商业银行经营管理概述(PPT49页)
合集下载
第二章 商业银行的资本管理 《商业银行经营管理》PPT课件
2.1.2资本的构成
1)资本的来源 商业银行在开业注册登记时所载明的、界
定银行经营规模的资金;商业银行在业务经营 过程中通过各种方式不断补充的资金 2)我国商业银行资本的构成
核心资本;附属资本 3)商业银行资本与一般企业资本的区别 (1)资本金所包含的内容不同 (2)资本在全部资产中所占比例不同,绝对数
1)分子对策 (1)内源资本策略 ①留存收益 ②股利政策 (2)外源资本策略 核心资本不足的银行,通过发行新股的方式增加资本 核心资本已占到全部资本50%以上的银行,主要通过增加
发行债务等方式获取附属资本 2)分母对策 (1)压缩资产规模 (2)调整资产结构
4)《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行监 管的影响
《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行的影响较小
《巴塞尔协议Ⅲ》可能会影响缓冲资本要求
监管层讨论引进拨备率、杠杆率以及流动性指标,作 为资本监管的重要补充
国内监管层要求商业银行自2011年开始实施《巴塞 尔协议Ⅲ 》的要求,最晚2016年达标
2.2.4资本结构管理
3)我国商业银行资本充足率的测定
(1)商业银行资本充足率的计算 资本充足率=(资本—扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的
市场风险资本) (2)商业银行计算资本充足率的资本扣除项
商誉;商业银行对未并表金融机构的资本投资的50%; 商业银行对非自用不动产和企业的资本投资的50% (3)银监会对商业银行资本充足率状况的分类及监管 ①资本充足的商业银行:资本充足率不低于8%,核心资本 充足率不低于4% ②资本不足的商业银行:资本充足率不足8%,或核心资本 充足率不足4% ③资本严重不足的商业银行:资本充足率不足4%,或核心 资本充足率不足2%
额相差很大 (3)固定资产的形成能力与其资本金数量关联
第10章 商业银行资产负债管理策略 《商业银行经营管理》PPT课件
ol-of-Funds Approach) (2)资产分配法(Conversion Funds Approach) (3)线性规划法(Linear Programming Approach)
10.1.2 商业银行负债管理
1)商业银行负债管理理论
负债管理理论(Liability management theory)认 为银行资产的流动性不仅可以通过加强资产管理,建 立各级准备资产来获得,而且也可以由负债管理即向 外借款来提供
4)有效持续期和凸度
鉴于麦考莱持续期没有考虑隐含期权对资产负债 价值的影响,弗兰克.J.法波齐(Frank fabozzi,1986) 提出基于期权调整的有效持续期和有效凸度的模型。 有效持续期和有效凸度认为,随着利率的变化,与其 相关的未来现金流会发生变化,债券价值表现也会受 到影响,它直接运用于以不同收益率曲线变动为基础 的证券价格,这些价格反映了证券中隐含期权价值的 变动
ISG ISA ISL
当利率变动时,利率敏感性缺口的数值将直接影响 银行的净利息收入,绝对缺口越大,商业银行利差对 市场利率变动就越敏感,利率风险就越大 (2)用缺口衡量利率风险值 净利息收入变动=风险值缺口×利率变动额
(3)用敏感比率(Sensitive Ration,SR)衡量利率风险
SR RSA / RSL
10.1.3 商业银行资产负债管理 1)资产负债管理的含义
资产负债管理(Asset Liability Management, ALM)也称相机抉择资金管理,其管理的基本思想是 在融资计划和决策中,银行主动地利用对利率变化敏 感的资金,协调和控制资金配置状态,使银行维持一 个正的净利息差额和正的资本净值
10.2.3 其他的资产负债管理方法
1)多阶段模型 2)账面价值法 3)效率前沿模型 4)多重限制决策模型 5)随机规划与随机控制ALM模型 6)动态财务分析模型 7)压力测试 8)资产负债比例管理
10.1.2 商业银行负债管理
1)商业银行负债管理理论
负债管理理论(Liability management theory)认 为银行资产的流动性不仅可以通过加强资产管理,建 立各级准备资产来获得,而且也可以由负债管理即向 外借款来提供
4)有效持续期和凸度
鉴于麦考莱持续期没有考虑隐含期权对资产负债 价值的影响,弗兰克.J.法波齐(Frank fabozzi,1986) 提出基于期权调整的有效持续期和有效凸度的模型。 有效持续期和有效凸度认为,随着利率的变化,与其 相关的未来现金流会发生变化,债券价值表现也会受 到影响,它直接运用于以不同收益率曲线变动为基础 的证券价格,这些价格反映了证券中隐含期权价值的 变动
ISG ISA ISL
当利率变动时,利率敏感性缺口的数值将直接影响 银行的净利息收入,绝对缺口越大,商业银行利差对 市场利率变动就越敏感,利率风险就越大 (2)用缺口衡量利率风险值 净利息收入变动=风险值缺口×利率变动额
(3)用敏感比率(Sensitive Ration,SR)衡量利率风险
SR RSA / RSL
10.1.3 商业银行资产负债管理 1)资产负债管理的含义
资产负债管理(Asset Liability Management, ALM)也称相机抉择资金管理,其管理的基本思想是 在融资计划和决策中,银行主动地利用对利率变化敏 感的资金,协调和控制资金配置状态,使银行维持一 个正的净利息差额和正的资本净值
10.2.3 其他的资产负债管理方法
1)多阶段模型 2)账面价值法 3)效率前沿模型 4)多重限制决策模型 5)随机规划与随机控制ALM模型 6)动态财务分析模型 7)压力测试 8)资产负债比例管理
第一章 商业银行导论 《商业银行经营管理学》PPT课件
平安人寿保险(99%)、平安财产保险(99%)、平安海外保险 (100%)、平安信托(95%)、平安证券(95%*30%)
中银控股、中保国际
工商银行 工商银行、工商亚洲、工商香港、工商国际、香港友联银行
农业银行 香港农银、中国长城信托投资公司
建设银行 首创公司
中国国际金融公司(43.35%)、香港建新银行(100%)、中信嘉 华银行(5.19%)
《格拉斯-斯蒂格尔法》:美国1933年 颁布,其影响发达国家对商业银行能否从 事证券业务有不同的规定。并由此对商业 银行划分为:德国式全能银行、英国式全 能银行、美国式职能银行。
混业经营制度和分业经营:
混业经营制度,即国家对商业银行的经营
范围如间接金融与直接金融业务、短期信贷与 长期业务、银行业务与非银行业务之间不作或 很少作法律方面的限制,银行业务领域多元化。 混业经营一般又可分为两种模式:德国式的全 能银行、英国式的全能银行。
3、监督系统 (1)监事会 (2)内部审计(稽核)部门 4、管理系统
(1) 全面管理(2)财务管理 (3)人事管理 (4) 经营管理(5)市场营销管理
董事会
银行管理委员会
商
业
银
企业金融部
个人金融部
基金金融部
信托部
行
的
内
财务
财务
财务
财务
财务
部
组
织
结 构
风险管理
风险管理
风险管理
风险管理
风险管理
稽核
稽核
传统商业银行的业务范围仅限于存、放、汇
第二节 商业银行的性质及职能
商业银行:是以追求最大利润为目标,以 经营金融资产和负债为对象的特殊(综合性\ 多功能的)金融企业。
中银控股、中保国际
工商银行 工商银行、工商亚洲、工商香港、工商国际、香港友联银行
农业银行 香港农银、中国长城信托投资公司
建设银行 首创公司
中国国际金融公司(43.35%)、香港建新银行(100%)、中信嘉 华银行(5.19%)
《格拉斯-斯蒂格尔法》:美国1933年 颁布,其影响发达国家对商业银行能否从 事证券业务有不同的规定。并由此对商业 银行划分为:德国式全能银行、英国式全 能银行、美国式职能银行。
混业经营制度和分业经营:
混业经营制度,即国家对商业银行的经营
范围如间接金融与直接金融业务、短期信贷与 长期业务、银行业务与非银行业务之间不作或 很少作法律方面的限制,银行业务领域多元化。 混业经营一般又可分为两种模式:德国式的全 能银行、英国式的全能银行。
3、监督系统 (1)监事会 (2)内部审计(稽核)部门 4、管理系统
(1) 全面管理(2)财务管理 (3)人事管理 (4) 经营管理(5)市场营销管理
董事会
银行管理委员会
商
业
银
企业金融部
个人金融部
基金金融部
信托部
行
的
内
财务
财务
财务
财务
财务
部
组
织
结 构
风险管理
风险管理
风险管理
风险管理
风险管理
稽核
稽核
传统商业银行的业务范围仅限于存、放、汇
第二节 商业银行的性质及职能
商业银行:是以追求最大利润为目标,以 经营金融资产和负债为对象的特殊(综合性\ 多功能的)金融企业。
商业银行经营管理》第1章.ppt
商业银行是一个信用受授的中介机构 商业银行是以获取利润为目的的企业 商业银行是能够提供银行货币——活期存款的
金融机构 商业银行是具有法人资格的公司制企业
从以上可以知道商业银行:
商业银行是一种企业,但与一般工商企业又有不同。 商业银行是企业:(1),拥有一定的资本金; (2),从事某种经营活动;(3),有收入,也有 支出,照章纳税;(4),实行经济核算,以赢利 最大化为目的。 商业银行又不是一般的企业,是特殊的企业; (1),商业银行经营对象特殊;(2),商业银行 是高负债的企业;(3),商业银行关系面广,渗 透力强;(4),商业银行的社会信誉与社会形象 更加重要,是其生存与发展的根基;(5),商业 银行破产倒闭的社会成本特别巨大。
4. 调节经济
它们以各自的特点和形式,通过汇集、疏通、
引导资金的流动,促进和实现了资源在经济中 的分配,提高了全社会经济运行的效率。 金融中介机构是资金盈余者与资金需求者之间 融通资金的信用中介。 金融中介机构有多种形态,但作为有效融通资 金,使之从盈余单位流向赤字单位,实现资源 有效转移的金融中介机构,银行最具有代表性
第一章、商业银行经营管理概述Βιβλιοθήκη 第一节、商业银行的产生、特征和功能
一、商业银行的产生
现代商业银行
古代的货币经营业
现代商业银行前身是 古代的货币经营业
(一)古代货币经营业
1.业务范围: 业务范围有限,多是货币保管、兑换、鉴别、
汇兑等与货币有关的服务工作。 2.业务特点: 保有100%的现金准备,客户交予保管的货 币不用于贷款生息;在代客保管货币的活动中, 要向客户收取保管费,而不是相反。
全额准备金制度演变为部分准备金制度,使商
金融机构 商业银行是具有法人资格的公司制企业
从以上可以知道商业银行:
商业银行是一种企业,但与一般工商企业又有不同。 商业银行是企业:(1),拥有一定的资本金; (2),从事某种经营活动;(3),有收入,也有 支出,照章纳税;(4),实行经济核算,以赢利 最大化为目的。 商业银行又不是一般的企业,是特殊的企业; (1),商业银行经营对象特殊;(2),商业银行 是高负债的企业;(3),商业银行关系面广,渗 透力强;(4),商业银行的社会信誉与社会形象 更加重要,是其生存与发展的根基;(5),商业 银行破产倒闭的社会成本特别巨大。
4. 调节经济
它们以各自的特点和形式,通过汇集、疏通、
引导资金的流动,促进和实现了资源在经济中 的分配,提高了全社会经济运行的效率。 金融中介机构是资金盈余者与资金需求者之间 融通资金的信用中介。 金融中介机构有多种形态,但作为有效融通资 金,使之从盈余单位流向赤字单位,实现资源 有效转移的金融中介机构,银行最具有代表性
第一章、商业银行经营管理概述Βιβλιοθήκη 第一节、商业银行的产生、特征和功能
一、商业银行的产生
现代商业银行
古代的货币经营业
现代商业银行前身是 古代的货币经营业
(一)古代货币经营业
1.业务范围: 业务范围有限,多是货币保管、兑换、鉴别、
汇兑等与货币有关的服务工作。 2.业务特点: 保有100%的现金准备,客户交予保管的货 币不用于贷款生息;在代客保管货币的活动中, 要向客户收取保管费,而不是相反。
全额准备金制度演变为部分准备金制度,使商
商业银行业务经营与管理PPT课件
• (2)低质量贷款/贷款总额
– 低质量贷款由逾期贷款、可疑贷款、重组贷款资产构成 – 该指标估计了潜在的贷款损失 – 比值越高,银行贷款中信用风险越大,未来发生的可能的贷
款损失越大
• (3)贷款损失准备/贷款损失净值
– 该项指标比值越高,表明银行抗信用风险的能力越强
• (4)贷款损失保障倍数
– 是当期利润加上贷款损失准备金后与贷款净损失之比 – 比值越大,说明银行有充分的实力应付贷款资产损失,可以
– 1、利率风险
• 当缺口为0或比值为1时,银行不存在利率风险, 利差收益不受利率运动影响,其他指标值均意味 着存在利率风险。
• 样本银行指标值与均衡值(0或1)偏差越大,银行 面临的利率风险越大
<< 上一页 10 上一页 >>
可编辑
– 2.信用风险
• (1)贷款净损失/贷款余额
– 衡量了银行贷款资产的质量状况,比值越大,说明银行贷款 资产质量越差,信用风险程度越高
– 1、资产收益率(ROA)
• 将资产负债表、损益表中相关信息有机结合起来,是银行运用其 全部资金获取利润能力的集中体现
• 包括一些特殊的营业外项目的税后收入 ,其变动不能简单理解为 银行正常营业获利能力的改变,还应结合具体情况分析
– 2、营业利润率
• 排除了特殊项目的影响 • 反映了银行真实、稳定的获利能力
商业银行业务经营与管理
清华大学
2005年
1
可编辑
第十九章 商业银行业绩评价
第一节 商业银行业绩评价体系 第二节 商业银行绩效的评价方法
<< 上一页 2 上一页 >>
可编辑
第一节 商业银行业绩评价体系
3
– 低质量贷款由逾期贷款、可疑贷款、重组贷款资产构成 – 该指标估计了潜在的贷款损失 – 比值越高,银行贷款中信用风险越大,未来发生的可能的贷
款损失越大
• (3)贷款损失准备/贷款损失净值
– 该项指标比值越高,表明银行抗信用风险的能力越强
• (4)贷款损失保障倍数
– 是当期利润加上贷款损失准备金后与贷款净损失之比 – 比值越大,说明银行有充分的实力应付贷款资产损失,可以
– 1、利率风险
• 当缺口为0或比值为1时,银行不存在利率风险, 利差收益不受利率运动影响,其他指标值均意味 着存在利率风险。
• 样本银行指标值与均衡值(0或1)偏差越大,银行 面临的利率风险越大
<< 上一页 10 上一页 >>
可编辑
– 2.信用风险
• (1)贷款净损失/贷款余额
– 衡量了银行贷款资产的质量状况,比值越大,说明银行贷款 资产质量越差,信用风险程度越高
– 1、资产收益率(ROA)
• 将资产负债表、损益表中相关信息有机结合起来,是银行运用其 全部资金获取利润能力的集中体现
• 包括一些特殊的营业外项目的税后收入 ,其变动不能简单理解为 银行正常营业获利能力的改变,还应结合具体情况分析
– 2、营业利润率
• 排除了特殊项目的影响 • 反映了银行真实、稳定的获利能力
商业银行业务经营与管理
清华大学
2005年
1
可编辑
第十九章 商业银行业绩评价
第一节 商业银行业绩评价体系 第二节 商业银行绩效的评价方法
<< 上一页 2 上一页 >>
可编辑
第一节 商业银行业绩评价体系
3
商业银行经营管理课件(PPT87页)
(三)银行营业网点虚拟化趋势(2)
2、银行营业网点虚拟化的特征 (1)无人化。即以人为主的银行网点
被无人化的电子机器群甚至单机构成的 网点所取代。 (2)无形化。即传统物理形式的网点 将逐渐减少甚至不再有固定网点。
(三)银行营业网点虚拟化趋势(3)
3、与银行虚拟化发展相关的两个问题 (1)货币虚拟化是银行机构虚拟化的基本前提。 电子货币是信息技术孕育出的新型货币形式,
(一)银行经营智能化(2)
1、业务处理自动化
表现为计算机系统取代传统的手工操作, 以电子化方式自动处理日常业务。
包括:电子计算机、数据库、网络通讯、 电子自动化金融机具(ATM等)和商业结算 机具(POS等)联网组成的电子银行业务处 理系统。
优点:任何形式的系统终端,都可以通过 计算机系统自动完成记帐、转帐、核算、审 核、储存等一系列复杂的业务处理过程。
商业银行定义
传统定义:商业银行是融通短期资金的 金融机构。
创新中的商业银行:商业银行是以获取 利润为目标,以经营金融资产和负债为手 段的综合性、多功能的金融企业。
商业银行和一般企业的区别:商业银行 处于社会再生产过程中的分配环节,经营 具有一般使用价值的特殊商品——货币和 货币资本。
(一)商业银行的产生(1)
(一)银行经营智能化(3)
发展过程: 1960 年代初实行后台业务处理电子化; 1970 年代实行前台业务处理电子化; 1980 年代开始进行电子化系统网络建设,成立
总行集中的业务电子化处理中心,使分行的业务 系统与总行的业务处理中心联接;
1990 年代,一方面在后台进行系统整合集成, 提高自动化层次;
允许外国在国内建立金融服务公司并按竞争 原则运行;
外国公司享受与国内公司同等的进入市场的 权利;
商业银行的业务概述PPT课件( 47页)
第四章 金融机构
第四章 金融机构
第一节 金融机构概述 第二节 商业银行概述 第三节 商业银行的业务 第四节 商业银行的经营与管理
本节课的主要问题
(1)商业银行的中间业务有哪些? (2)商业银行的表外业务有哪些? (3)商业银行的经营原则是什么? (4)商业银行的资产负债管理及风
管理重点,通过对资产结构的恰当安 排来实现“三性”原则。
(1)商业性贷款理论
The Commercial Loan Theory
——真实票据理论 18世纪开始 ——贷款应该投向商业的短期流动
资金,而且必须有真实的商业票据 作为抵押或贴现。
(2)转换理论 The Shift-ability Theory
五、商业银行表外业务OBS
off-balance sheet activities
资产负债表以外的业务
广义的表外业务既包括传统的中间业 务(又称无风险业务),又包括一些 有风险的业务。
狭义的表外业务特指有风险的表外业 务。
表外业务的特点
——虽然不在资产负债表中反映,但 是与表内业务关系密切,在一定条 件下可以转化为表内业务。
中间业务的特点
不增加银行的资金来源,也不需要占 用银行资金的业务,银行从中收取手 续费。
1. 结算类业务 2. 代理类业务 3. 信息咨询类业务 4. 其他
租赁业务
——由银行垫付资金,购买商品后再出 租给承租人,并以租金的形式收回资金 的业务。
50年代兴起于美国,60年代在西欧和 日本得到广泛普及,现已成为国际性业 务。租赁范围小到耐用消费品、办公室 设备;大到机器设备、飞机、油轮甚至 整座工厂、核电站。
商业银行的变化
第四章 金融机构
第一节 金融机构概述 第二节 商业银行概述 第三节 商业银行的业务 第四节 商业银行的经营与管理
本节课的主要问题
(1)商业银行的中间业务有哪些? (2)商业银行的表外业务有哪些? (3)商业银行的经营原则是什么? (4)商业银行的资产负债管理及风
管理重点,通过对资产结构的恰当安 排来实现“三性”原则。
(1)商业性贷款理论
The Commercial Loan Theory
——真实票据理论 18世纪开始 ——贷款应该投向商业的短期流动
资金,而且必须有真实的商业票据 作为抵押或贴现。
(2)转换理论 The Shift-ability Theory
五、商业银行表外业务OBS
off-balance sheet activities
资产负债表以外的业务
广义的表外业务既包括传统的中间业 务(又称无风险业务),又包括一些 有风险的业务。
狭义的表外业务特指有风险的表外业 务。
表外业务的特点
——虽然不在资产负债表中反映,但 是与表内业务关系密切,在一定条 件下可以转化为表内业务。
中间业务的特点
不增加银行的资金来源,也不需要占 用银行资金的业务,银行从中收取手 续费。
1. 结算类业务 2. 代理类业务 3. 信息咨询类业务 4. 其他
租赁业务
——由银行垫付资金,购买商品后再出 租给承租人,并以租金的形式收回资金 的业务。
50年代兴起于美国,60年代在西欧和 日本得到广泛普及,现已成为国际性业 务。租赁范围小到耐用消费品、办公室 设备;大到机器设备、飞机、油轮甚至 整座工厂、核电站。
商业银行的变化
第4章 商业银行资产业务管理 《商业银行经营管理》PPT
4)贷款定价方法
(1)目标收益率பைடு நூலகம்价法
税前产权资本(目标)收益率=(贷款收益-贷款 费用)/应摊产权成本
贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费
贷款费用=借款者使用的非股权资金的成本+办 理贷款的服务和收贷费用
应摊产权成本=银行全部产权资本对贷款的比率 ×未清偿贷款余额
(2)基准利率定价法
贷款利率=基准利率+借款者的违约风险溢价+长 期贷款的期限风险溢价
(3)现金调拨临界点的测定
现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保险库存量
(4)银行保持现金适度量的措施 (5)严格库房安全管理措施
3)存款准备金的管理
(1)满足法定存款准备金要求 ①滞后准备金计算法 ②同步准备金计算法 (2)超额准备金的管理 ①存款波动 ②贷款的发放与收回 ③其他因素对超额准备金需要量的影响
4.3 金融资产和长期股权投 4.3.1 金融资产的管理
1)金融资产的含义
金融资产是银行资产的重要组成部分。金融工 具是进行投资、筹资和风险管理的工具,金融工具 形成一个银行的金融资产,并形成其他单位的金融 负债或权益工具的合同
2)金融资产的分类
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ①交易性金融资产
(1)商业银行贷款减值 (2)可供出售金融资产减值
4.3.2长期股权投资的管理
1)长期股权投资的定义和特点
(1)长期股权投资的定义:长期股权投资(Long-term Investment on Stocks)是指通过投资取得被投资单位 的股份。企业对其他单位的股权投资,通常是为长期 持有,以期通过股权投资达到控制被投资单位,或对 被投资单位施加重大影响,或为了与被投资单位建立 密切关系,以分散经营风险。长期股权投资的形成, 应分为企业合并和非企业合并两种情况确定。
金融学课件6 第六章商业银行及经管管理
支票存款账户的余额始终保持1美元。银行收到存户所开出的支票需要付 款时,可随时将支付款项从储蓄账户上转到存款账户上,自动转账,即时 支付支票上的款项。 开立自动转账服务账户,存户要支付一定的服务费。
商业银行的负债业务
活期账户 储蓄账户
商业银行的负债业务
3.借款业务(主动负债),包括:
•(1)从中央银行借款:再贴现与再贷款 •再贴现,指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期票据向中央银行再次 申请贴现,也叫间接借款。 •再贷款,指商业银行以自身持有的证券、票据做抵押向中央银行取得的贷款,也 叫直接借款。 •(2)发行金融债券 •金融债券从发行目的看,可分为一般性债券和资本性债券。 •一般性债券,是商业银行为了解决其中长期资金来源而发行,以其自身资本做抵 押的担保债券,或以自身信用为保证发行的信用债券。 •资本性债券,也称次级债券,是商业银行为解决其资本金不足而发行,按照《巴 塞尔协议》规定可记入附属资本的长期次级债券。其偿还顺序落后于一般性债券, 但优先于股本。
混业经营分为两层含义 狭义上,银行业和证券业之间的交叉经营 广义上,银行、证券公司、保险公司等金融机构的业务互相渗透交叉
(一)全能型商业银行与混业经营模式 经营模式分为德国式全能银行和美国式全能银行 德国式全能银行模式:一个法人拥有多种金融业务牌照(①银 行业在金融体制中占据主导地位②全能银行能够从事任何一种 或多种金融业务③银行广泛持有企业股权) 美国式金融控股金融模式:多个法人股权集合形成母子公子的 组织架构,母公司通过股权投资可以控制银行子公司、证券子 公司、信托子公司、保险子公司,涉及几乎
教堂
贸易对象
凭条相当于有了交易的功能,相当于货币 因为凭条只是一个收据,同时在交易中,教堂只认凭条不认人,所以凭条后来发展成 相对规范的划款凭证,就是支票的形式,开始提供支付转账服务。
商业银行的负债业务
活期账户 储蓄账户
商业银行的负债业务
3.借款业务(主动负债),包括:
•(1)从中央银行借款:再贴现与再贷款 •再贴现,指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期票据向中央银行再次 申请贴现,也叫间接借款。 •再贷款,指商业银行以自身持有的证券、票据做抵押向中央银行取得的贷款,也 叫直接借款。 •(2)发行金融债券 •金融债券从发行目的看,可分为一般性债券和资本性债券。 •一般性债券,是商业银行为了解决其中长期资金来源而发行,以其自身资本做抵 押的担保债券,或以自身信用为保证发行的信用债券。 •资本性债券,也称次级债券,是商业银行为解决其资本金不足而发行,按照《巴 塞尔协议》规定可记入附属资本的长期次级债券。其偿还顺序落后于一般性债券, 但优先于股本。
混业经营分为两层含义 狭义上,银行业和证券业之间的交叉经营 广义上,银行、证券公司、保险公司等金融机构的业务互相渗透交叉
(一)全能型商业银行与混业经营模式 经营模式分为德国式全能银行和美国式全能银行 德国式全能银行模式:一个法人拥有多种金融业务牌照(①银 行业在金融体制中占据主导地位②全能银行能够从事任何一种 或多种金融业务③银行广泛持有企业股权) 美国式金融控股金融模式:多个法人股权集合形成母子公子的 组织架构,母公司通过股权投资可以控制银行子公司、证券子 公司、信托子公司、保险子公司,涉及几乎
教堂
贸易对象
凭条相当于有了交易的功能,相当于货币 因为凭条只是一个收据,同时在交易中,教堂只认凭条不认人,所以凭条后来发展成 相对规范的划款凭证,就是支票的形式,开始提供支付转账服务。
商业银行业务与经营PPT
一方面是出于提高效率、 控制风险、 降低成本的需要; 另一方面也是因 为信息技术的发展为各项银行业务的专业化、 集中化、 工厂化处理提 供了可能性。
§3 我国商业银行的公司治理与组织构架
二
现代商业银行组织架构概述
股东大会 董事会 监事会 各专门委员会 国 际 业 务 部 科 技 研 发 部 稽 核 监 察 部 人 力 资 源 部
三
商业银行的发展阶段
数量最大化 产值最大化
利润最大化
股东权益 最大化
股东增加 值最大化
§2 商业银行经营机制、原则与目标
一
商业银行的经营机制
动力机制
约束机制
源于商业银行追求自身利益的动机 内部约束 外部约束
追求利润 最大化
§2 商业银行经营机制、原则与目标
二
ห้องสมุดไป่ตู้
商业银行的经营原则
安全性
流动性
效益性
1.能够随时满足客户提现和必要的贷款需 对银行的债务人:按期向银行还本付息 金融企业, 因此具有企业的普遍属性, 2.求的支付能力和资产与负债的兑现能力。 对银行的债权人:对其按期还本付息 以实现利润最大化为其终极目标。
Chapter 负债业务
content
§1
§3
商业银行负债业务概述
§2
非存款负债业务
存款业务
§4
负债成本管理
§5
存款保险制度
§1 商业银行负债业务概述
一
负债业务的概念
除银行自有资本以外的 一切资金来源,包括资 本期票和长期债务资本 等二级资本的内容
广义 负债
狭义 负债
主要指银行存款、借 款等一切非资本性的
Chapter 10
第七章 商业银行资产负债管理 《商业银行经营管理》ppt课件
(二)目标。资产负债管理目标总体上遵循于商业银行的 整体经营目标。根本目标是在有效控制风险的基础上,实 现公司价值最大化。
(三)原则。4项原则,即战略导向、资本约束、综合平 衡、价值回报。
二、资产负债管理的政策与原理
(一)资产负债管理政策。银行为了实现一定时期 (通常为一年)的资产负债管理目标,根据内外部形 势变化,通过明确相应的政策方针、管理措施和管理 流程,在流动性、安全性和效益性之间进行的组合管 理和优化抉择。管理政策是一定时期内银行资产负债 管理的行动纲领,是实现管理目标的制度保障。资产 负债管理政策主要包括5项内容(P167)。
一、经济资本管理概述 二、经济资本管理的内容
一、经济资本管理概述
(一)经济资本的起源与含义。经济资本管理首创于20世 纪70年代的美国信孚银行,该行提出了经风险调整的资本 收益率(Risk adjusted return of capital,RAROC)方法来 进行风险度量与绩效管理。经济资本又称风险资本,是指 商业银行在一定的置信度水平下(如99%),为了应对未 来一定期限(如一年)内资产的非预期损失而应该持有的 资本金。
(二)资产负债管理原理。遵循5项原则和关系:规 பைடு நூலகம்对称原理、结构对称原理、速度对称原理、目标互 补原理。
三、资产负债管理的组织与实施
(一)资产负债管理的组织架构。资产负债管理的组织架构通 常由决策系统、执行系统和监督系统三部分组成。其中,决策 系统包括董事会、高级管理层及其下设的资产负债管理委员会; 执行系统包括资产负债管理部等相关业务部门及分支机构;监 督系统包括监事会以及内控合规和审计等部门。
资产总量是指银行在一定时期内各项资产余额的总和, 是银行资金占用规模和营运的综合反映。
(三)原则。4项原则,即战略导向、资本约束、综合平 衡、价值回报。
二、资产负债管理的政策与原理
(一)资产负债管理政策。银行为了实现一定时期 (通常为一年)的资产负债管理目标,根据内外部形 势变化,通过明确相应的政策方针、管理措施和管理 流程,在流动性、安全性和效益性之间进行的组合管 理和优化抉择。管理政策是一定时期内银行资产负债 管理的行动纲领,是实现管理目标的制度保障。资产 负债管理政策主要包括5项内容(P167)。
一、经济资本管理概述 二、经济资本管理的内容
一、经济资本管理概述
(一)经济资本的起源与含义。经济资本管理首创于20世 纪70年代的美国信孚银行,该行提出了经风险调整的资本 收益率(Risk adjusted return of capital,RAROC)方法来 进行风险度量与绩效管理。经济资本又称风险资本,是指 商业银行在一定的置信度水平下(如99%),为了应对未 来一定期限(如一年)内资产的非预期损失而应该持有的 资本金。
(二)资产负债管理原理。遵循5项原则和关系:规 பைடு நூலகம்对称原理、结构对称原理、速度对称原理、目标互 补原理。
三、资产负债管理的组织与实施
(一)资产负债管理的组织架构。资产负债管理的组织架构通 常由决策系统、执行系统和监督系统三部分组成。其中,决策 系统包括董事会、高级管理层及其下设的资产负债管理委员会; 执行系统包括资产负债管理部等相关业务部门及分支机构;监 督系统包括监事会以及内控合规和审计等部门。
资产总量是指银行在一定时期内各项资产余额的总和, 是银行资金占用规模和营运的综合反映。
商业银行PPT课件
第七章 商业银行
第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行经营管理理论
第一节 商业银行的起源与发展
第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生
现代商业银行
古代的货币经营业
现代商业银行前身是 古代的货币经营业
一、商业银行的产生
两种学说
起源于古代的货币兑换业 由金匠业中演化而来
在同央库 途业行存 资存存现 金款款金
长中短 期期期 贷贷贷 款款款
贷款
抵担信 押保用 贷贷贷 款款款
证券投资
固
定
资
产
分一 期次 偿性 还偿 贷还 款贷
款
其公政地中 他司府方央 证债机政政 券券构府府
债债债 券券券
贷款的分类: 以贷款内在风险的大小为依据:
正常、关注、次级、可疑、损失;
按贷款的保障程度:
经营的主要目标是盈利
商 业 银 行 基本业务是负债业务和资产业务 : 是存款货币的主要提供者
:
一、商业银行的性质
商业银行是金融企业 商业银行是特殊的金融企业
二、商业银行的职能与作用
信用中介 支付中介 信用创造 金融服务
三、商业银行的组织体制
1、单一银行制
商业银行 A
商业银行 B
商业银行 C
2、总分行制——总行制、总管理处制
总行A
分行A1
分行A2
分行A3
分行A4
3、持股公司制
大银行 持股公司
银行A
银行B
银行C
4、连锁银行制
某人 (某集团)
银行A
银行B
银行C
: :
根据我国的实际情况,我国现在实行的是银 : 行分业制。
美国的职能分工型金融体制已经于1999年11 : 月4日转变为实行全能银行制,结束了长达
第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行经营管理理论
第一节 商业银行的起源与发展
第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生
现代商业银行
古代的货币经营业
现代商业银行前身是 古代的货币经营业
一、商业银行的产生
两种学说
起源于古代的货币兑换业 由金匠业中演化而来
在同央库 途业行存 资存存现 金款款金
长中短 期期期 贷贷贷 款款款
贷款
抵担信 押保用 贷贷贷 款款款
证券投资
固
定
资
产
分一 期次 偿性 还偿 贷还 款贷
款
其公政地中 他司府方央 证债机政政 券券构府府
债债债 券券券
贷款的分类: 以贷款内在风险的大小为依据:
正常、关注、次级、可疑、损失;
按贷款的保障程度:
经营的主要目标是盈利
商 业 银 行 基本业务是负债业务和资产业务 : 是存款货币的主要提供者
:
一、商业银行的性质
商业银行是金融企业 商业银行是特殊的金融企业
二、商业银行的职能与作用
信用中介 支付中介 信用创造 金融服务
三、商业银行的组织体制
1、单一银行制
商业银行 A
商业银行 B
商业银行 C
2、总分行制——总行制、总管理处制
总行A
分行A1
分行A2
分行A3
分行A4
3、持股公司制
大银行 持股公司
银行A
银行B
银行C
4、连锁银行制
某人 (某集团)
银行A
银行B
银行C
: :
根据我国的实际情况,我国现在实行的是银 : 行分业制。
美国的职能分工型金融体制已经于1999年11 : 月4日转变为实行全能银行制,结束了长达
商业银行经营管理学课件(PPT47页)
1、创立商业银行的条件
(1)有符合《商业银行法》和《中华人民共和国公司法》规 定的章程。 (2)拥有最低注册资本限额以上的资本。我国《商业银行法》 规定:注册资本应当是实缴资本,设立商业银行的注册资本最 低限额为10亿元人民币,城市商业银行的注册资本最低限额 为1亿元人民币,农村商业银行的注册资本最低限额为5 000 万元人民币。 (3)银行拥有具备专业知识和业务工作经验的董事长(行长)、 总经理和其他高级管理人员。 (4)有健全的组织机构和管理制度。 (5)营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施符合 有关要求。
(2)根据银行实力,确立风险管理目标
在确定风险管理目标时,充分了解银行的整体实力和 抗风险的能力,把握整个银行所能承受的风险度。这通 常可以通过测算以下指标来掌握:年预期收益、年有价 证券收益(市价减去账面价值)、自有资本及出售不动产 收益。这些指标既可用于反映全行经营成果,反映银行 抗风险的实际能力,又可用于激励全行员工重视风险管 理。因为这些指标值的变动直接与员工利益相关,其中, 第三个指标还可调动起全体股东关心银行风险管理的积 极性。
(3)招募入股
当申请营业登记书被核准之后,发起人应依照股份公 司的有关规定,进行招股。发起人要制定招股章程及 营业计划书,写明发行规模、股份种类。如果是委托 其他银行代发,则要写明代募行的名称等。然后由监 管机构审批,待批准后进行股本招募工作。商业银行 股本招募可以采取公募和私募两种形式。
(4)领取营业执照,开始营业
根据优胜劣汰的原则,效率高的金融机构将会不断 发展壮大,效率低的金融机构将面临被淘汰的境地。 在竞争过程中,商业银行的服务水平才能不断得到提 高,金融工具将会不断增加和创新,整个行业的效率 将会不断得到改善,进而对整个社会经济的发展产生 推动作用。否则,银行业走向垄断,将会导致金融服 务质次价高,阻碍社会经济的发展。
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
讨论题
1、商业银行“三原则”之间的矛盾对商业 银行经营管理的意义何在?如何协调“三原 则”之间的矛盾?
2、商业银行如何根据环境变化来调整经营 管理策略。
本讲的学习思路:
是什 么
组织 形式
演变 及
作用
商业银行Βιβλιοθήκη 银行管理职能
我国商 业银行 的形成
特征
是什 么
是什 么
经营 与 管理
银行 经营
环境
4、中期商业银行对经济的作用从“适应性” 向“主动性”的转变。主要表现为:
通过积聚集中资本为工业革命提供了条件; 通过代理企业股票的发行与转让,参与股票发
行与流通市场的建立,促进了以股份公司为主 要组织形式的资本主义企业制度的建立; 银行资本的集中和金融垄断资本的形成,促成 了经济大国的形成。
1694年以股份制形式成立的英格兰银行,是中期 商业银行产生的标志;
银行以货币信用为经营对象; 银行以货币、信用业务经营为主,货币业务与信
用业务逐渐融合在一起; 银行不仅行使社会支付结算功能,而且还具有了
真正的信用中介与信用创造功能; 银行确定了把货币当作资本来经营以获取利润为
(二)中期商业银行的产生及其作用
(一)早期商业银行的产生及其作用
1、早期商业银行存在于16世纪至17世纪中期这 段时间。
2、早期商业银行是从货币经营业转化而来的。 3、早期商业银行的主要特征可以概括为:以金
属货币为经营对象,业务规模狭小;以货币性业 务为主要业务,信用业务不发达;具有明显的非 生产和高利贷性质;主要行使社会支付结算功能, 不具备真正的信用中介与信用创造功能。 4、早期商业银行主要为社会提供一个便利的货 币支付与结算机制,对经济发展起了积极的“适 应性”作用。
学习目标
三是阐述商业银行经营管理目标,为达到其 目标必须坚持的原则,为什么要坚持这些原 则,如何坚持这些原则,从而懂得商业银行 经营管理原则将是贯穿整个课程的核心;
四是介绍商业银行经营管理环境的内容,了 解商业银行的经营活动必须具备一定的经营 条件、制定可行的竞争策略、服从政府的监 管要求。
思考题
1、如何理解不同时期商业银行对经济发展的 作用?
2、简述商业银行的特征和职能? 3、如何理解商业银行的组织形式? 4、简述我国商业银行的形成? 5、如何理解我国商业银行经营管理的目标? 6、为什么商业银行经营管理应遵循安全性、
流动性和盈利性相统一的原则? 7、简述商业银行经营管理的环境。
(二)中期商业银行的产生及其作用
1、中期商业银行是商品经济高度发展的产物, 主要存在于17世纪中期至20世纪以前。
2、中期商业银行产生的途径有两条:一条是 从旧的高利贷银行转化而来,另一条是通过股 份制重新组建而来。
(二)中期商业银行的产生及其作用
3、就中期商业银行产生与业务经营看,其特 征可概括为:
步实现了电子化; (4)这一时期的商业银行管理理论与方法普
遍地实行全面的资产负债综合管理; (5)这一时期的商业银行业务经营向着国际
化、综合化发展。
(三)现代商业银行的产生及其作用
4、现代商业银行对经济贡献集中体现在其先 导性作用方面。这种先导性作用又主要表现为:
一、商业银行的概念
F•S•米什金则表述为:“主要通过发行支 票存款和储蓄存款来筹措资金,用于发放商 业、消费者和抵押货款、购买政府债券和市 政债券的金融中介机构”。
其他表述为:“指有能力使贷款,至少使部 分贷款最终成为新的活期存款的银行。商业 银行作为一个团体,它们能通过创立活期存 款以扩大或收缩货币供应量。现代商业银行 还为顾客提供各种各样的附加服务,如储蓄 存款、保险箱和信托业务等”。
第一讲 商业银行经营管理概述
学习目标
本章介绍商业银行及其经营管理的基础知识, 重点解决四个问题:
一是通过介绍商业银行的演变、特征、职能 及组织形式,知道商业银行对经济发展的历 史贡献与作用,经历了一个从适应性到主动 性再到主导性的发展变化过程;
二是通过介绍我国商业银行的形成,知道目 前我国有哪些类型商业银行;
业银行(包括早期商业银行和中期商业银行) 的货币信用业务,而且还深化了传统商业银行 的货币信用业务; (2)这一时期的商业银行普遍采取了公司制 的组织形式,在此基础上,银行业迅速地实现 了资本集中和垄断;
(三)现代商业银行的产生及其作用
3、现代商业银行的特征: (3)这一时期的商业银行经营技术与手段逐
(三)现代商业银行的产生及其作用
1、现代商业银行是随着资本主义经济的迅速 发展和高度繁荣而发展起来的,主要存在于20 世纪以来。
2、资本主义经济的发展和高度繁荣为商业银 行的发展奠定了良好的社会基础。
(三)现代商业银行的产生及其作用
3、现代商业银行的特征: (1)这一时期的商业银行不仅继承了传统商
二、商业银行的演变和作用
史实证明,商业银行的产生和发展经历了早 期商业银行(16世纪至17世纪中期)、中期 商业银行(17世纪中期至20世纪以前)和现 代商业银行(20世纪以来)三个历史阶段。 与商业银行产生和发展的经历相对应,商业 银行对经济发展的历史贡献与作用,经历了 一个从适应性到主动性再到先导性的发展变 化过程。
一、商业银行的概念
我国的大百科全书将其概述为:“以利润为 主要经营目的,以经营各种存贷款为主要业 务并向客户提供多种服务的银行”。
我国的商业银行法将其定义为:“指依照本 法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收 公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企 业法人” 。
商业银行的定义
商业银行是以追求最大利润为经营目 标,以多种金融资产和金融负债为经 营对象,能利用负债进行信用创造, 并能为客户提供综合性、多功能服务 的金融企业。
商业银 行经营 管理
目标
二者 关系
原则
一、商业银行的概念
关于商业银行的概念,经济、金融学界有不 同的表述:
美国经济学家D·格林沃尔德将其定义为:“ 一种主要为大多数工商企业提供短期贷款的 金融机构,它在一定范围内,有利用放款和 活期存款来投放和回收货币的能力。此外它 们也执行其他金融机构的各种职能”。