总账业务对照表
总账科目一览表
总账科目就是会计科目一、资产类1001 库存现金企业的库存现金1002 银行存款企业存入银行或其他金融机构的各种款项1003 存放中央银行款项企业（银行）存放于中国人民银行（以下简称“中央银行”）的各种款项，包括业务资金的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资金汇划、提取或缴存现金等。
1011 存放同业企业（银行）存放于境内、境外银行和非银行金融机构的款项 1012 其他货币资金企业的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等其他货币资金。
1021 结算备付金企业（证券）为证券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项。
企业（证券）向客户收取的结算手续费、向证券交易所支付的结算手续费。
1031 存出保证金企业（金融）因办理业务需要存出或交纳的各种保证金款项。
1101 交易性金融资产企业为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资等交易性金融资产的公允价值1111 买入返售金融资产企业（金融）按照返售协议约定先买入再按固定价格返售的票据、证券、贷款等金融资产所融出的资金1121 应收票据企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。
1122 应收账款企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项1123 预付账款企业按照合同规定预付的款项。
预付款项情况不多的，也可以不设置本科目，将预付的款项直接记入“应付账款”科目1131 应收股利企业应收取的现金股利和应收取其他单位分配的利润。
1132 应收利息企业交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、发放贷款、存放中央银行款项、拆出资金、买入返售金融资产等应收取的利息。
1201 应收代位追偿款企业（保险）按照原保险合同约定承担赔付保险金责任后确认的代位追偿款1211 应收分保账款企业（保险）从事再保险业务应收取的款项1212 应收分保合同准备金企业（再保险分出人）从事再保险业务确认的应收分保未到期责任准备金，以及应向再保险接受人摊回的保险责任准备金1221 其他应收款企业除存出保证金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项。
常见总账科目表
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新旧准则会计科目对照表
三级科目
新旧准则会计科目对照表
科目编号 1701 1702 1703 1521 152102 1523 1711 2702 1801 180101
新《企业会计准则》会计科目
一级科目
二级科目
无形资产
累计摊销
无形资产减值准备
投资性房地产
土地使用权
投资性房地产减值准备
商誉
未确认融资费用
长期待摊费用
租入固定资产改良支出
新《企业会计准则》会计科目
一级科目
二级科目
材料采购
在途物资
原材料
材料成本差异
库存商品
发出商品
商品进销差价
委托加工物资
周转材料
包装物
低值易耗品
存货跌价准备
原材料
库存商品
预付账款
其他应收款
长期股权投资
成本
损益调整
其他权益变动
交易性金融资产
成本
公允价值变动
可供出售金融资产
成本
利息调整
应计利息
公允价值变动
交易性金融资产
40020207
4101
盈余公积
410101
410102
资本（股本）溢价 其他资本公积 其他资本公积 其他资本公积 其他资本公积 其他资本公积 其他资本公积 其他资本公积 其他资本公积
法定盈余公积 任意盈余公积
4103 4104 410401 410402 410403 410404 410405 410406
附件1、新旧准则会计科目对照表
科目编号
现行准则会计科目
一级科目
二级科目
1001 1002 1009 1101
1102
现金 银行存款 其他货币资金 短期投资
各种账户处理程序对照表
2.可以分析企业的获利能力及利润的未来趋势,了解投资者投入资本的保值增值情况
3.是企业经营业绩的综合体现,又是企业进行利润分配的主要依据
报表格式
账户式和报告式,我国企业的资产负债表的格式是账户式.
单步式和多步式.我国企业利润表采用多步式.
各种账户处理程序对照表
项目
记账凭证账务处理程序
汇总记账账务处理程序
科目记总表账务处理
概念
是指对发生经济业务事项,都要根据原始凭证或汇总原始凭证编制记账凭证,然后根据记账凭证直接逐笔登记总分类账的一种账务处理程序.
是指根据原始凭证或汇总原始凭证编制记账凭证,再定期根据记账凭证分类编制汇总收款凭证、汇总付款凭证和汇总转账凭证,然后根据汇总记账凭证登记总分类账的一种账务处理程序.
4.根据有关总账及其明细账的期末余额分析计算填列
5.根据有关资产类账户与其备抵账户抵消后的净额填列
6.资产负债表附注的内容,根据手机需要和有关备查簿记录分析填列
1.本期金额栏的填列
a.收入类项目填列
b.费用类项目的填列
c.自然计算项目的填列(是以公式进行计算)
d.特殊项目的填列
2.上期金额栏的填列方法
是指反映企业一定会计期间经营成果的报表.
编制依据
是根据会计等式:资产=负债+所有者权益
根据动态等式:收入-费用=利润
编制意义
1.可以反映企业资产的构成及其状况
2.可以反映某一日期的负债总额及其结构
3.可以反映所有者权益的情况
4.可以帮助报表使用者全面了解企业的财务状况,分析企业的债务偿还能力,从而为未来的经济决策提过参考信息.
总账科目代码
总账科目代码
交易性金融资产1103
持有至到期投资1104
应收票据1111
应收股利1121
应收账款1131
其他应收款1133
资产减值准备1141
预付账款1151
库存商品1243
长期股权投资1401
固定资产1501
累计折旧1502
投资性房地产1521
固定资产清理1701
无形资产1801
短期借款2101
交易性金融负债2102
应付票据2111
应付账款2121.
应付职工薪酬2152
应付股利2161
应付利息2162
应交税费2177
其他应付款2181
预提费用2191
长期应付款2303
递延收益2401
股本3101
资本公积3111
盈余公积3121
本年利润3131
主营业务收入5101
主营业务成本5401
其他业务收入5102
其他业务支出5401
投资收益5201
公允价值变动损益5202
营业外收入5301
营业税金及附加5402
管理费用5502
财务费用5503
资产减值损失5504 营业外支出5601。
会计报表项目对照表(企业化管理事业单位)
附2-3会计报表项目对照表（企业化管理事业单位）部门财务报告报表项目企业化管理事业单位会计科目项目说明一、资产类货币资金现金银行存款其他货币资金短期投资短期投资减：短期投资跌价准备财政应返还额度—— 应收票据应收票据应收账款净额应收账款“应收账款”所属明细科目期末为贷方余额的，应在本表“预收账款”项目填列。
减：坏账准备根据“坏账准备”中提取的“应收账款”坏账准备金额填列。
预付账款预付账款“预付账款”所属明细科目期末为贷方余额的，应在本表“应付账款”项目填列。
应收股利应收股利应收利息应收利息其他应收款净额其他应收款“其他应收款”所属明细科目期末为贷方余额的，应在本表“其他应付款”项目填列。
减：坏账准备根据“坏账准备”中提取的“其他应收款”坏账准备金额填列。
存货存货减：存货跌价准备待摊费用——一年内到期的非流动资产长期债券投资（1年内到期或变现）根据“长期债券投资”科目期末余额分析填列。
其他流动资产根据本表上述各项之外的其他流动资产合计金额填列。
长期股权投资长期股权投资根据“长期股权投资”科目期末余额减去对应的长期投资减值准备后填列。
减：长期投资减值准备长期债券投资长期债券投资（剔除1年内到期或变现的部分）根据“长期债券投资”科目期末余额减去对应的长期投资减值准备后填列。
减：长期投资减值准备会计报表项目对照表（企业化管理事业单位）部门财务报告报表项目企业化管理事业单位会计科目项目说明固定资产原值固定资产根据“固定资产”科目中不属于公共基础设施的期末余额填列。
生产性生物资产根据“生产性生物资产”科目期末余额，在固定资产中的“家具、用具、装具及动植物”分类中填列。
减：固定资产累计折旧累计折旧根据“累计折旧”科目中不属于公共基础设施折旧的期末余额填列生产性生物资产累计折旧根据“生产性生物资产累计折旧”科目期末余额，在固定资产累计折旧中的“家具、用具、装具及动植物”分类中填列。
固定资产净值工程物资工程物资在建工程在建工程根据“在建工程”科目中属于非公共基础设施在建工程的期末余额填列。
KIS旗舰版总账数据库对应表
返回总览总账系统数据表序号表名表描述1t_AccountCheck科目权限表2T_AcctGroup科目类别表3t_AutoTransfer自动转账表4t_AutoTransferEntry自动转账分录表5t_Balance科目余额表6t_FuncControl网络控制表7t_GLCdBalItem方案条件表8t_GLfilterBalItem显示项目表9t_GLFilterItem预定项目表10t_GLFilterNameItem方案名称表11t_GLsortBalItem排序表12t_GLSumBalItem汇总表13t_ItemDetailV核算项目使用详情纵表14t_LastContactDate往来初始化日期表15t_MultiColumn多栏账对应列表16t_MultiColumnLedger多栏账表17t_MultiSubColumn多栏账对应列币别表18t_Note套打表19t_ProfitAndLoss损益科目本年实际发生额20t_QuantityBalance数量余额表21t_RateAdjust汇率调整表22t_subsys期末处理表23t_SysFunction系统功能表24t_VoucherEntryTemplate模式凭证分录表25t_VoucherExp凭证摘要表26t_VoucherExpGroup凭证摘要组表27t_VoucherGroupCheck凭证字权限表28t_VoucherTemplate模式凭证表29t_VoucherTemplateType模式凭证类别表30t_CashFlowBal现金流量数据表31t_TransCheckInfo往来业务核销对照信息表32t_TransInitBalance往来业务初始余额表33t_SubSystem子系统登记表34t_ItemDetail核算项目使用详情横表35t_Budget预算表36t_ItemUsedRight项目操作授权表37t_VoucherTemplateType模式凭证类别表38t_CashFlowBal现金流量数据表39t_TransCheckInfo往来业务核销对照信息表40t_TransInitBalance往来业务初始余额表。
总账科目一览表
总账科目就是会计科目一、资产类1001 库存现金企业的库存现金1002 银行存款企业存入银行或其他金融机构的各种款项1003 存放中央银行款项企业（银行）存放于中国人民银行（以下简称“中央银行”）的各种款项，包括业务资金的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资金汇划、提取或缴存现金等。
1011 存放同业企业（银行）存放于境内、境外银行和非银行金融机构的款项 1012 其他货币资金企业的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等其他货币资金。
1021 结算备付金企业（证券）为证券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项。
企业（证券）向客户收取的结算手续费、向证券交易所支付的结算手续费。
1031 存出保证金企业（金融）因办理业务需要存出或交纳的各种保证金款项。
1101 交易性金融资产企业为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资等交易性金融资产的公允价值1111 买入返售金融资产企业（金融）按照返售协议约定先买入再按固定价格返售的票据、证券、贷款等金融资产所融出的资金1121 应收票据企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。
1122 应收账款企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项1123 预付账款企业按照合同规定预付的款项。
预付款项情况不多的，也可以不设置本科目，将预付的款项直接记入“应付账款”科目1131 应收股利企业应收取的现金股利和应收取其他单位分配的利润。
1132 应收利息企业交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、发放贷款、存放中央银行款项、拆出资金、买入返售金融资产等应收取的利息。
1201 应收代位追偿款企业（保险）按照原保险合同约定承担赔付保险金责任后确认的代位追偿款1211 应收分保账款企业（保险）从事再保险业务应收取的款项1212 应收分保合同准备金企业（再保险分出人）从事再保险业务确认的应收分保未到期责任准备金，以及应向再保险接受人摊回的保险责任准备金1221 其他应收款企业除存出保证金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项。
总账表格
1
1~15日发生额
68 176
贷
68 376
营业外收入总账
20×9年
凭证
摘要
借方
贷方
借/贷
余额
月
日
字
号
12
15
科汇
1
1~15日发生额
80
贷
80
20×9年
凭证
摘要
借方
贷方
借/贷
余额
月
日
字
号
12
1
期初余额
贷
13 200
15
科汇
1
1~15日发生额
20 298
11 624
贷
4 526
应交税费总账
其他应付款总账
20×9年
凭证
摘要
借方
贷方
借/贷
余额
月
日
字
号
12
1
期初余额
贷
2 100
实收资本总账
20×9年
凭证
摘要
借方
贷方
借/贷
余额
月
日
字
号
12
1
期初余额
39 308
存放地点：×××类别：主要材料
4.
科目汇总表
20×9年12月1~15日No.：1
会计科目
账页
借方发生额
贷方发生额
记账凭证
起讫号码
库存现金
银行存款
材料采购
原材料
生产成本
应付账款
应交税费
主营业务收入
营业外收入
销售费用
管理费用
略
80
80 000
121 000
公司会计科目对应的会计业务一览表(xls 页)
应交税金-应交增值税(销项税)
B、核算销货销项税额
221.001. 应交税金-应交增值税(已交增
005
值税)
C、核算已缴税额
14 231.001 预提费用(安装费)
15
302 上级拨入资金
16
321 本年利润
A、每月按销售量计提安装费 B、实际支付安装费 A、总部下拨注册资金 A、结转本年损益
17
A、收到总部发票
B、付总部货款
12 209.002 其他应付款(个人社保费)
A、核算代个人扣个人社保费
B、核算代个人付个人社保费
209.004 其他应付款(专修队) 209.005 其他应付款(押金)
A、维修费和安装费计提(创收 队收入）
B、维修费和安装费支出(创收 队收入）
A、收到客户保证金或网点维 修费押金
A、客户退货还未办好退货手 续(按60%暂估上帐)
113.011 应收帐款(康拜恩货款)
A、核算销康拜恩货给客户
6 119.001 其他应收款(总部)
A、核算与总部往来 a、收到总部下拨资金或总部 代付其他费用
b、每月返利折让计算完待总 部与分公司确认无误后凭内转 单入帐或分公司代付其他款项
119.002 其他应收款(空调) 119.006 其他应收款(备用金)
A、核算分公司帐套与帐套之 间往
A、公司员工借备用金
B、收到总部售后结算中心报 销费用领款确认书传真件付款
其他应收款(应收格林柯尔加 119.008 盟费)
A、收到维修网点加盟费
B、将加盟费转回总部
119.009 其他应收款(其他单位往来)
A、核算分公司付给其他单位 押金
7 137.001 库存商品(汇总)
业务科目财务科目对应表
业务科目财务科目对应表一、销售收入销售收入是企业通过销售商品或提供劳务而取得的收入。
在财务会计中，销售收入对应的财务科目是收入科目。
收入科目包括主营业务收入和其他业务收入。
主营业务收入是指企业主要经营活动所产生的收入，其他业务收入是指与主营业务无直接关联但仍然属于企业经营活动范畴内的收入。
二、采购成本采购成本是指企业在购买商品或劳务时所发生的成本。
在财务会计中，采购成本对应的财务科目是成本科目。
成本科目包括直接成本和间接成本。
直接成本是指与生产或销售直接相关的成本，如原材料成本、直接人工成本等；间接成本是指与生产或销售无直接关联但仍然属于企业经营活动范畴内的成本，如管理费用、销售费用等。
三、库存商品库存商品是指企业在经营过程中尚未销售出去的商品。
在财务会计中，库存商品对应的财务科目是资产科目。
资产科目包括流动资产和非流动资产。
流动资产是指企业能够在一年内变现或消耗的资产，如库存商品、应收账款等；非流动资产是指企业拥有并且预计在一年内无法变现或消耗的资产，如固定资产、无形资产等。
四、应收账款应收账款是指企业向其他单位或个人提供商品或劳务而产生的应收款项。
在财务会计中，应收账款对应的财务科目是资产科目。
资产科目中的应收账款属于流动资产，表示企业短期内能够收回的债权。
五、应付账款应付账款是指企业向其他单位或个人购买商品或劳务而产生的应付款项。
在财务会计中，应付账款对应的财务科目是负债科目。
负债科目包括流动负债和非流动负债。
流动负债是指企业在一年内需要偿还的负债，如应付账款、短期借款等；非流动负债是指企业在一年内无需偿还的负债，如长期借款、应付债券等。
六、预付账款预付账款是指企业提前支付给其他单位或个人的款项。
在财务会计中，预付账款对应的财务科目是资产科目。
资产科目中的预付账款属于流动资产，表示企业短期内能够收回的债权。
七、应收利息应收利息是指企业从其他单位或个人借款而产生的应收利息。
在财务会计中，应收利息对应的财务科目是收入科目。
总账业务对照表.xls
F-02
01
11
其他应收清账
F-32
其他应付款-个人-其他（客户统 驭）
F-02
09
19
其他应付款-外部关联-借款
F-02
29
39
其他应付款-外部关联-房租
F-02
29
39
其他应付款-外部关联-电费
F-02
29
39
其他应付款-外部关联-气暖费
F-02
29
39
其他应付款-外部关联-水费
F-02
29
39
Q 财务类供应商编码
B~Q
供应商编码
递延资产、无形资产
资产编码
1122010101 应收账款-国内非关联客户
费用科目
现金及银行存款科 目
客户编码
1122010202 应收账款-国内外部关联
1122020101 应收账款-国际非关联客户
1122010101 应收账款-国内非关联客户
1122010202 应收账款-国内外部关联
F-51
29
开出应付票据银行承兑-国内外部关 联并清应付账款
F-51
29
开出应付票据商业承兑-国内非关联 并清应付账款
F-51
29
开出应付票据商业承兑-国内外部关 联并清应付账款
F-51
29
应付账款清账
F-51
应付票据付款并清账
F-51
29
预付账款-国际非关联
F-48
29
预付账款-国内非关联
F-48
29
预付账款-国内外部关联
F-48
29
应付坏账核销
F-51
21
固定资产、在建工程
(答案)顺达公司--总账科目余额表
清远市顺达电脑科技有限公司2012年1月总
会计科目
1001 1002 1122 1405 1601 1602 2202 2211 2221 3001 3103 3104 5001 5401 5403 5602 5603
科目名称
现金 银行存款 应收账款 库存商品 固定资产 累计折旧 应付账款 应付职工薪酬 应交税费 实收资本 本年利润 利润分配 主营业务收入 主营业务成本 营业税金及附2,680.00 228,715.33 85,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 66,580.00 12,500.00 2,240.00 200,000.00 0.00 35,075.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
期末余额 借方 贷方
3,220.00 340,475.33 106,200.00 21,000.00 6,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 102,580.00 10,000.00 3,024.00 300,000.00 26,816.00 35,075.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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客户/供应商/ 客户/供应商/资产主数据统驭科目
1221030401 其他应收款-个人其他 1221030401 其他应收款-个人其他 1221011101 其他应收款-非关联-其他
SGL标识 SGL标识
员工类客户编码 1 员工类客户编码 财务类客户编码 1
1221030401 其他应收款-个人其他（客户统驭） 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202010202 应付账款-国内外部关联
DR:资产 行存款 DR:费用 行存款/其他应收款 同上 DR:银行存款 CR：应收账款-客户
CR：银 DR:成本费用 CR：资产 CR：银 DR:银行存款 /其他应收款 CR：费用
DR:银行存款 CR：应收账款-客户 DR:银行存款 CR：应收账款-客户 DR:应收票据-客户 CR：应收账款-客户 DR:应收票据-客户 CR：应收账款-客户 DR:应收票据-客户 CR：应收账款-客户 DR:应收票据-客户 CR：应收账款-客户 DR:银行存款 收票据-客户 DR:银行存款 收账款-客户 DR:银行存款 收账款-客户 DR:银行存款 收账款-客户 DR:坏账准备 收账款-客户 DR:应付账款-供应商 CR：银行存款 DR:应付账款-供应商 CR：银行存款 DR:应付账款-供应商 CR：银行存款 DR:应付账款-供应商 CR：应付票据-供应商 DR:应付账款-供应商 CR：应付票据-供应商 DR:应付账款-供应商 CR：应付票据-供应商 DR:应付账款-供应商 CR：应付票据-供应商 CR：应 CR：预 CR：预 CR：预 CR：应
DR:其他应付款个人-其他 CR：费用/银行存款 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款）
示例1 示例1
DR:其他应收款-个人其他 CR：银行存款
示例2 示例2
DR:费用 他应收款-个人其他 CR：其
DR:其他应收款-个人借支差旅费 DR:费用 CR：其 CR：银行存款 他应收款-个人借支差旅费 DR:其他应收款-非关联-其他 CR：银行存款 DR:费用 CR：其 他应收款-非关联-其他
F-28 F-28 F-32 F-32 F-32 F-32 F-28 F-29 F-29 F-29 F-32 F-51 F-51 F-51 F-51 F-51 F-51 F-51 F-51 F-51 F-48 F-48 F-48 F-51 F-90 29 29 29 29 21 70 39 39 39 39 31 75 借100/贷105 40 40 40 29 29 29 29 50 50 50 39 39 39 39 09 09 09 09 09 09 09 09 19 19 19 19 19 19 19 19
1122010202 应收账款-国内外部关联 1122020101 应收账款-国际非关联客户 1122010101 应收账款-国内非关联客户 1122010202 应收账款-国内外部关联 1122010101 应收账款-国内非关联客户 应收 1122010202 应收账款-国内外部关联 W S/W 1122020101 应收账款-国际非关联客户 1122010101 应收账款-国内非关联客户 1122010202 应收账款-国内外部关联 A A A S S W
事务类型
借100/贷105
收到银行存款并清应收账款 收到银行存款并清应收账款 收到应收票据银行承兑-国内非关联 并清应收账款 收到应收票据银行承兑-国内外部关 联并清应收账款 收到应收票据商业承兑-国内非关联 并清应收账款 收到应收票据商业承兑-国内外部关 联并清应收账款 应收票据收款并清账 预收账款-国际非关联客户 预收账款-国内非关联客户 预收账款-国内外部关联 应收坏账核销并清账 支付银行存款并清应付账款 支付银行存款并清应付账款 支付银行存款并清应付账款 开出应付票据银行承兑-国内非关联 并清应付账款 开出应付票据银行承兑-国内外部关 联并清应付账款 开出应付票据商业承兑-国内非关联 并清应付账款 开出应付票据商业承兑-国内外部关 联并清应付账款 应付账款清账 应付票据付款并清账 预付账款-国际非关联 预付账款-国内非关联 预付账款-国内外部关联 应付坏账核销 固定资产、在建工程
供应商编码 供应商编码 供应商编码 供应商编码 供应商编码 供应商编码 供应商编码 供应商编码 S/W 供应商编码 供应商编码 供应商编码 供应商编码 供应商编码
应付
2202010202 应付账款-国内外部关联
2202020101 应付账款-国际非关联 2202010101 应付账款-国内非关联 2202010202 应付账款-国内外部关联
A A A
固定资产
资产编码
SGL对应科目 SGL对应科目
其他应收款-个人其他 其他应收款-个人借支差旅费 其他应收款-非关联-其他 其他应收清账 其他应付款-个人-其他（客户统 驭） 其他应付款-外部关联-借款 其他应付款-外部关联-房租 其他应付款-外部关联-电费 其他应付款-外部关联-气暖费 其他应付款-外部关联-水费 其他应付款-外部关联-物业管理费 其他应付款-外部关联-其他 其他应付款-外部关联-其他 其他应付款-外部关联-职工午餐 其他应付款-国际非关联 其他应付款-国际非关联单位-佣金 其他应付款-外部关联-代理费 其他应付款-外部关联-佣金 其他应付款-外部关联-资金占用费 其他应付款-国内非关联单位 其他应付款清账 资产（递延资产、无形资产） 费用 银行存款及现金 收到银行存款并清应收账款
I 财务类供应商编码 J K L M N O Q B~Q 递延资产、无形资产 财务类供应商编码 财务类供应商编码 财务类供应商编码 财务类供应商编码 财务类供应商编码 财务类供应商编码 财务类供应商编码 供应商编码 资产编码 费用科目 现金及银行存款科 目 1122010101 应收账款-国内非关联客户 客户编码
DR:应付票据-供应商 CR：银行存款 DR:预付账款-供应商 CR：银行存款 DR:预付账款-供应商 CR：银行存款 DR:预付账款-供应商 CR：银行存款 DR:应付账款-供应商 CR：营业外收入 DR:资产 行存款 CR：银
DR:其他业务支出 CR：资产
客户编码 客户编码 客户编码 客户编码 客户编码 客户编码 客户编码 客户编码 客户编码 客户编码 客户编码
2202020101 应付账款-国际非关联 2202010101 应付账款-国内非关联 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202010101 应付账款-国内非关联 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202010101 应付账款-国内非关联 S S W W
事务码 借方记账码 贷方记账码
F-02 F-02 F-02 F-32 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-02 F-51 F-02 F-02 F-02 F-28 70 40 40 75 50 50 09 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 19 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39 01 09 01 11 19 11
Байду номын сангаас2 B C D E G H
员工类客户编码 财务类供应商编码 财务类供应商编码 财务类供应商编码 财务类供应商编码 财务类供应商编码 财务类供应商编码 财务类供应商编码
总账/研发
2202020202 应付账款-国际外部关联 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202020101 应付账款-国际非关联 2202020101 应付账款-国际非关联 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202010202 应付账款-国内外部关联 2202010101 应付账款-国内非关联
DR:费用/银行存款 CR：其他应付款个人-其他 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款） 同上(对应本行其他应付款）