运输公司财务统计管理制度

运输公司财务统计管理制度

一、总则

进一步规范公司的财务、统计工作次序，使公司财务、统计行为规范化、标准化，提高财务、统计工作质量，更好地为生产经营服务，依据中华人民共和国《会计法》、《统计法》特制定本办法。

二、根据国家有关政策及公司方针目标，制定公司内部各项财务制度和办法。

三、参与制定经济责任状和员工工资效益挂钩考核方案，全面开展生产管理、成本、质量控制考核，做到机制合理、效率优先、兼顾公平、促进生产、提高效益。

四、围绕公司经济效益目标，控制资金经营活动全过程，组织资金供应，加速资金回笼和资金周转。

五、负责对安全生产过程进行全面、准确、及时的统计和核算，为公司领导制定生产、经营决策提供依据。

六、加强管理, 搞好服务,要想生产所想，急生产所急，随时为生产、经营提供一流的服务。

七、财务、统计人员要按照财务处的要求按时结账，按时报表。

八、按照《会计法》和财务制度认真审核单据、票据，所有转到财务的结算票据要有主管领导签字，业务支款、员工借款要填写用款申请单，并经领导签字、批准，对不符合税

法规定的票据要拒绝支付，并及时向主管领导提出改进意见和合理化建议。

九、严格执行会计准则，按照会计规范记帐、结账。要做到帐帐相符、帐表相符、帐实相符、帐款相符、帐物相符。出现差错要找出原因及时纠正。所有客户、供应商的往来帐要经常核对并及时清理。

十、要按时发放职工工资，员工往来借款要及时清理、收回，对不按时归还欠款者要从工资中扣回。

十一、要爱岗敬业，任劳任怨，认真负责，提高警惕，确保资金和增值税发票的绝对安全。

十二、统计要严格执行公司的工时定额，不做假，不作弊，公平、透明、认真核算工资，所有工资表必需经公司领导审核方可生效。

十三、安全生产过程中的月报表要按时报送有关领导、部门。

十四、所有会计、统计人员要加强学习，提高思想觉悟和业务素质，提高工作质量和效率。

十五、协调好税企、银企关糸，确保企业生产、经营正常运转。

十六、完成领导交办的其他工作。

十七、原始凭证管理制度

1、原始凭证是真实反映经济业务发生或完成，是明确经济

责任，用作会计记帐的重要单据，公司发生的各项经济业务必须取得原始凭证。

2、外来的付款原始凭证必须盖有(单位)监制章或者电子公章，并具备经济业务的内容、凭证的填制时间、填制单位的公章、经办人员的签名、经济业务的单价、数量、金额等基本内容。

3、内容自制的付款原始凭证必须使用公司统一的原始凭证，规范填写粘贴，并有经办人员、部门负责人的签字或盖章。

4、原始凭证必须真实、准确、完整，符合上述各项要求，否则，财务部门不予办理。

十八、收入管理制度

1、经营部门或者承包人在业务完成7 日内，持对方确认的决算证明(或合同)及时到公司财务部开具发票，财务、统计部会同经营部负责应收帐款的登记、催收、核销工作。

2、对尚未确定的决算证明(或合同)，公司办公室或者车队交一份给财务部，财务部负责督促工作。

3、各客运站要建立营业收入登记簿，指定一名兼职人员负责登记，每月同财务部核对应收帐款情况，防止应收帐款漏收、错收。

十九、备用管理制度

1、公司各部门因工作需要，经经理同意，可向财务部借一