商业银行信息科技审计制度

信息科技审计制度模板

信息科技审计制度模板一、总则第一条为了加强信息科技审计工作，规范信息科技审计行为，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计实施条例》和《商业银行信息科技风险管理指引》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于对商业银行信息科技风险管理的审计工作，包括对信息科技治理、风险管理、内部控制、信息安全、数据中心等方面的审计。

第三条信息科技审计的目的是确保商业银行信息系统的安全、稳定运行，防范和控制信息科技风险，促进银行业务的发展。

第四条审计机构应独立于被审计单位，保持客观、公正的态度，依法开展审计工作。

二、审计组织与人员第五条审计机构应设立专门的信息科技审计部门，负责组织和实施信息科技审计工作。

第六条审计机构应配备具备专业知识和技能的信息科技审计人员，保证审计工作的专业性和有效性。

第七条审计人员应具备以下条件：（一）熟悉信息科技相关法律法规和审计知识；（二）具备一定的信息系统管理、运行和维护经验；（三）通过相关审计培训和考核，取得信息科技审计资格证书。

三、审计内容与程序第八条信息科技审计内容包括：（一）信息科技治理情况，包括组织架构、制度建设、管理情况等；（二）信息科技风险管理情况，包括风险识别、评估、控制和监测等；（三）内部控制情况，包括制度建设、控制措施和执行情况等；（四）信息安全情况，包括信息系统安全、数据安全和网络安全等；（五）数据中心运行情况，包括硬件设施、软件系统、运维管理等。

第九条信息科技审计程序包括：（一）审计计划制定：根据年度审计计划，明确审计目标、范围、时间等；（二）审计通知书发出：提前向被审计单位发出审计通知书，明确审计时间和要求；（三）审计现场实施：查阅相关资料、访谈相关人员、测试信息系统等；（四）审计发现问题：记录审计过程中发现的问题，收集证据材料；（五）审计报告编制：整理审计资料，编制审计报告，提出审计意见和建议；（六）审计整改落实：被审计单位根据审计报告进行整改，审计机构对整改情况进行跟踪和验证。

银行业务信息科技审计制度

银行业务信息科技审计制度1.背景和目的该文档是为了确保银行业务信息科技的安全和合规性而制定的审计制度。

银行业务信息科技在现代银行运营中起着重要作用，但也伴随着一系列的风险和安全威胁。

因此，为了有效管理和控制这些风险，银行需要建立一个规范的审计制度。

2.审计范围审计范围包括银行业务信息科技系统的硬件设施、软件应用、网络安全、数据处理和备份等方面。

所有与银行业务信息科技相关的设备和系统都应纳入审计范围。

3.审计目标审计的主要目标是确保银行业务信息科技的安全性、可靠性和合规性。

具体目标包括：确保信息系统的机密性，防止未经授权的访问和信息泄漏。

确保信息系统的完整性，防止未经授权的数据篡改和损坏。

确保信息系统的可用性，防止系统故障和服务中断。

确保信息系统的合规性，符合相关法律法规和银行监管要求。

4.审计程序审计程序应包括以下几个方面：审计计划：制定详细的审计计划，包括审计的时间安排、审计人员的分工等。

系统评估：对银行业务信息科技系统进行综合评估，包括硬件设施、软件应用、网络安全等方面。

审计测试：根据审计计划，对信息系统的各个方面进行测试和验证。

缺陷识别：识别信息系统中存在的安全漏洞和合规缺陷。

缺陷修复：针对识别出的缺陷，制定修复方案并及时修复。

审计报告：根据审计结果，撰写详细的审计报告，包括存在的问题和建议的改进措施。

5.审计责任银行内部应设立审计部门或委托专业审计机构负责银行业务信息科技审计工作。

审计人员应具备相关经验和专业知识，能够独立、公正地进行审计工作。

6.审计结果和追踪审计结果应及时进行总结和分析，提出改进措施，并进行追踪和监督，确保问题的解决和改进措施的有效实施。

7.审计周期和频率审计周期和频率应根据具体情况进行确定，一般建议至少每年进行一次全面审计，对重要系统和关键业务进行更频繁的审计。

8.审计保密和安全审计过程中的相关信息应严格保密，避免泄露和滥用。

审计人员应遵守相关保密规定，并对审计过程中获取的信息进行保护。

商业银行信息科技治理制度

商业银行信息科技治理制度商业银行信息科技治理制度第一章总则为规范商业银行（以下简称本行）的信息科技治理，提升信息科技工作和风险管理水平，根据《商业银行信息科技风险管理指引》（XXX〔2009〕19号）及有关文件，制定本制度。

本制度所称信息科技治理是指本行在运用信息技术过程中，为实现信息科技工作既定目标所做出的制度安排，包括组织架构、技术架构、运行机制和激励约束等。

本行信息科技治理的目标是健全信息科技治理组织和技术架构，明确决策和管理职责，优化资源配置，有效控制信息科技风险，确保信息科技战略与业务发展目标相适应，增强核心竞争力和可持续发展能力。

第二章组织架构信息科技治理组织架构：本行建立从董事会、高级管理层，到委员会、领导小组，直至相关部门的信息科技治理组织架构。

本行建立信息科技管理委员会，下设信息安全及其他信息科技具体工作领导小组。

本行建立业务连续性管理委员会，下设信息科技及其他条线的突发事件应急处置领导小组。

本行建立由信息科技部门、风险管理部门以及审计部门构成的信息科技风险三道防线结构。

第三章组织职责董事会是本单位信息科技治理的最高决策机构。

董事会审议批准信息科技工作年度报告，由信息科技管理委员会组织编制，内容包括但不限于治理架构建设、战略规划制定、科技预算和投资等。

董事会审议批准信息科技风险管理年度报告，由业务连续性管理委员会组织编制，内容包括但不限于信息科技风险总体情况、业务连续性管理和外包风险管理等。

董事会每年听取内部审计部门独立有效的信息科技工作及风险管理工作审计报告，要对报告给予确认并落实整改。

董事会授权业务连续性管理委员会及其下设的信息科技应急处置领导小组，根据行业管理机构要求，迅速处置并及时报告信息科技重大突发事件。

或指定人员。

2.成员：信息科技部门负责人、风险管理部门负责人、审计部门负责人等相关部门负责人。

3.外部顾问：可聘请信息安全领域专业人士担任顾问。

二）职责1.制定并正式发布信息安全管理制度，明确信息安全管理的组织架构、责任制、管理流程和控制措施等内容。

信息科技审计管理办法

信息科技审计管理办法第一章总则第一条为切实加强本行信息科技风险管理水平，规范信息科技审计行为，根据《商业银行内部审计指引》《商业银行信息科技风险管理指引》以及《内部审计管理办法（试行）》等有关规定，特制定本办法。

第二条本办法属于管理办法，适用于本行监察审计部对信息科技的审计，本行聘请的外部审计机构在实施信息科技审计活动中，也可参照本办法执行。

第三条本办法所称信息科技审计是指监察审计部对本行计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息，在业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的安全性、可靠性、有效性进行检查与评价，判断其与组织目标的一致性，发现其中存在的问题并提出改进建议的一系列活动。

第四条信息科技审计的目的是通过实施审计，对本行信息系统及其控制的适当性和有效性进行监测、评价，并提出管理建议，促进本行信息系统安全、持续、稳健运行，推动业务创新，提高信息技术使用水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。

第五条本行信息科技审计应遵循“独立、谨慎、保密”的基本原则。

（一）独立原则。

本行监察审计部开展信息科技审计活动应具有相对的独立性，不受内、外部其他因素的影响，确保审计评价的客观、公正和实事求是；（二）谨慎原则。

本行监察审计部应根据本行信息科技的发展与管理情况开展各项审计工作，稳健地制定审计方案，组织开展审计监督和综合评价，确保获得准确的审计评价结果；（三）保密原则。

本行监察审计部开展信息科技审计时，应做到合规检查，注重保密，防范风险，确保安全。

第六条本行信息科技审计应以风险管控为导向，根据业务性质、规模和复杂程度、信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果确定不同的审计范围和频率。

（一）至少应每三年进行一次全面审计；（二）每年应至少开展两次支付敏感信息安全审计；（三）每年对本行业务连续性管理进行审计，发生大范围业务运营中断事件后应当及时开展专项审计；（四）本行进行大规模系统开发时，可要求监察审计部参与，保证系统开发符合本行信息科技风险管理标准。

银行信息科技审计指引模版

银行信息科技审计指引为提高我行信息科技风险管理水平，有效防范科技信息系统在业务处理、经营管理和内部控制过程中产生的风险，保证我行科技信息系统安全、持续、稳健运行，根据银监会《商业银行信息科技风险管理指引》、《银行业金融机构内部审计指引》的相关要求，结合我行信息科技管理工作的实际情况，制定本指引。

一、审计的范围及内容（一）总行审计部可根据信息系统所涉及的业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计、外部审计的范围和频率。

一般情况下，至少每三年应进行一次全面审计，全面审计可以由审计部开展或聘请专业机构开展，全面审计评价至少应包含如下内容：1、信息科技治理和组织结构·制度建设·组织结构2、信息安全管理·信息安全基本要求·逻辑访问的风险与控制·网络安全控制·环境的风险和控制·物理访问的风险与控制·软件的风险与控制3、信息科技项目开发和变更管理·项目开发管理·项目变更管理·项目资料文档管理体系·系统设计开发外包缺陷风险管理4、信息系统运行和操作管理·信息系统运行体系建设情况·操作环境控制和预防性维护情况·生产变更管理·信息科技操作风险控制措施·日志管理5、业务持续性规划·董事会和高级管理层在业务持续性规划中的职责和工作机制·业务持续性规划的制定和实施·备份中心的管理与操作·业务持续性规划的测试和维护（二）总行审计部可根据信息系统开发的规模和重要程度，组织审计人员进行系统审阅，以保证信息系统开发符合我行信息科技风险管理的标准。

（三）重要科技信息系统或环境出现重大事故时，总行审计部要对信息科技安全事故进行调查、分析和评估，并根据风险评估结果对认为必要的特殊事项进行审计。

商业银行信息科技风险审计

商业银行信息科技风险审计北京时代新威信息技术有限公司王连杰为了适应当前社会形势的变化，开展商业银行信息科技风险审计项目是应对信息化条件下审计工作全新挑战的必然选择。

本文结合北京时代新威信息技术有限公司与数家银行合作的众多案例，总结出商业银行科技风险审计的价值所在。

理清信息科技风险审计基本概念与内涵,明确信息科技风险审计分类标准,掌握信息科技风险审计常用方法与思路十分重要。

并且将理论研究与经验分析相结合,总结商业银行信息科技审计的实际价值,并对如何提升商业银行信息科技风险审计工作水平提出了建议。

首先解析一下商业银行信息科技风险审计的基本概念与内涵。

商业银行信息科技风险审计是评判一个信息系统是否真正安全的重要标准之一。

通过安全审计收集、分析、评估安全信息、掌握安全状态，制定安全策略，确保整个安全体系的完备性、合理性和适用性，才能将系统调整到“最安全”和“最低风险”的状态。

安全审计已成为企业内控、信息系统安全风险控制等不可或缺的关键手段，也是威慑、打击内部计算机犯罪的重要手段。

依据银监会颁发的《商业银行信息科技风险管理指引》对商业银行的信息科技及其风险管理工作进行全面的审计，内容包括信息科技治理、信息科技风险管理、信息安全管理、信息系统开发测试管理、信息科技运行维护和业务连续性等方面。

信息科技治理层面：商业银行信息科技风险审计工作内容的重点就是信息科技治理，下面是它的基本构架以及管理方案。

一、信息科技治理架构1、信息科技治理机构的建立与履职（信息科技管理委员会）2、首席信息官的设立与履职3、是否指定信息科技风险的管理部门与管理职责二、信息科技战略管理1、是否建立了与企业战略相匹配的信息科技战略2、信息科技战略是否经董事会审批三、信息科技风险管理1、是否制定全面的信息科技风险管理策略2、是否制定持续的风险识别和评估流程3、是否制定了信息科技风险管理制度、技术规范、操作规程等，并且定期进行更新和公示4、是否建立了持续的信息科技风险计量和检测机制5、是否把信息科技风险纳入全行全面风险管理框架，并且明确牵头管理部门四、信息科技的资源管理1、信息科技的投资管理2、信息科技的人力资源管理3、信息科技的信息资产管理信息科技风险管理层面：商业银行信息科技风险审计的信息科技风险管理具体体现在构成管理体系的每个细节上，北京时代新威信息技术有限公司针对商业银行科技风险审计将其分为四个部分：管理者的素质、组织结构、企业文化、管理过程。

商业银行信息科技风险审计

商业银行信息科技风险审计北京时代新威信息技术有限公司王连杰为了适应当前社会形势的变化，开展商业银行信息科技风险审计项目是应对信息化条件下审计工作全新挑战的必然选择。

本文结合北京时代新威信息技术有限公司与数家银行合作的众多案例，总结出商业银行科技风险审计的价值所在。

理清信息科技风险审计基本概念与内涵,明确信息科技风险审计分类标准,掌握信息科技风险审计常用方法与思路十分重要。

并且将理论研究与经验分析相结合,总结商业银行信息科技审计的实际价值,并对如何提升商业银行信息科技风险审计工作水平提出了建议。

首先解析一下商业银行信息科技风险审计的基本概念与内涵。

商业银行信息科技风险审计是评判一个信息系统是否真正安全的重要标准之一。

通过安全审计收集、分析、评估安全信息、掌握安全状态，制定安全策略，确保整个安全体系的完备性、合理性和适用性，才能将系统调整到“最安全”和“最低风险”的状态。

安全审计已成为企业内控、信息系统安全风险控制等不可或缺的关键手段，也是威慑、打击内部计算机犯罪的重要手段。

依据银监会颁发的《商业银行信息科技风险管理指引》对商业银行的信息科技及其风险管理工作进行全面的审计，内容包括信息科技治理、信息科技风险管理、信息安全管理、信息系统开发测试管理、信息科技运行维护和业务连续性等方面。

信息科技治理层面：商业银行信息科技风险审计工作内容的重点就是信息科技治理，下面是它的基本构架以及管理方案。

一、信息科技治理架构1、信息科技治理机构的建立与履职（信息科技管理委员会）2、首席信息官的设立与履职3、是否指定信息科技风险的管理部门与管理职责二、信息科技战略管理1、是否建立了与企业战略相匹配的信息科技战略2、信息科技战略是否经董事会审批三、信息科技风险管理1、是否制定全面的信息科技风险管理策略2、是否制定持续的风险识别和评估流程3、是否制定了信息科技风险管理制度、技术规范、操作规程等，并且定期进行更新和公示4、是否建立了持续的信息科技风险计量和检测机制5、是否把信息科技风险纳入全行全面风险管理框架，并且明确牵头管理部门四、信息科技的资源管理1、信息科技的投资管理2、信息科技的人力资源管理3、信息科技的信息资产管理信息科技风险管理层面：商业银行信息科技风险审计的信息科技风险管理具体体现在构成管理体系的每个细节上，北京时代新威信息技术有限公司针对商业银行科技风险审计将其分为四个部分：管理者的素质、组织结构、企业文化、管理过程。

银行信息科技管理基本制度

xx银行信息科技管理基本制度xx总发〔xx〕6号附件6，xx年1月12日印发第一章总则第一条为了规范xx银行（以下简称“本行”）信息科技风险管理,促进全行信息科技工作的健康发展,根据《商业银行信息科技风险管理指引》、《计算机信息安全等级保护条例》以及国家信息安全相关要求和有关法律法规,特制定本制度。

第二条本制度所称信息科技管理，包括：信息科技治理、信息科技风险管理、信息安全、信息系统项目管理、信息科技运行、业务连续性管理、外包管理、内外部审计等。

第三条本制度适用于总行及各分支机构信息科技管理。

第四条本制度所指信息科技是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息技术，在银行业务交易处理、经营管理和内部控制等方面应用，并包括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制订完善的管理制度和流程。

第五条信息科技管理工作应接受当地银行监管部门、公安部门和国家有关信息安全管理部门的检查和指导。

第二章组织与职责第六条健全和完善信息科技管理架构，成立信息科技管理委员会，设立首席信息官。

明确董事会、信息科技管理委员会、首席信息官以及科技部、风险管理部、稽核监察部等部门的职责，全面协调开展信息科技风险管理工作。

第七条董事会应履行以下信息科技管理职能：(一)遵守并贯彻执行国家和银监会有关信息科技管理的政策和规定；(二)审查和批准信息科技发展战略规划，评估信息科技风险管理效果；(三)了解信息风险，明确信息风险等级，落实信息风险识别和评价机制；(四)建立职责明确、报告清晰的信息科技治理组织结构；(五)监督信息科技战略规划、预算执行和整体状况,确保信息科技风险管理工作所需资金；(六)落实信息科技外部审计工作，按要求向银监部门报送信息科技风险管理报告；(七)及时向银监部门上报重大信息科技事故和突发事件，落实应急响应机制；(八)确保相关职能部门配合银监会及其派出机构做好信息科技风险监督检查工作，并按照监管意见进行整改；(九)履行信息科技风险管理其他相关工作。

银行科技审计实施方案

银行科技审计实施方案一、前言。

随着科技的飞速发展，银行业也在不断地进行数字化转型，各种新型的金融科技产品和服务层出不穷。

然而，随之而来的是银行面临着越来越复杂的信息安全风险和技术风险。

因此，银行科技审计成为了保障银行信息系统安全和稳定运行的重要手段。

本文将就银行科技审计实施方案进行详细介绍。

二、审计范围。

银行科技审计的范围主要包括信息系统安全审计、技术风险审计和合规性审计。

信息系统安全审计主要关注银行的核心业务系统、网络安全、数据库安全等方面；技术风险审计主要关注银行的技术架构、系统运维、灾备能力等方面；合规性审计主要关注银行的信息披露、合规管理、合规流程等方面。

三、审计流程。

1. 确定审计目标和范围，银行在进行科技审计时，首先需要明确审计的具体目标和范围，明确审计的重点和重点关注的领域。

2. 制定审计计划，根据审计目标和范围，制定详细的审计计划，包括审计的时间节点、审计的具体内容和方法、审计的人员配备等。

3. 数据收集和分析，对银行的信息系统、技术架构、合规流程等进行数据收集和分析，全面了解银行的科技状况。

4. 风险评估和问题发现，通过数据分析和现场调查，对银行的科技风险进行评估，发现存在的问题和隐患。

5. 制定整改方案，针对发现的问题和隐患，制定详细的整改方案，明确整改责任人和整改时限。

6. 审计报告编制，根据审计结果，编制详细的审计报告，对发现的问题进行总结和分析，并提出改进建议。

四、审计工具和方法。

在银行科技审计中，通常会采用一些专业的审计工具和方法，以确保审计的全面性和有效性。

审计工具包括网络安全扫描工具、数据库安全扫描工具、系统性能测试工具等；审计方法包括数据抽样、现场调查、文件审阅等。

五、审计人员要求。

银行科技审计人员需要具备扎实的技术功底和丰富的审计经验，能够熟练运用各种审计工具和方法，对银行的信息系统、技术架构、合规流程等进行全面深入的审计。

六、结语。

银行科技审计是保障银行信息系统安全和稳定运行的重要手段，具有非常重要的意义。

银行信息科技审计管理办法

XX银行股份有限公司信息科技审计管理办法第一章总则第一条为规范XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）信息科技审计工作，提高信息科技风险管理水平，根据《中国内部审计准则》、《商业银行信息科技风险管理指引》等法律规章，制定本办法。

第二条本办法所称信息科技，是指计算机、通讯、微电子和软件工程等现代信息技术，在本行业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的应用，并包括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制订完善的管理制度和流程。

第三条本办法所称信息科技审计，是指审计部和审计人员对本行信息系统及其相关的信息科技内部控制和流程进行审查和评价的活动。

第四条信息科技审计的目的是通过实施信息科技审计工作，促进信息科技管理人员有效地履行职责，保证本行信息科技战略与业务战略目标相一致，有效提高信息科技的可靠性、稳定性、安全性，合理保证信息科技运行符合法律法规以及相关监管要求。

第五条本办法适用于审计部和审计人员实施信息科技审计活动。

聘请外部审计机构或聘用外部审计人员承办、参与信息科技审计业务的，也应当遵守本办法规定。

第二章基本规定第六条审计部应当设定专门的信息科技审计岗位，负责信息科技审计制度和流程的实施，制订和执行信息科技审计计划，对信息科技整个生命周期和重大事件等进行审计。

第七条从事信息科技审计的审计人员应当具备必要的信息技术及信息科技审计专业知识、技能和经验。

必要时，实施信息科技审计可聘用外部专家参与。

第八条信息科技审计范围应当覆盖本行使用的每个信息系统，涵盖本行所有的职能部室、支行（营业部）及营业网点。

须每三年不少于一次进行全面审计。

第九条信息科技审计可以作为独立的审计项目实施，也可以作为综合性内部审计项目的组成部分实施。

信息科技专项审计，是指对信息科技安全事故进行的调查、分析和评估，或审计部根据风险评估结果对认为必要的特殊事项进行的审计。

当信息科技审计作为综合性内部审计项目的一部分时，信息科技审计人员应当及时向审计组长和主审报告信息科技审计的发现，并考虑依据审计结果调整其他相关审计的范围、时间及性质。

银行金融信息科技审计制度

银行金融信息科技审计制度
1. 审计目的和范围
该制度明确了信息科技审计的目标和范围。

审计的目的是发现和评估银行信息科技系统存在的风险和问题，确保其安全性、完整性、可用性和合规性。

范围包括银行的信息科技基础设施、网络安全、数据管理、系统开发和维护等方面。

2. 审计流程
制度规定了信息科技审计的具体流程和步骤。

包括审计计划的编制、数据收集与分析、安全评估、问题发现与整改、报告编制等环节。

审计流程应遵循科学、标准和独立性原则，确保审计结果客观、准确、可靠。

3. 审计人员和要求
为确保审计工作的专业性和质量，制度规定了审计人员的职责和要求。

审计人员应具有信息科技审计相关背景和经验，熟悉相关
法规和标准，具备专业认证资质。

他们应独立、客观地执行审计工作，保持保密性和操守。

4. 审计结果与整改
审计结束后，应形成审计报告，详细记录风险和问题，并提出
整改建议。

银行应根据审计结果及时采取相应措施，修复存在的问题，提升信息科技系统的安全性和合规性。

5. 监督和持续改进
银行应建立监督机制，对信息科技审计制度的执行情况进行监
控和评估，确保制度有效执行。

同时，应持续改进审计方法和流程，跟踪信息科技领域新的风险和挑战，不断提升审计的有效性和及时性。

以上是银行金融信息科技审计制度的主要内容，该制度的实施
有助于银行提升信息科技系统的安全性和合规性，进一步增强金融
机构的竞争力和可持续发展能力。

中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行信息科技风险管理指引》的通知

中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行信息科技风险管理指引》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2009.03.03•【文号】银监发[2009]19号•【施行日期】2009.03.03•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行信息科技风险管理指引》的通知（银监发[2009]19号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司，中央国债登记结算公司：现将《商业银行信息科技风险管理指引》印发给你们，请认真执行。

请各银监局将本通知转发至辖内各银行业金融机构（含外资银行）。

中国银行业监督管理委员会二00九年三月三日商业银行信息科技风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行信息科技风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》，以及国家信息安全相关要求和有关法律法规，制定本指引。

第二条本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的法人商业银行。

政策性银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行、贷款公司、金融资产管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司等其他银行业金融机构参照执行。

第三条本指引所称信息科技是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息技术，在商业银行业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的应用，并包括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制订完善的管理制度和流程。

第四条本指引所称信息科技风险，是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。

第五条信息科技风险管理的目标是通过建立有效的机制，实现对商业银行信息科技风险的识别、计量、监测和控制，促进商业银行安全、持续、稳健运行，推动业务创新，提高信息技术使用水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。

中信银行信息科技审计管理办法0428

中信银行信息科技审计管理办法04281中信银行信息科技审计管理办法第一章总则第一条为了规范审计机构开展信息科技审计工作，防范信息科技风险，促进信息科技管理水平提高，根据《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》《中信银行股份有限公司内部审计章程》等规定，制定本办法。

第二条本办法所称信息科技是指计算机.通信.微电子和软件工程等现代信息技术，在银行业务交易处理.经营管理和内部控制等方面的应用，并包括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制订完善的管理制度和流程。

第三条本办法所称信息科技风险是指信息科技在银行运用过程中，由于自然因素.人为因素.技术漏洞和管理缺陷产生的操作.法律和声誉等风险。

信息科技风险具有技术性.突发性.传递性.多样性等特点。

第四条本办法所称信息科技审计是指审计机构以信息科技风险为导向，对信息科技在管理.内部控制.资源有效利用以及组织目标完成等方面进行综合监督和评价的过程。

第五条信息科技审计目标是通过对信息科技方面的监督评价，发现信息科技风险并提出改善建议，促进全行信息科技管理战略的有效实施和经营目标的全面实现，具体目标包括以下几方面：2（一）确保信息科技战略与全行发展战略一致。

（二）促进信息科技有效支撑全行经营目标的全面实现。

（三）揭示信息科技风险，提升信息科技内控管理水平，促进信息科技管理活动合法.合规。

第六条信息科技审计对象包括：（一）负责全行信息科技规划.建设及运维的总行管理部门，如总行信息技术“一部两中心” 。

（二）负责信息科技建设及运维的各级分支机构及子公司。

（三）应用信息科技开展业务.办公及服务的业务管理部门。

第七条本办法适用于中信银行总行.分行和子公司。

第二章职责分工第八条董事会对我行信息科技审计体系的健全性和有效性负责，具体承担以下职责：（一）确保审计工作在信息科技治理中的独立性。

（二）确保我行具有充足的信息科技审计资源。

（三）批准信息科技审计计划。

（四）听取信息科技审计情况的报告。

银行信息科技管理内部审计试行办法模版

银行信息科技管理内部审计试行办法模版内部审计试行办法第一章总则第一条为规范银行信息科技管理内部审计工作，制定本试行办法。

第二条本办法适用于银行信息科技管理内部审计工作。

第三条银行信息科技管理内部审计是银行对信息科技管理实施的内部审计活动。

第四条内部审计应当依据相关法律法规和本试行办法开展工作，并履行审核公正、评价客观、保守秘密的职责。

第五条内部审计应当保证员工的安全，保障审计工作的顺利开展。

第二章工作职责第六条内部审计应当根据银行信息科技管理实施情况，制定内部审计计划，定期组织开展内部审计工作，并根据内部审计结果提出改进意见。

第七条内部审计应当建立并维护完善的内部审计体系，包括计划、审核、监控、总结等组成要素。

第八条内部审计应当对银行信息科技管理实施情况进行分析和评价，发现和解决信息科技管理存在的问题，确保信息科技管理工作的合规性、有效性、安全性。

第九条内部审计应当发现问题及时提出改进意见，跟踪改进情况，并对改进措施的执行情况进行复审。

第十条内部审计应当将内部审计报告提供给有关部门和负责人，来推动问题的解决。

第三章工作程序第十一条内部审计依据银行信息科技管理实施计划，制定内部审计计划，采用现场检查、询问、查阅文件、数据分析等方式开展内部审计工作。

第十二条内部审计应当对银行信息科技管理的规章制度、工作流程、风险管理、数据安全等方面进行审核。

第十三条内部审计应当按照内部审计计划和相关程序，开展内部审计工作，对审计对象的信息科技管理实施情况进行审核，发现并记录问题。

第十四条内部审计应当在内部审计工作期间，对重点部位开展抽查，发现一般性问题及时提出意见。

第十五条内部审计应当及时整理所获取的信息科技管理数据、文件资料等信息，并制定内部审计报告。

第十六条内部审计报告应当真实、客观、准确、全面，对信息科技管理实施情况及存在的问题进行分析、评价，并提出改进意见。

第十七条内部审计应当建立并保留相关记录，包括内部审计计划、内部审计报告、内部审计过程中的注意事项和提出问题和改进意见等。

商业银行信息科技审计操作细则

XXX银行信息科技审计操作细则目录第一章总则 (1)第二章信息科技审计职责与权限 (1)第三章信息科技审计方法及内容 (2)第四章信息科技审计操作流程 (5)第五章附则 (6)第一章总则第一条为进一步明确XXX银行（以下简称本行）总行审计部对本行信息科技审计（以下简称IT审计）的职责，充分识别信息科技风险，完善控制措施，实现IT系统的可用性、安全性、完整性、有效性，监督审计全行的信息科技管控对各级监管政策法规的合规性,规范IT审计操作程序，持续提升工作效率，保障IT审计工作的指导性和规范性，依据《XXX银行内部审计章程》，特制定本细则。

第二条本细则为总行审计部对信息科技进行审计提供指导。

第二章信息科技审计职责与权限第三条总行审计部应设立专门的信息科技审计岗位，配备专业的信息科技审计人员，负责信息科技审计制度和流程的实施，执行信息科技审计计划，对信息科技整个生命周期和重大事件等进行审计。

第四条信息科技审计的职责包括：（一）实施和调整审计计划，检查本行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性。

（二）按照本行规章制度完成IT审计工作，在此基础上提出整改意见。

（三）检查整改意见是否得到落实。

（四）实施信息科技专项审计。

信息科技专项审计，是指对信息科技安全事故进行的调查、分析，或审计部门根据风险结果对认为必要的特殊事项进行的审计。

第五条根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况以及信息科技风险状况，决定信息科技内部审计范围和频率，至少应每三年进行一次IT全面审计。

第六条在进行大规模系统开发时，总行审计部应派人参与，保证系统开发符合本银行信息科技风险管理标准。

第七条审计人员具有适当的权限调阅或查看行内系统或审计相关资料。

第三章信息科技审计方法及内容第八条信息科技审计项目实施过程中需要搜集大量的信息，掌握多方面的证据。

搜集和取证需要运用多种方法和工具。

采用的方法有：（一）访谈：访谈信息科技和有关业务部门相关人员，了解项目现状。

银行信息科技管理内部审计试行办法模版

xx银行信息科技管理内部审计试行办法xx总发〔xx〕72号, xx年4月25日印发第一章总则第一条为加强信息科技的审计管理，保障信息科技安全正常运转，根据《商业银行信息科技风险管理指引》等有关法律法规及本行相关制度，特制定本办法。

第二条信息科技审计的目的是通过检查被审计单位信息科技做业的处理、内部控制和管理情况做出评价，提出改进意见，防范风险，以促进业务的规范、安全、高效运行。

第三条信息科技审计的任务是：（一）对信息科技部门、计算机运行中心和计算机处理所有业务的工作方针、人员管理、组织结构、内部控制制度与执行情况做出分析和评价；（二）对信息科技的应用项目开发（含外包）、使用和维护变更、知识产权保护等进行审查，评价其遵循有关控制规范与标准的情况，以及应用系统中的控制功能是否适当有效；（三）对信息科技设备和正版软件的采购、使用、管理情况等进行审查，评价其程序及操作的合规性；（四）对常规运行系统的维护和控制、数据的真实完整性、系统安全、保密性进行审查和测试，并做出评价；（五）对系统的抗击侵害的能力、在故障情况下系统不间断运行能力、事故责任的可追踪能力进行评价；（六）利用电子化手段发展新的审计方法与审计工具；第四条信息科技审计的依据是中国银行业监管委员会和中国人民银行及其所属机构制定的各项信息科技工作方针、政策、规定，本行信息科技管理与应用的各项规章制度。

第五条信息科技的审计人员必须具备相关工作经历或专业背景，并取得的相应的资格证书。

第六条本办法适用于总行、总行职能部室、各分支机构及所有使用信息科技资源的机构和个人，各级机构可依据本办法制定实施细则。

第二章审计范围和内容第七条信息科技审计的范围包括全行信息科技开发、使用、操作和管理的所有部门、分支行和个人。

第八条一般控制审计。

主要是审计应用计算机处理业务的部门是否建立了相应的规章制度和岗位职责，职责权限划分是否明确，重要岗位的技术人员和业务人员是否分离。

银行信息科技外部审计管理办法模版

xx银行信息科技外部审计管理办法xx总发〔xx〕254号，xx年11月21日印发第一章总则第一条为督促信息科技管理制度以及技术规范的贯彻落实，规范各项信息科技审计工作，根据《商业银行信息科技风险管理指引》（银监发〔xx〕19号）、《法人银行业金融机构信息科技监管达标路线图》的要求，结合我行实际情况，制定本管理办法。

第二条信息科技外部审计工作主要是对信息科技管理的有效性进行检查，内容分为管理和技术两个方面，管理方面的审计侧重检查管理流程、管理要求的执行情况。

技术方面的审计侧重检查各信息系统符合设备安全技术要求、安全配置要求以及其它技术规范的情况。

第三条本办法适用于信息科技外部审计的管理，保密和控制。

第二章组织与职责第四条稽核监察部应根据实际需要建立信息科技外部审计管理小组，由具备信息科技审计技能和经验的人员构成。

由其负责外部审计活动的相关工作。

第五条稽核监察部为信息科技审计主管机构（以下简称“审计主管机构”），具体职责包括：（一）制定并批准信息科技年度外部审计计划；（二）获取外部审计结果并提出改进要求；（三）提供审计所需的资源。

第六条外部审计管理小组负责协调信息科技外部审计工作，具体职责包括：（一）外部审计机构的选择；（二）外部审计过程中我行资源的协调和安排；（三）外部审计工作的安全管理；（四）整理外部审计不符合项；（五）外部审计发现问题的整改跟踪。

第三章外部审计管理第七条为了更加客观地对信息科技管理的符合性进行验证，在符合法律、法规和监管要求的情况下，稽核监察部可以委托具备相应从业资格的外部审计机构进行信息科技外部审计。

第八条聘请外部审计机构开展外部审计业务前，应当由稽核部门和风险管理部门牵头，按照监管的要求评估外部审计机构的资质和能力，符合条件的报请行领导批准实施。

第九条监管机构委派的外部审计机构对我行进行审计前，应出示委托授权书，并依照委托授权书上规定的范围进行审计。

第十条必须与外部审计机构签订保密协议,明确要求其严格遵守法律法规,保守我行的商业秘密。

银行支付信息科技审计制度

银行支付信息科技审计制度介绍本文档旨在制定银行支付信息科技审计制度，确保银行的支付系统和信息科技基础设施安全、高效运行。

审计是银行的重要控制机制之一，通过对支付系统和信息科技进行全面检查和评估，以确保合规性和风险管理，以及提高客户信任和满意度。

审计目标银行支付信息科技审计的主要目标如下：1. 确保支付系统的安全性：审计应检查支付系统的技术架构、网络安全控制和访问控制措施，以确保支付信息的机密性、完整性和可用性。

2. 评估信息科技基础设施：审计应对银行的信息科技基础设施进行评估，包括硬件设备、软件应用、网络架构等，以确认其安全性和性能。

3. 确保遵守法规和政策：审计应检查银行的支付系统和信息科技操作是否符合相关法规和政策，包括数据保护、隐私保护和风险管理方面的合规性。

4. 评估风险管理措施：审计应评估银行的风险管理措施，包括灾难恢复计划、安全备份、业务持续性计划等，以确保支付系统在面临各种风险时的可靠性和恢复能力。

审计流程银行支付信息科技审计的流程如下：1. 确定审计范围：确定需要审计的支付系统和信息科技基础设施的范围，包括涉及的业务流程、系统组件和关键控制点等。

2. 收集信息资料：收集与支付系统和信息科技相关的文件、记录和数据，包括技术规格、安全策略、用户权限等。

3. 进行现场检查：对支付系统和信息科技基础设施进行实地检查，包括交流、观察、测试等方式，以确认实际操作和实施情况。

4. 分析和评估：根据收集到的信息和现场检查结果，进行数据分析和系统评估，评估支付系统和信息科技的合规性和风险情况。

5. 撰写审计报告：根据分析和评估的结果，撰写审计报告，包括审计发现、问题和改进建议等。

6. 提出改进建议：根据审计报告，提出改进银行支付系统和信息科技基础设施的建议，以提高其安全性和运行效率。

审计责任银行支付信息科技审计的责任分工如下：1. 银行管理层：负责制定审计策略和目标，提供审计所需资源和支持。

2. 内部审计部门：负责组织和实施银行的支付信息科技审计工作，包括审计计划、程序和报告。