财务业务一体化工作原理(ppt 54页)

5. 期初记账
在确认采购系统初始化完成后可以进行期初 记账，只有进行期初记账后，才能进行日常业务 的处理。
注意:
没有期初余额数据时也应进行期初记账，以便 于日常采购单据的录入。 采购管理系统不执行期初记账，库存管理系统 和存货核算系统不能记账。 在未进行日常业务处理之前，如果发现初始化 资料需要修改，则可以在原期初记账的功能中执 行“取消记账”的操作。
4.2.1 应收及应付账款管理系统 初始化
应收及应付账款管理系统是财务系统的两个 重要的子系统，其初始化主要包括初始设置、编 码档案设置及期初余额的录入。由于应收及应付 账款管理系统的初始化内容几乎都是一一对应的， 这里只以应收账款系统的初始化为例介绍应收及
应付账款管理系统初始化的内容及方法。
1.2 销售管理系统初始化
在完成了共用的基础设置后，销售管理系 统初始化主要是定义销售管理系统启用参数。 如果有委托代销业务，则需要进行期初委托 代销业务数据的初始，如没有，则直接进行 日常业务处理。此系统的启动和注册与采购 管理系统的启动和注册操作步骤基本相同这 里不再重述。
1.3 库存管理系统初始化
“库存管理”系统的期初余额记账工作，必须 在采购管理系统进行完期初记账并且确认“存 货核算”系统已经被启动后才能进行
存货的期初余额既可以“库存管理”系统进行， 也可以在“存货核算”系统进行。
只有期初余额记账后才能进行日常业务处理。
1.4 存货核算系统初始化
在完成了共用的基础设置和采购管理和库 存管理等系统的系统初始化之后，存货核算系 统初始化主要包括定义存货核算系统启用参数、 进行期初余额记账及定义存货科目等。此系统 的启动和注册与库存管理系统启动和注册操作 步骤基本相同，这里不再重述。
财务与业务一体化工作原理
教学目的与要求：
系统学习购、销、存系统初始化的一般方法， 学习采购业务、销售业务及库存业务处理的数据 流程和业务流程以及完成采购业务、销售业务和 库存业务处理的工作原理和操作方法。
要求掌握购、销、存系统初始化的的内容和 操作方法；了解采购系统与应付款系统及存货系 统的业务处理、销售系统与应收款系统及存货系 统的业务处理、产成品入库与发出的业务处理的
注意
没有期初数据的用户，可以不录入期初数据， 但也必须执行期初记账操作，否则无法开始日 常业务。
期初数据记账是针对所有仓库的期初数据进行 记账操作。因此用户在进行期初数据记账前， 必须确认各仓库的所有期初数据全部录入完毕 并且正确无误时，再进行期初记账。
期初余额记账后，其“记账”按钮变为“恢复” 按钮，在日常业务处理之前，如发现期初余额 有错误，可以单击“恢复”按钮后将期初余额 恢复到未记账的状态进行修改。
2.设置存货科目和对方科目
由于在存货核算系统中将根据所给资料自动 生成相应的记账凭证，因此可以在系统初始化 时预先设置记账凭证中所使用的会计科目，以 便于系统根据不同的经济业务直接生成包括会 计科目在内的记账凭证。存货科目和对方科目 的设置是在存货系统中设置功能中的其他设置 功能中完成的，用户可以根据本单位的实际情 况进行相应的设置。
与第一次进入“采购管理”系统一样，第 一次进入库存管理系统时，系统同样会弹出 “建账向导”对话框，在定义“建账向导” 对话框中应完成库存管理系统启用的参数设 置。
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3.录入期初数据
使用采购管理系统之前，需要先启动并 注册系统。启动与注册采购管理系统的方法 与启动与注册总账系统的方法相同。
注意
“库存管理”系统与“存货核算”系统的期 初余额是共用的。即只要在其中的一个系统 中录入了存货的期初余额，则另外一系统则 不必再录入。 系统要求“库存管理”系统必须与“存货 核算”系统同时启动，因此，当在“库存管 理”系统中录入期初余额后并不能直接记账， 而应在启动了“存货核算”系统后再进行期 初余额的记账操作，否则“存货核算”系统 将不能被打开。
注意:
每个仓库必须选择一种计价方式。已使用 仓库的计价方式不允许修改。
4. 期初业务数据的录入
采购管理系统的期初业务数据，主要指在启用 采购管理系统前没有取得供货单位采购发票，不 能进行采购结算的入库单的数据资料，即暂估入 库的存货余额。
注意:
期初普通采购入库单是在“业务”菜单中 “采购入库”的“普通入库单”中录入的。
2.定义采购管理系统启用参数
第一次进入采购管理系统时，系统弹出 “建账向导”对话框，在定义“建账向导”对 话框中应完成采购管理系统启用的参数设置。
3. 设置各种档案
进入采购管理系统后，应认真查看系统中已 设置的有关档案资料，在这里可以对不合适或不 全面的资料进行修改或补充。由于在采购管理系 统中要对存货进行核算，因此应设置“仓库档案” 和“收发类别”等内容。
在完成了共用的基础设置和采购管理系统 的系统初始化之后，库存管理系统初始化主要 包括定义库存管理系统启用参数、录入期初业 务数据及期初记账等。
1.启动“库存管理”系统
使用库存管理系统之前，需要先启动并注 册系统。启动“库存管理”系统的方法与启 动其他系统的方法相同，这里不再重述。
2.启动定义库存管理系统启用参数
程序和方法。 。
1 系统初始化 2 采购业务 3 销售业务 4 库存业务
1.1 采购管理系统初始化
在完成了共用的基础设置之后，采购管理 系统初始化主要包括定义采购管理系统启用参 数、设置各种档案、录入期初业务数据及期初 记账等。
1.启动“采购管理”系统
使用采购管理系统之前，需要先启动并 注册系统。启动与注册采购管理系统的方法 与启动与注册总账系统的方法相同。
1.期初记账
由于“库存管理”系统和“存货核算”系统 的期初数据是共用的，同时系统要求“库存管 理”系统和“存货核算”系统必须同时启动， 因此，存货的期初余额既可以在“库存管理” 系统录入，也可以在“存货核算”系统录入， 只要是确认了“库存管理”系统和“存货核算” 系统都已经启动了，无论在“库存管理”系统 中完成还是在“存货核算”系统中完成都是一 样的。当确认期初余额已录入完成后应进行期 初记账，否则将无法进行日常业务处理。