自考“风险管理”论述题汇总

07年10月自考“风险管理”论述题汇总

1 试述纯粹风险与投机风险。

（1）纯粹风险是指那些只有损失机会而无获利可能的风险。纯粹风险的发生，对当事人而言必有损失形成。例如，火灾、沉船等事故发生，则只有受害者的财产损失和人身伤亡，而无任何利益可言。（2）投机风险是指那些既有损失可能也有获利机会的风险。例如，市场行情的变化，对此企业造成损失，对彼企业则可能是有利的；对某企业而言，市场的此种变化将遭致损失，而市场的彼种变化则可能带来好处。（3）纯粹风险的风险事故及其损失，一般可以通过大量的统计资料进行科学测量，而投机风险则难以做到，因为投机风险在很大程度上受到政治环境、市场变化和道德因素等的制约。

（4）纯粹风险与投机风险有时相互交织，这时进行风险分析，就必须根据风险因素的形成和风险事故的发生过程进行逻辑分析和判断，以准确认定风险的性质。

2 比较风险避免、损失预防和损失抑制

区分风险避免、损失预防和损失抑制十分重要，风险避免消除所有发生损失的可能，是一种自足型风险管理技术，只有在极少数情况下能被成功加以运用。当风险避免完全消除了所有损失的可能性以后，不再需要其他风险处理技术，就风险避免这一措施足矣，因此称其为自足型风险管理技术。而在风险处理中还需要一些风险处理计划，甚至更进一步的风险处理技术来减少损失的可能性，因为有些风险是无法避免的。分清损失预防和损失抑制之间的区别是提高风险管理效果的关键。因为损失预防的目的在于减少损失发生的可能，损失抑制的目的在于减少损失程度。因此要视具体的风险管理目的而定，如果风险管理的目的在于减

少损失发生的可能性，则应采取损失预防措施；如果风险管理的目的在于减少损失程度，则应采取损失抑制措施。在更多的情况下，损失预防和损失抑制措施在风险管理中往往同时使用，一个风险管理计划往往既是损失预防计划，也是损失抑制计划。

3 企业在责任诉讼案中可以运用哪些理由进行抗辩？

在责任事故发生后，风险管理者应积极主动配合企业法律顾问进行辩护，以期将责任事故的损失降低到最小，其可运用的抗辩理由有：

（1）根本没有责任，企业必须证明自己与受害方所受损害无关；

（2）自担风险，企业若能证明受害方已经认识到某项活动所包含的风险却仍然参与此项活动，因之造成的损失，企业可以免责；

（3）受害方有过失，企业以此理由进行辩护，如果成功，则可以避免赔偿或至少可以减少赔偿金额；

（4）最后明显机会原则，企业在以受害方有过失为由进行抗辩时，原告可能会以最后明显机会原则胜诉，最后明显机会原则是指原告虽然有过失，但只要他能证明企业方有最后的明显机会去避免事故的发生，但却没有利用这一机会，那么可从企业处获得赔偿。

4 试述能量破坏性释放理论。

19世纪70年代，美国学者哈顿提出了能量破坏性释放理论，认为人员或财产损失基本上是能量的意外破坏性释放的后果。该理论认为，损失控制应重视机械或物的因素的管理，即为人们创造一个更为安全的物资环境，为了预防或减少意外伤害，他提出了10种控制能量破坏性释放的策略。

（1）防止能量聚集；（2）减少已聚集的可能引发事故的能量；（3）防止已聚

集的能量释放；（4）减慢能量释放的速度；（5）从时间或空间上把释放的能量与易损对象隔离开；（6）用物质屏障使能量与易损对象隔离；（7）改变接触面的物质以减少损害；（8）加强易损对象对所释放能量的抗护能力；（9）减轻事故的损害；（10）事故后的恢复与复原措施。

5 试述人身风险损失金额评估。

人身风险损失金额评估主要有：

（1）直接损失金额评估。企业因员工人身风险昕致各种直接损失源于企业对员工的责任，即对员工人身损失的补偿。员工人身损失大致可以分为两类，第一是收入能力损失，这里的收入能力仅以员工的收入为限，而不考虑其对企业的贡献价值，人身风险事故的发生，体现为员工丧失了本可获得的收入，风险管理者为计算这部分损失，可以参照生命价值学说。

第二是额外费用损失，指因人身风险事故而实际增加的费用开支，影响额外损失的因素较为复杂，也较难控制。

（2）间接损失评估。除了直接损失外，企业人身风险还可能会造成企业间接损失，主要包括：重要人物损失，所谓重要人物是指那些具有高级专业知识、管理才能或身处企业关键职位，或仅凭其自身影响力而不可或缺并难以替换的员工，一旦其发生人身损失，企业不仅会遭受直接损失，而且还会连带产生一些间接损失；信用损失，企业外部风险可能会导致企业信用损失；业务损失，企业正常的业务会因外部人身风险事故而受到影响。

6 试述多米诺骨牌理论。

海因里希研究了1920年代发生在美国的许多工业事故，发现其中80％的意外事故是由于工人的不安全行为导致的，而其余的则是其他因素，如有缺陷的机械

设备。他把意外事故的发生图解为代表社会环境、人的过失、不安全行为、意外事故、伤害这些构成意外伤害的五个关键阶段的五张骨牌，提出了着名的多米诺骨牌理论。这五个阶段的连续作用和相继发生是意外伤害的整个过程，缺一不可。如果消除前面几个环节中的任何一个，伤害即可避免。而减少意外事故的最容易方法是消除人的不安全行为。多米诺骨牌理论认为，损失控制应重视人为因素管理，即加强安全规章制度建设，向员工灌输安全意识，以杜绝容易导致事故的不安全行为。

7 试述风险处理的主要手段。

风险处理是指针对经过风险识别和风险衡量之后的风险问题采取行动或不采取行动，是风险管理过程的最后一个关键性阶段。风险处理的主要手段大体上可以分为两类，即控制型手段和财务型手段。控制型风险处理手段是损失形成前防止和减轻风险损失的技术性措施，通过避免、消除和减少风险事故发生的机会以及限制已发生损失继续扩大，达到减少损失概率、降低损失程度，使风险损失达到最小的目的，控制型风险处理手段重点在于改变引起风险事故和扩大损失的条件，通常有：避免、损失预防与抑制、控制型非保险转移等。财务型风险处理手段是通过事先的财务计划，筹措资金，以便对风险事故造成的经济损失进行及时充分补偿。这种手段的核心是将消除和减少风险的代价均匀分布在一定时期内，以减少因随机性巨大损失的发生而引起财务危机之风险。财务型风险处理手段通常有：保留或承担、财务型保险转移、中和、保险等。

8 试述风险管理决策的主要特点。

与其他一般决策行为不同，风险管理决策的主要特点有：

（1）定期评估、适时调整决策。由于风险的可变性，随时可能出现新的情况