法时，其清算终了后的清算所得，应当依照税定缴纳企业所得税三、企业所得税的税率企业所得税的税率为⽐例税率，⼀般纳税⼈的税率为33%。
对年所得额在 3 万元(含3 万元)以下的企业，按18%的⽐例税率征收，对年所得额在3 万元以上，10 万元(含10 万元)以下的企业，按27%的⽐例税率征收。
税收累计比例计算公式
税收累计比例计算公式税收是国家财政的重要来源，对于个人和企业来说也是一项重要的负担。
税收累计比例是指税收在总收入中所占的比例，它可以反映一个国家或地区的税收负担情况。
通过计算税收累计比例，可以帮助政府和企业了解税收对经济的影响，从而制定更合理的税收政策。
税收累计比例的计算公式为：税收累计比例 = 税收总额 / 总收入。
其中，税收总额是指一个国家或地区在一定时期内所征收的所有税收的总额，总收入是指同一时期内该国或地区的总收入。
通过这个公式，我们可以得出税收在总收入中所占的比例，从而了解税收的负担情况。
税收累计比例的计算可以帮助政府了解税收对经济的影响。
如果税收累计比例较高，说明税收对经济的影响较大，可能会对企业的生产和投资产生一定的压力，从而影响经济的发展。
因此，政府可以通过调整税收政策，减轻税收负担，促进经济的发展。
相反，如果税收累计比例较低，可能会导致政府财政收入不足，无法满足公共服务和基础设施建设的需求，从而影响国家的发展。
因此，政府也可以通过适当调整税收政策，增加税收收入，保障国家的发展需求。
税收累计比例的计算也可以帮助企业了解税收对经济的影响。
如果税收累计比例较高，说明税收对企业的经营产生了一定的压力，可能会导致企业的盈利能力下降，影响企业的发展。
因此，企业可以通过合理规划税收策略，减少税收负担，提高盈利能力，促进企业的发展。
相反，如果税收累计比例较低，可能会导致企业的社会责任意识不强，无法为社会做出更多的贡献，从而影响企业的社会形象和发展。
因此，企业也可以通过加强社会责任意识，提高税收负担，为社会做出更多的贡献，促进企业的可持续发展。
总之，税收累计比例是一个重要的经济指标，可以帮助政府和企业了解税收对经济的影响，从而制定更合理的税收政策。
通过计算税收累计比例，可以促进经济的发展，提高国家的财政收入，促进企业的发展，提高企业的社会形象，实现经济的可持续发展。
因此，我们应该重视税收累计比例的计算，加强税收政策的研究和制定，促进税收对经济的良性循环。
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税收计算公式汇总：
(一)增值税
1．视同销售行为
组成计税价格=成本*（1+成本利润率）
属应征消费税组成价格应加计消费税额
组成计税价格=成本*（1+成本利润率）/（1－消费税税率）
2．纳税人兼营免税项目或非应税项目因无法准确划分不得抵扣的进项税额
不得抵扣的进项税额=当月全部的进项税额*（当月免税项目销售额，非应税项目营业额合计/当月全部销售额，营业额）
委托加工应纳增值税进项税额=加工费*税率
（1）一般纳税人：应交增值税=销项税额-进项税额（抵扣税）
1、一般纳税人应纳税额=销项税额—进项税
销项税额=销售额×税率此处税率为17%
组成计税价格=成本×（1+成本利润率）
组成计税价格=成本×（1+成本利润率）÷（1—消费税税率）
禁止抵扣人进项税额=当月全部的进项税额×（当月免税项目销售额，非应税项目营业额的合计÷当月全部销售，营业额合计）
2、进口货物应纳税额=组成计税价格×税率
组成计税价格=关税完税价格+关税+消费税
3、小规模纳税人：应交增值税=不含税收入×3%
应纳税额=销售额×征收率销售额=含税销售额÷（1+征收率）
二、消费税
（1）从价计税时应纳税额＝应税消费品销售额×适用税率
（2）从量计税时应纳税额＝应税消费品销售数量×适用税额标准
1、一般情况：
应纳税额=销售额×税率
不含税销售额=含税销售额÷（1+增值税税率或征收率）
组成计税价格=（成本+利润）÷（1—消费税率）
组成计税价格=成本×（1+成本利润率）÷（1—消费税税率）
组成计税价格=（材料成本+加工费）÷（1—消费税税率）
组成计税价格=（关税完税价格+关税）÷（1—消费税税率）
三、营业税：应交营业税=营业收入×税率
下附营业税税率表：
营业税税目税率表(自2009年1月1日起施行)
税目税率
一、交通运输业 3%
二、建筑业 3%
三、金融保险业 5%
四、邮电通信业 3%
五、文化体育业 3%
六、娱乐业 5%-20%
七、服务业 5%
八、转让无形资产 5%
九、销售不动产 5%
(四)关税：应交关税=完税价格×税率
(五)城建税=（增值税+营业税+消费税）×7%（外资不用交）
(六)教育费附加=（增值税+营业税+消费税）×3%（外资不用交）
(七)堤围费=营业收入×1.3‰(2010年7月起调为1‰，外资企业0.9‰)
八、企业所得税：
（1）查账征收：按年计算，季度预缴，年终汇算清缴
季度预缴时：应交所得税=本年累计利润总额×25%-已预缴
年终汇算清缴时：应纳所得税额=应纳税所得额×25%
=（会计利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额）×25%
（2）定率征收：每月预缴，年终汇算清缴（年收入30万元以下不用交汇算清缴报告）
每月预缴时：
①用收入推算利润：应交所得税=本年累计收入×应税所得率×25%-已预缴
②用费用推算收入再推算利润：
应交所得税=本年累计的费用÷（1-应税所得率）×应税所得率×25%-已预缴
（3）简易征收（带征）：应交所得税=营业收入×简易征收率
九、个人所得税：
十、工资薪金所得（九级超额累进税率）
应交个税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数
=（工资收入-2000-三险一金）×适用税率-速算扣除数
个人所得税应纳税额计算汇总表
4、劳务报酬所得的计税方法
（一）应纳税所得额
每次收入不超过4000元的，应纳税所得额＝每次收入额－800元
每次收入在4000元以上的，应纳税所得额＝每次收入额×（1－20%）
注意“次”的概念：凡属于一次性收入的，以取得该项收入为一次；凡属于同一项目连续性收入的，以一个月内取得的收入为一次。
如果是跨县提供劳务，应该分别计算。
纳税人从其收入中支付给中介人和相关人员的报酬，除另有规定外，在定率扣除20%的费用后，一律不再扣除。
对中介人和相关人员取得的报酬，应分别计征个人所得税。
（二）应纳税额的计算方法
注意加成征收的问题：
每次应纳税所得额超过20000元至50000元的，税率为30%，速算扣除数为2000元；
每次应纳税所得额超过50000元的，税率为40%，速算扣除数为7000元。
5、稿酬所得的计税方法
（一）应税所得额
每次收入不超过4000元的，定额减除费用800元；每次收入在4000元以上的，定率减除20%的费用。
注意：减征30%
（二）每次收入的确定
1、不论是预付还是分笔支付稿酬，或者加印该作品后再付稿酬的，均应合并为一次征税。
2、在两处或两处以上出版、发表或再版同一作品而取得的稿酬，可以分别各处取得的所得或再版所得分次征税。
3、个人的同一作品在报刊上连载，连载取得的所得视为一次。
连载后又出书的，或先出书后连载取得的稿酬，视同再版稿酬所得。
4、作者去世后，对取得其遗作稿酬的个人，按稿酬所得征税。
（三）应纳税额的计算方法
应纳税额＝应纳税所得额×适用税率
实际缴纳税额＝应纳税额×（1－30%）
6、特许权使用费所得的计税方法
每次收入不超过4000元的，定额减除费用800元；每次收入在4000元以上的，定率减除20%的费用。
对个人从事技术转让中所支付的中介费，若能提供有效合法凭证，允许从其所得中扣除。
7、利息、股息、红利所得的计税方法
1、以每次取得的收入额为应纳税所得额，不得从收入额中扣除任何费用。
2、以股票形式向股东个人支付应得的股息、红利（即派发红股），应以派发红股的股票票面金额为收入额，计算征收个人所得税。
3、自2005年6月13日起，对个人投资者从上市公司取得的股息红利所得，暂减按50%计入个人应纳税所得额，计征个人所得税。
8、财产租赁所得的计税方法
财产租赁收入，在计算缴纳个人所得税时，应依次扣除以下费用：
1、财产租赁过程中缴纳的税费。
2、由纳税人负担的该出租资产实际开支的修缮费用，允许扣除的修缮费用，以每次800元为限。
一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直到扣完为止。
3、由税法规定的费用扣除标准。
每（次）月收入不超过4000元的：
应纳税所得额＝每次（月）收入额－准予扣除项目－修缮费用（800元为限）－800元
每（次）月收入超过4000元的：
应纳税所得额＝[每次（月）收入额－准予扣除项目－修缮费用（800元为限）]×（1－20%）
对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，暂减按10%的税率征收个人所得税。
9、财产转让所得的计税方法
应纳税所得额＝转让财产取得的收入额－财产原值－相关税费
区别：不能再减除800元或者是20%的费用。
10、偶然所得和其他所得的计税方法
偶然所得和其他所得以个人每次收入额为应纳税所得额，不扣除任何费用。
（十）房产税：
（1）从价计征：应交房产税=房产原值×70%×1.2% （房产原值×（1-扣除比例）×1.2%）
（2）从租计征：应交房产税=租金收入×12%
（十一）土地增值税：
增值额=收入-可扣除项目金额
增值额占可扣除项目金额的比例=增值额÷可扣除项目金额→用来确定税率的
应交土地增值税=增值额×适用税率-可扣除项目金额×速算扣除率
（十二）印花税：
（1）应交合同印花税=合同金额×适用税率
（2）账簿：第一次总账按（实收资本+资本公积）×0.5‰,其他账簿按5元/本
（3）权利证照：5元/本（许可证、房产证等）
（4）实际工作中合同印花税按以下计算：
工业企业：每月交印花税=（营业收入+采购金额）×75%×0.3‰
商业企业：每月交印花税=（营业收入+采购金额）×50%×0.3‰
(一)土地使用税=土地面积×税率
(二)车辆购置税=完税价格（买价）×税率（5%、10%）
(三)车船使用税：定额（例如：摩托车96元/年）
(四)契税=房价×税率。